2023年公司财务工作制度篇.docx

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1、2023年公司财务工作制度篇 书目 某物业公司财务部日常工作制度格式怎样的 物业公司财务部日常工作制度入伙工作制度1.按财务部或发展商要求在指定银行开户,与银行签订代收管理费等款项协议。 2.依据发展商供应的业主资料,为业主办理好结算管理费专用存折。 3.依据发展商供应的物业类型、建筑面积,按财务部备案核准的管理费收费标准(或预收标准),编制各种户型月收费一览表,运用电脑收费系统的将上述资料录入电脑。 4.确定其他收费项目(包括代发展商收费项目),入伙前打印出入伙收费单(代收据)。 财务公开制度1.管理费、车位费、水电费和各种有偿服务收费实行公开制度,各管理处应将各项收费标准,在本物业收费场所

2、公开,其公开格式、式样由公司财务部统一规定(见附表)。 2.大厦(小区)损益表、物业管理成本明细表和房屋本体修理基金收支状况表(见附表)应按季在小区宣扬栏或大堂醒目位置向业主公布。 季度收支状况报表,应由管理处主任、业主委员会主任签字并加盖管理处公章。 每期报表张贴时间为10天,逾期应取下保管。 费用催缴制度依据深圳经济特区住宅区物业管理条例及其实施细则、住宅局业主公约示范文本对欠交管理费等费用的有关规定,制订管理费催缴制度如下:1.对欠费业主(运用人)可实行电话通知、书面通知和上门催收等方式催缴。 对欠费3个月以上的业主(运用人)必需定期(每季度一次)发出书面催交函,催交函干脆送达的,要求业

3、主、住户签收; 催交函邮寄的必需挂号寄出。 上述催收资料必需妥当保管。 2.对无故不交管理服务费、住宅修理基金和规定的其他费用的,管理处可限期缴交,逾期按深圳市物业管理有关法规规定,按日收取万分之五滞纳金。 3.对业主拖欠水电费等费用的,管理处与供水、供电等部门签有托付抄表及收费合同的,可按合同规定实行相应的催缴措施。 4.对连续六个月以上拒交各项应交费用的,需上报公司总会计师,由公司领导探讨确定实行相应措施追缴有关费用,必要时可向人民法院申请强制追缴。 入伙工作规程1.入伙前管理处财务人员应实地了解物业项目的基本状况,细致探讨公司与发展商签订的本项目物业管理合同,具体了解与财务工作有关的各项

4、条款,如:物业类型、管理面积、托付管理年限、开办费用和管理费收费标准等。 2.通过管理处与发展商取得联系,索取该物业总户数、户型和面积等资料,依据户型面积、收费标准等资料,入伙前制作出各类户型收费一览表。 3.确定入伙收费项目(含社会代办业务、代发展商收费项目等),预先打印出入伙收费通知单。 4.联系开户银行签订代收管理费协议,打算好银行、管理处和业主三方托付收款协议书,并代理业主开好托收费用专用存折。 5.入伙前打算好财务专用章、收款专用章、收据、发票和零钱等。 催收管理费工作规程1.月初派发缴费通知单到业主信箱,同时,对上月欠费业主发出拖欠费用通知单,通知业主到银行刚好存足款项,要求通知单

5、必需投放精确。 2.依据银行划款回单,核对出未划回款项的业主,实行电话通知和在大堂醒目位置公告通知两种方法催收管理费,告之业主可到管理处财务室交纳现金,逾期按规定征收滞纳金。 3.对拖欠六个月以上业主,书面上报公司总会计师,必要时通过法律诉讼解决拖欠问题。 4.对长期居住在境外欠费的业主,实行电话、发函形式催收管理费。 5.收费工作人员接待业主要做到看法热忱、谈吐文明礼貌,电话催缴管理费时要先问好,然后自报单位、姓名,具体告知所欠各项费用的起止时间、金额,限定缴款期限,在业主清晰明白并向业主致谢后,方可挂机。 6.管理处财务人员要娴熟驾驭物业管理相关法规及各项收费标准与依据,对业主有关提问政策

