2023年企业发制度5篇.docx

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1、2023年企业发制度5篇 书目 第1篇小企业发票管理制度 第2篇企业发票管理制度 第3篇（公司）企业发票管理制度 第4篇企业发展规划中长期发展规划编制审查决策制度 第5篇企业发展规划、中长期发展规划编制、审查和决策制度 小企业发票管理制度 小型企业中,对于发票和其它票据的管理报销等有哪些详细的管理制度呢依据不同企业的实际状况,以下整理的小企业发票管理制度的范本,仅供参考。 一、发票管理 (一)申领 1、由申请人在零星开票通知单中具体填写部门名称、申请日期、合同号(右上角填写)、企业全称、广告刊登媒体或网刊全称、业务发生详细日期、开票金额、业务性质(广告或信息)、申请人姓名等,交部门经理审批、会

2、计审核后开具。 2、若零星开票通知单中企业名称与合同中的企业名称不相符,业务员需持有双方企业盖章认可的证明(特别状况可由部门经理签字认可),财务方可开具发票。 3、杜绝开无企业名称发票。 4、杜绝开企业名称不全发票:任何人无权把企业名称缩减至2-3个字。 5、若业务实际发生与合同不符,业务员需持有企业的附加合同或加盖公章的证明方可开票。 6、丢失发票一切后果由业务人员自负,在对方企业供应相关证明文件(标明发票号及金额并加盖公章)后,我公司可供应加盖公司发票专用章的发票存根联复印件,业务人员因丢失发票或其他缘由须要借动身票时,需有书面申请并由各部门经理人员签字,财务人员对于借动身票应进行登记,并

3、刚好取回。 7、发票复印件盖章需由部门经理人员、公司总裁批准,财务人员应进行登记并由当事人签字。 8、开发票时遇到的其他特别状况,财务人员均应取得公司领导的批准后,才能开具发票。 (二)详细规定 1、已供应劳务并签订合同的,业务员凭运营中心盖章认可的合同及零星开票通知单或有企业盖章认可的广告认定单,以财务人员核对无误后开具发票。 2、未供应劳务已签订合同但又未收款的,业务员依据部门经理认可的业务内容,填写零星开票通知单,由部门经理或以上级管理人员签字,方可开具发票。若此项合同终止又收不回原发票视同未回款处理。 3、未供应劳务,已签订合同且已收款的,业务员可凭零星开票通知单或广告(信息)认定单开

4、具发票。 4、已供应劳务,但未签订合同且已收回款的,业务员依据运营中心认可的业务内容,填写零星开票通知单或广告(信息)认定单开具发票。 5、未供应劳务且未签订合同的,禁止开发票。特别状况如预收款项等,须部门经理特地说明。 (三)回收 1、当天领动身票,已收款项的,当天必需将款项交到公司出纳处,否则作挪用公款处理;当天未能收回款项的,当天必需将所领发票交还公司财务统一保管;客户因特别缘由需先将发票留下后再结款项的,所开发票金额在2000元以下的领票人必需要求客户签收条经本部门经理签字后交回公司财务。所开发票金额在2000元以上的领票人必需持客户签收并加盖客户公司公章的收条经部门经理签字后交回公司

5、财务。违反此项,每次扣款200元直至开除。 2、若是抵货业务,当天领动身票,必需要求客户开具同样金额的销售发票交还财务,否则必需将公司发票退回。违反此项,每次扣款100元。 3、凡将所开发票重新更改、退票(换名称或换金额),必需写明缘由并经部门经理签字确认后方可退换。 (四)填写 公司统计(或会计)应依据审核无误的零星开票申请单根据发票依次仔细填写,保证真实、精确、完整,并加盖公司发票专用章。不得涂改、挖补或撕毁,如有填错,应整套(存根联、发票联、记账联)保存,并注明“作废”字样,以备查验。 (五)监督 会计(统计、业务部门)应依据当天的“支票回收单”核对每张发票(每笔业务发生额)的回款状况,

6、对所开动身票(所发生业务)进行监督。 (六)内容不符时的处理 支票回收的付款公司名称与市场员所报客户名称或所申请发票名称不符时,市场员必需同时上交由付款方加盖财务章的付款说明交财务备案。如无说明,财务先扣留支票,要求业务人员补交说明,如到截止日期仍无说明,按未回款处理。 二、收据管理 1、收据视同发票管理。 2、收据、发票不得重复开具,若已开出收据需换开发票,必需要求客户先将收据退回后再补开发票。 3、以上规定财务部门应严格按规定执行,如不按规定执行出现问题由财务部负全责。 三、支票管理 1、支票的购买、填写和保存由出纳负责; 2、建立和健全银行存款日记账簿,出纳应依据审批无误的收支凭单,逐笔

7、依次登记银行流水收支账目,并每天结出余额; 3、出纳收取支票时,须马上开具加盖有“支票收讫”章的一式四联的支票回收单,由缴款人在右下角签名后,交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联; 4、支票的运用必需填写“支票领用单”,由经办人、部门经理、财务经理、总经理(计外部分)签字后出纳方可开出; 5、所开出支票必需封填收款单位名称; 6、所开支票必需由收取支票方在支票头上签收或盖章。 四、票据管理原则 1、加强票据管理,杜绝单据遗失现象。谁遗失谁负责,罚遗失者每张单据金额的10%,干脆从报销金额中扣除(即实报金额为应报金额的90%)。 2、财务有权拒绝持非正式票据报销。 企业发展规划、中长期发展规

8、划编制、审查和决策制度 为了适应山西矿业有限公司快速发展的须要，加强平安生产组织管理，加强重庆市昌荣矿业有限公司中、长发展期规划的管理，规范重庆市昌荣矿业有限公司中、长期发展规划编制决