6、出处说明精确,以理服人。 公司财务会计工作制度范文 1、驾驭会计制度和有关法规、费用开支范围和标准,分清资金渠道,专款专用, 2、按规定编制部门预算,合理运用资源,做好财务分析和考核。 3、根据会计制度,填制转帐凭证,做好记帐、算帐、结帐、报帐工作。做到凭证合法、手续完备、帐目健全、数字精确、定期对帐(包括核对现金实有数)、常常分析。并刚好记帐,按时结帐,如期报帐。同时做好工资核算工作。 4、严格票据管理,保管空白收据和部分印章(印鉴中私章一枚)。收据领用要登记,收回要销号。 5、保管好全部财务凭证,刚好整理、装订归档,定期编制各种会计报表、统计资料,年终提交决算报告等。 6、遵守和维护财经纪

7、律,执行财务制度,实行会计监督,负责会计稽核。对违反财务制度的收支不予办理,并主动做好维护财经纪律的宣扬工作。 7、成立财政支付中心后,在网上按时编制月度用款安排并上报中心。刚好核对中心下达的可用用款额度,同时关注额度的运用状况。 8、在国库集中支付软件系统中对“支付申请”进行审核并发送给中心。 9、会计调离本岗位时,要将会计凭证、帐簿、报表及会计档案资料、预算资料、印章、票据、有关文件、债权债务和未了事项,向接办人移交清晰,并编制移交清册,办妥交接手续。 一、 根据国家会计法,在公司财务主管的指导、监督下做好记帐付帐报帐工作。 二、 根据财务制度审核原始凭证和记帐凭证,建立并完善财务凭证。

8、三、在财务经理的监督下进行财务核算,安排、限制工作,编制各种财务会计报表,组织公司日常会计核算工作,发觉问题刚好查实和向有关领导汇报。 四、 仔细执行会计制度,按时做好记账、算账、报账工作,照实全面地反映公司资金活动状况,做到手续完备,内容真实,数据精确,帐目清晰,按期结报。 五、负责公司费用、销售成本及利润的核算,计提各类应交税金,办理纳税工作; 六、定期核对往来账款,刚好清算应收应付款 七、妥当保管财务帐簿,会计报表和会计资料,保守财务隐私。 八、 根据规定,定期(月、季、年)核对账目、结账、编制会计报表,并做到报表数字真实、计算精确、内容完整、说明清晰。任何人都不得窜改或授意、指使他人窜

9、改会计报表数字。 九、 按公司领导的要求,有安排地合理运用资金,随时进行限制,向领导供应资金执行状况的分析和考核,以利于公司领导实行措施,保证资金有效运用。 十、 保管好全部财务凭证,根据规定对各种会计资料,定期收集、审查、核对,整理立卷、编制书目、装订成册并妥当保管,防止丢失损坏。 十一、完成公司领导交付的其他任务。 1、负责审核资金收付凭证; 2、负责编制转账凭证; 3、负责账薄登记工作,并进行账账、账实核对; 4、负责结账、编制会计报表,支配各项税费的申报事宜; 5、详细管理公司内部的统计工作,分别向公司及政府有关部门报送统计报表; 6、负责凭证的装订及保管; 7、 某物业公司财务部日常

10、工作制度怎么写 物业公司财务部日常工作制度入伙工作制度1.按财务部或发展商要求在指定银行开户,与银行签订代收管理费等款项协议。 2.依据发展商供应的业主资料,为业主办理好结算管理费专用存折。 3.依据发展商供应的物业类型、建筑面积,按财务部备案核准的管理费收费标准(或预收标准),编制各种户型月收费一览表,运用电脑收费系统的将上述资料录入电脑。 4.确定其他收费项目(包括代发展商收费项目),入伙前打印出入伙收费单(代收据)。 财务公开制度1.管理费、车位费、水电费和各种有偿服务收费实行公开制度,各管理处应将各项收费标准,在本物业收费场所公开,其公开格式、式样由公司财务部统一规定(见附表)。 2.

11、大厦(小区)损益表、物业管理成本明细表和房屋本体修理基金收支状况表(见附表)应按季在小区宣扬栏或大堂醒目位置向业主公布。 季度收支状况报表,应由管理处主任、业主委员会主任签字并加盖管理处公章。 每期报表张贴时间为10天,逾期应取下保管。 费用催缴制度依据深圳经济特区住宅区物业管理条例及其实施细则、住宅局业主公约示范文本对欠交管理费等费用的有关规定,制订管理费催缴制度如下:1.对欠费业主(运用人)可实行电话通知、书面通知和上门催收等方式催缴。 对欠费3个月以上的业主(运用人)必需定期(每季度一次)发出书面催交函,催交函干脆送达的,要求业主、住户签收; 催交函邮寄的必需挂号寄出。 上述催收资料必需

12、妥当保管。 2.对无故不交管理服务费、住宅修理基金和规定的其他费用的,管理处可限期缴交,逾期按深圳市物业管理有关法规规定,按日收取万分之五滞纳金。 3.对业主拖欠水电费等费用的,管理处与供水、供电等部门签有托付抄表及收费合同的,可按合同规定实行相应的催缴措施。 4.对连续六个月以上拒交各项应交费用的,需上报公司总会计师,由公司领导探讨确定实行相应措施追缴有关费用,必要时可向人民法院申请强制追缴。 入伙工作规程1.入伙前管理处财务人员应实地了解物业项目的基本状况,细致探讨公司与发展商签订的本项目物业管理合同,具体了解与财务工作有关的各项条款,如:物业类型、管理面积、托付管理年限、开办费用和管理费

13、收费标准等。 2.通过管理处与发展商取得联系,索取该物业总户数、户型和面积等资料,依据户型面积、收费标准等资料,入伙前制作出各类户型收费一览表。 3.确定入伙收费项目(含社会代办业务、代发展商收费项目等),预先打印出入伙收费通知单。 4.联系开户银行签订代收管理费协议,打算好银行、管理处和业主三方托付收款协议书,并代理业主开好托收费用专用存折。 5.入伙前打算好财务专用章、收款专用章、收据、发票和零钱等。 催收管理费工作规程1.月初派发缴费通知单到业主信箱,同时,对上月欠费业主发出拖欠费用通知单,通知业主到银行刚好存足款项,要求通知单必需投放精确。 2.依据银行划款回单,核对出未划回款项的业主

14、,实行电话通知和在大堂醒目位置公告通知两种方法催收管理费,告之业主可到管理处财务室交纳现金,逾期按规定征收滞纳金。 3.对拖欠六个月以上业主,书面上报公司总会计师,必要时通过法律诉讼解决拖欠问题。 4.对长期居住在境外欠费的业主,实行电话、发函形式催收管理费。 5.收费工作人员接待业主要做到看法热忱、谈吐文明礼貌,电话催缴管理费时要先问好,然后自报单位、姓名,具体告知所欠各项费用的起止时间、金额,限定缴款期限,在业主清晰明白并向业主致谢后,方可挂机。 6.管理处财务人员要娴熟驾驭物业管理相关法规及各项收费标准与依据,对业主有关提问政策出处说明精确,以理服人。 公司财务制度管理工作建议 加强公司

15、财务管理，保证公司的健康发展。充分发挥潜力竞争力、抵挡风险具有重要意义。 一、相识公司财务管理的重要性 应在国家统一会计规范和有关法规的指导和约束下，结合公司详细状况建立符合会计核算要求的内部会计制度。在公司内部怀集制度中：会计估计等进行会计核算和监督运用的方法和程序，以指导公司会计实践;保证会计共组规范运行。适用范围专一、内容条理清楚、程序方法明确和实践造作便利等特点。有利于加强日常会计工作，提高经济效益。 二、加强资金管理 1、资金的预算管理 资金的预算管理由资金预算收入、资金预算支出两大主体内容构成。其中资金预算的收入最核心的内容是公司通过经营活动带来的现金净增加额。通过公司有预见性的编

16、制次月的资金预算安排。以及当月所接工程量所需投入的资金安排。针对详细单项工程所需投入资金的限制，资金运作的重点。便于公司日常资金限制，节约公司的出资成本，避开盲目贷款和不合理存款状况的发生。 2、资金的风险管理 公司的资金风险主要有运用风险，在无风险和或有风险，投资风险它是一种事先可限制的风险。公司对此类风险加强事先限制。 3、资金的日常管理 主要指资金的运用过程中得审批管理、报表管理和跟踪管理。通过日常的报表了接全面状况，又通过专项检检查管理资金预算执行过程中得深层次问题。特殊是合同应收账款日常开支支出账款、备用金运用账款。必需在首次借支备用金清帐完毕采矿再次支取备用金。以及其他应收账往来账

17、目应逐笔实行跟踪管理。 4、实际操作与建议 在加强预算管理方面，财务部门应在每个月钱编制下二个月的自己预算，加强对投资项目的可行性调查论证。项目评审做到科学化、专业化。尽量把预见风险发生的概率限制在最低程度。在同城业各中主要以货证凭证、转账支票为结算手段。在资金的日常管理方面，公司应定期、不定期的对资金的运用状况进行检查。确保工程款刚好收回，用出去的钱每一分在刀刃上。把坏账损失降低到最低程度。 三、集中核算与限制 1、各分区、各班组在每月的二十五日应将各项开支经各主管负责人审核、确认，上报公司财务。财务部分每月应将公司签订的合同总价、每月已收回款项、个单项成本、开支、外部欠款等应打成表格给各相

18、关负责人，协同监督各负责人同各相关单位、班组结算收款。 2、完善公司内部限制制度。内部限制制度是公司内部职能部门、各相关工作人员之间，在外处理经济业务过程中相互联系、相互制约的一种管理制度。完善的内部限制制度可以保证公司业务活动的有效进行，爱护财产的平安和完整;可以防止、发觉并订正错误与舞弊。保证会计资料的真实、合法、完整。内部会计限制制度贯穿、融汇于跨级制度与其他公司管理制度的各方面。公司只要存在经济业务事项，就须要有相应的限制制度赐予制约。 3、实际操作方法与建议：内部限制制只要做到三点.首先要确定公司内部行政领导和各职能部门拥有的职权和相应担当的责任，以及据以确定他们在外处理经济业务是所

19、处的地位作用。要明确每项经济业务的处理程序和手续。要明确处理每一项经济业务的人员之间相互制约方式，相互之间能否形成制约关系。每个人员是否置于他人的监督之下。 总之，财务管理制度是财务管理的规程，公司财务制度编制需从公司的实际动身，结合公司各项业务外理程序;体现成本挂历内部要求等 资金、现金、费用管理 一、财务要加强对资金、资产、现金费用、开支的管理防止损失，杜绝奢侈，良好的运用，提高效益 二、银行账户必需遵守银行的规定开设和运用，银行账户只供本单位经营的业务收支结算运用严禁借账户供外单位或个人运用、严禁为外单位或个人代支、转账及套现。 三、银行账户的账号必需保密，非因业务须要不准对外泄露。 四

20、、银行账户往来应笔笔登记入账。不准多笔汇总高收，也不准抵支记账。按月与银行对账单核对每笔收支。应作出调整逐笔调整平衡。 五、依据已获批准签订的合同付款，不得变更支付方式扣用途，非收款单位书面正式托付并经总经理批准，不准变更收款单位或人。 六、严格现金收支管理，除报零星日常开支外，其余投资、工程支出都必需通过银行办理转账结算，不得干脆兑付现金。 七、领用空白支票必需注明限额、日期、用途及运用期限，并报总经理批准。全部空白支票及作废支票必需放保险柜内，严禁空白支票在运用前先盖上印章。 八、库存现金不得超过限额，不得以白纸条抵作现金。现金收支做到日清月清。确保库存现金的账面月与实际库存额相符。银行存

21、款余额与银行对账单相符，现金、银行日记账数额分别与现金银行库存数额相符。 九、因公出差，经总经理批准借支公款，应在回单位后其他内交清，不得拖欠。非因公事未经总经理批准，任何人不得借支公款。 十、日常开支。必需有发票，印章齐全、经手人、部分负责人签名。经总经理批准后方可报销付款。 十一、严格资金运用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金运用事项都有权且必需拒接办理，否则按违章论处并对该资金的损失过滞赔偿责任。 十二、根据上级主管部门要求，刚好报送财务会计报表和其他财务资料。 十三、几级参加建设资金的筹措工作，通过资金的筹措活动尽量使合同应付资金的回收率。 十四、协作公司业务部分和工程施工班

22、组对项目工程竣工，财务决算进行监督管理 公司财务工作制度书 第一条为了加强公司财务工作的管理，为了规范财务工作程序及财务人员的分工考核，为了促进公司经营业务的发展、从财务工作的角度提高公司经济效益，现依据国家有关财务管理法规制度和公司章程的有关规定，结合公司实际状况，特制定本制度。 其次条财务部门工作的基本任务 (一)建立健全财务工作制度，刚好做好财务收入与支出的安排、限制、核算、分析和考核工作。 (二)刚好有效的管理好公司及客户的资金，保证借贷业务的资金本金和利息的精确到位;同时监督资金正常运行，维护资金平安，开拓财源。 (三)加强财务日常核算与月度结算的管理，以保证每一笔业务数据刚好精确的

23、统计出表及记入帐薄，月度终了要供应会计资讯，利用财务会计资料刚好进行经济成果分析。 进行成本费用预料、安排、限制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 (五)监督公司财产的购建、保管和运用，协作综合管理部定期进行财产清查，如电脑、空调、打印机、办公桌椅等。 (六)按期编制各类会计报表和财务说明书。 第三条公司财务部由财务总监、会计、出纳等工作人员组成，业务量小的时候可以一人兼多岗，比如出纳可以兼文员，会计兼后勤管理，但会计与出纳不能一人兼管。 第四条公司各部门和职员办理财会事务，必需遵守本规定，不能为省事儿搞特别化。 第五条会计的主要工作职责是： 根据国家会计

24、制度的规定记帐、核算、报帐做到手续完备，数字精确，帐目清晰，按期报帐。 根据经济核算原则每月终了出具公司成本和利润报表，挖掘增收节支潜力，考核资金运用效果，刚好向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。 应依据帐簿记录编制会计报表上报总经理及董事长并，会计报表每月编制并上报一次，会计报表须会计签名或盖章。 应当定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物相符、会计现金银行总帐与出纳的现金银行明细帐相符。 妥当保管未归档前的会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料。 完成总经理及董事长交付的其它工作。 第六条出纳的主要工作职责是： 仔细执行现金管理制度，日常零星开支所需库存现金限额为5000元，超额部分应

25、存入银行。 (二)不坐支现金，不以白条抵库存现金。 建立健全现金及银行帐目，严格审核现金收付凭证，刚好与会计对账保证金额的精确。 严格支票管理制度，支票运用时须有支票领用单，经总经理及董事长批准签字后将支票按批准金额封头、加盖印章、填写日期、用途。领用人在支票领用簿上登记号码，签经手人备查。 主动协作银行做好对帐、报帐工作。 协作会计做好相关帐务处理及业务数据统计工作。 完成总经理及董事长交付的其它工作。 第七条财务工作人员办理睬计事项必需填制或取得原始凭证，并依据审核的原始凭证编制记帐凭证，并在记帐凭证上签字。 第八条财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不精确、不完整的原

26、始凭证，予以退回，要求更正、补充。 第九条制度化、规范化运用和保管好公司内部的原始凭证，内部原始凭证是公司经营业务活动的书面证明，是会计核算的主要依据。 第十条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。 第十一条财务工作人员对本单位实行会计监督。 第十二条财务工作人员发觉帐簿记录与实物、款项不符时，应刚好向总经理及董事长书面报告，并恳求查明缘由，作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。 第十三条财务工作人员调动工作或者离职，必需与接管人员办清交接手续。 第十四条公司员工借款 员工现金借款需由经手人填写“借款

27、申请单”，经项目经理、部门经理、总经理审批后到财务支取，超过经手人工资50%的需由董事长鉴字。 凡借现金1000元以上的必需提前与出纳约定，以便提前打算。 第十五条报销时间及报销凭证的规定。 (一)公司财务人员支付每一笔款项均须总经理及董事长签字，总经理及董事长外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。 全部当月发生的费用应于当月报销,最迟不能超过次月10日。对于报销时短缺的金额，财务人员要刚好催办，超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。 全部填制的报销单据，应字迹清晰、不能涂改，否则财务不予受理。 全部由外部取得的报销凭证，必需是税务部门或财政局统一规定运用的正式单据，(印税务局章

28、、财政局章并盖有收款单位财务章)一切非正式单据不能作为报销凭证，报销凭证抬头肯定要写上本单位名称。 第十六条无论何种汇款，财务人员都须审核汇款通知单，分别由经手人、部门经理、总经理及董事长签字,会计审核有关凭证。 第十七条发票的开具及管理：正式发票由客户经理亲自送达，或者由客户亲自来公司拿取。由于未根据规定送达发票，造成发票遗失，公司将依据造成的损失赐予肯定的经济惩罚。 第十八条工资和提成由财务人员依据综合管理部及各部门每月供应的核发工资及提成表，交主管经理审核，总经理及董事长签字，财务人员按时提款，次月日发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。 第十九条凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表

29、、会计文件和其它有保存价值的资料，均应归档。 会计凭证应按月、按编号依次每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章，由总经理指定专人归档保存。 会计报表应分月报、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制书目。 会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理及董事长批准。 其次十条出现下列状况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪： 1、超出规定范围、限额运用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的; 2、用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的; 3、利用帐户替其它单位和个人套取现金的; 4、保留帐外款项或将公司款项以财

30、务人员个人储蓄方式存入银行的;其次十一条出现下列状况之一的，财务人员应予解聘。 5、违反财务制度，造成财务工作严峻混乱的; 6、拒绝供应或供应虚假的会计凭证、帐表、文件资料的; 7、伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的; 8、利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的; 9、在工作范围内发生严峻失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭遇损失的; 10、有其它渎职行为和严峻错误，应当予以辞退的。 公司财务部工作制度、岗位职责 *公司财务部工作制度及岗位职责 一、财务部工作制度 在*公司各项财务会计制度的指导下,在中心主任的领导下,制定并组织实施财务内限制度,搞好财经管理工作。 1、

31、资金预算制度 (1)依据选购任务建立选购资金预算制度,逐月编制资金预算表及上月实际与预料比较的资金运用表。并按规定呈送相关部门驾驭选购资金的运用状况。 (2) 帮助中心主任筹措调度好资金,并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制“银行借款明细表”呈中心主任审核作为决策的参考。 2、 资金限制制度 依据选购资金安排做好日常选购中的资金限制制度。达到资金运用的最高效益。 3、 财务限制制度 (1)应随时核对零用金与库存现金,并维持最少额度。 (2)各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。 应尽可能以支票支付,支票的运用保管严格按支票管理的有关规定执行。 各项付款凭证一经

32、支付,应即加盖付讫(或转讫)章。以防重复支款。 财会人员要相互制约。出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立,避开集中一人。 定期实行资产的全面盘点,一般一年一次。盘点结果呈报中心主任核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。 财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制度。 4、 财务内部稽核制度 (1) 中心主任或部主任指(2) 定专人执行稽核工作。主要稽核范围为账务和财务以及其他须要稽核的项目。 (3) 稽核人员对所审核的事项负责任,(4) 应保守隐私,(5) 写出稽核报告呈各有关领导。 (6) 账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。 (7) 财务的稽核严格按

33、其财务制度和规定进行。 (8) 其他稽核按相关规定进行。 5、 选购物料付款制度 (1) 财务部门在接到选购部传来的“合同(2) (或订单)”“材料验收报告表”,(3) 应与发票核对无误后办理付款。 (4) 假如属分批验收的,(5) 财务部在接到第一批物料验收报告表后,(6) 按前次程序办理。 (7) 对于购入材料须试车检验者,(8) 其订立合同(9) 部分,(10) 依合同(11) 规定办理付款;未订合同(12) 部分,(13) 依选购部门呈准的付款条件办理付款。 (14) 短交应补足者,(15) 财务部门依照实收数量赐予付款。 (16) 超交者应经部主任核实后依实收数量进行付款,(17)

34、否则仅依定货数付款。 (18) 财务部付款时根据支款审批程序规定办理,(19) 办事人员不(20) 得拖延。 6、 会计档案管理制度 (1) 本中心的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有保存价值的资料,(2) 均应归档。 (3) 会计凭证应按月、按编号逐月装订成册,(4) 标(5) 明月份、季度、年起止、号数、单据张数,(6) 由有关人员签名(7) 盖章(包括制证、审核、记账、主管)装订后移送专人保管,(8) 分类填制书目。 (9) 会计档案不(10) 得携带外出,(11) 凡查阅、复(12) 制、摘录档案,(13) 须经中心主任批准。 岗位职责 7、 部主任负责组织本中心的下列工作 (1)

35、 主持编制和执行预算、财务收支安排、信贷安排、拟定资金筹措和运用方案。开拓财源,(2) 有效的运用资金。 (3) 进行选购成本费用的预算、安排、限制、核算、分析和考核。督促本中心有关部门降低消费,(4) 节约费用,(5) 提高经济效益。 (6) 建立健全会计核算制度,(7) 利用财务会计资料进项选购供应活动的经济分析。 (8) 严格财经纪律,(9) 规避财务风险,(10) 帮助中心主任搞好资金制度。 (11) 承办中心领导交给的其他工作。 8、 会计主管岗位职责 (1) 严格根据会计法及集团公司、平朔总公司的财务管理制度,(2) 组织好会计核算工作。 (3) 根据公司的经营安排组织编制年度财务

36、安排,(4) 促进各项经济指(5) 标(6) 的实现和完成财务会计工作任务。有效的组织会计日常限制与监督,(7) 实行会计指(8) 标(9) 归口分级管理,(10) 层层落实,(11) 严格限制和监督各项费用的支出。 (3) 建立健全各项财务会计制度,依据公司业务的特点、管理的要求和会计业务的实际,建立会计核算体系,合理组织会计核算工作。并加以限制,的确发挥各项制度的作用。 (4) 负责财务报表、费用支出报表、年度决算报表的组织编报工作。 (5) 负责财务安排执行状况的分析、经营成果的考核工作;开展经济活动分析和原始资料的收集整理工作,并刚好向领导提出合理化建议。 加强业务学习,努力提高职工素

37、养,坚持原则,主动协作各业务部门的工作。 9、资金主管岗位职责 (1) 贯彻执行国家财经法令政策,(2) 严格根据各项规章制度办事。 (3) 负责选购中心运营资金的筹集及管理工作,(4) 制定资金运用安排、监督资金运用状况。帮助部主任搞好资金的管理。 (5) 负责资金的核算与管理,(6) 监督其增减变动。常常了解资金安排执行状况,(7) 合理调动资金,(8) 组织和利用闲散资金参与周转,(9) 尽量削减银行贷款。 (10) 组织搞好资金账表的综合分析工作,(11) 按月、季、年度定期编写资金分析说明。对资金占用状况整理出有数据、有缘由、有改进措施的书面报告,(12) 并刚好向领导提出建议。 (

38、13) 负责组织选购中心的全部的货款的回收工作。 (14) 完成领导交给的其他工作。 4、 结算主管岗位职责 (1) 严格执行国家财经制度、财经纪律及财务会计制度,(2) 遵守国家政策法令。帮助部主任搞好结算业务。 (3) 详细负责与用料单位材料款项的结算工作,(4) 刚好回收款项,(5) 并按月编制材料结算月报表。 (6) 组织编制实际用料比较表,(7) 分析选购资金的运用状况。 (8) 负责组织审核凭证,(9) 监督各种结算方式,(10) 检查其合理性、合法性、精确性。 (11) 刚好驾驭备(12) 用金的状况,(13) 严格限制管理好备(14) 用金。 (15) 刚好对库存现金、银行存款

39、、往来账款、在途资金等账户进行清理,(16) 保证资金平安。 (17) 负责组织工资的核算、发放及各种附加费的计提工作,(18) 刚好供应劳动工资安排分析资料。 (19) 完成领导交给的其他工作。 5、出纳员的岗位职责 (1) 掌管“中心”各种货币资金业务。 (2) 办理银行结算现金收支业务。 (3) 驾驭库存现金和各种票券。 (4) 登记现金帐和银行存款日记帐。 (5) 汇总银行结算往来账户收支和库存现金收支,(6) 核对双方往来金额。 (7) 保管有关印章、空白收据和空白支票。 6、材料核算、稽核岗位职责 贯彻有关材料核算的制度和规定,负责“中心”所属部室材料核算业务指导工作。会同有关部门

40、拟定材料管理与核算实施方法。 负责材料、配件、设备等物资的进料报销签收转账及余额核算工作。 负责材料核算会计凭证的填制,按时供应产品的材料耗用状况。 审核材料选购原始凭证,加强选购业务的结算工作。 负责有关材料配件设备等明细账的记账、结账、清帐工作。 办理售出材料的结算转账。 督促清理各种在途材料和估价材料。 协同有关部室办理材料配件盘盈、盘亏、报损的审批手续。 负责材料明细账等的整理、编号、装订、归档工作。 7、流淌资金核算岗位职责 帮助部主任做好流淌资金管理与核算工作,落实支配流淌资金运用安排。 按年、季、月分别编制流淌资金安排和银行借款安排。 负责流淌资金调度,组织流淌资金供应,考核流淌

41、资金的运用效果。 上缴各种款项,刚好办理解交手续。 负责流淌资金核算,编制流淌资金报表,正确反映资金动态。 办理有关流淌资金的报批手续。 对盘盈、盘亏、损毁的流淌资产,按规定审批手续进行账务处理。 8、结算岗位职责 建立其他往来款项清算手续制度对购销业务以及的暂收、暂付、应收、应付、备用金等往来款项,须要建立必要的清算手续制度刚好清算。 办理其他往来款项的结算业务,对购销业务以外的各种应收、暂付款项,要刚好催收结算;应付、暂收款项,要抓紧清偿,对的确无法收回的应收款和无法支付的应付款项,应查明缘由,根据规定报经批准后处理。 加强备用金借款的管理,要刚好办理借款和报销手续,对预借的差费,要督促刚

42、好办理报销手续收回余额,不得拖欠,不准挪用。要按规定的开支标准严格审查有关支出。 负责其他往来结算的明细核算,对各项往来款项设置明细帐,依据审核后的记帐凭证逐笔依次登记,并常常核对余额,随时列表,并向领导或有关部门报告。 9、 工资核算岗位职责 根据国家有关工资政策,会同劳资部门制定和贯彻工资核算方法。 参加制定工资安排,监督工资基金的运用,参加工资安排的编制工作。 组织中心各部室工资和奖金的计算、发放工作。 负责工资的结算与安排的核算工作。 做好工资台帐和应付工资明细帐的登记工作。 刚好考核劳动工资安排的运用状况,刚好供应劳动工资安排分析资料的报表。 负责职工福利费和工会经费计提等工作。 1

43、0、总帐报表岗位职责 (1) 根据国家会计制度,(2) 正确设置和运用会计科目、会计账户和会计账簿,(3) 建立健全原始凭证和记帐凭证。 (4) 刚好做好总账和有关明细账的登记工作,(5) 做好各项财务结算工作。 (6) 按时编制财务报表,(7) 编制财务状况说明书,(8) 详细组织上报全部财务会计报表。 (9) 督促出纳刚好缴纳各项应交款项,(10) 督促有关会计做好往来款项的清查。 (11) 按月总结财务活动,(12) 按时编制供应财务分析报表及资 (13) 按月(或季、年)度整理、装订各种会计档案资料,(14) 根据会计档案管理的有关规定,(15) 保管好有关会计资料。 工程公司财务工作

44、报告财务评价制度 建筑工程公司财务工作报告与财务评价制度 1 .各内部核算单位会计人员,必需每月一次书面对会计主管汇报经济活动中发生的重大事项及需恳求帮助处理的工作事项,按期报送各种会计信息资料报表。 2 .会计主管按月(月末30 日前)书面对公司财务主管部门定期汇报各单项工程项目经济活动中发生的重大财务事项及实际工作中违规违纪处理、落实整改状况。对超越职责权限不能解决的问题,应提出自己的处理看法。公司财务结算部指定专人负责处理。超越部门职责权限,其不能解决的事项,由部门统一提交公司经理办公会探讨,恳求处理。 3 .会计主管必需季末巧日前(工业、商业按月)向公司财务结算部、审计部门、地方税务部门申报财务会计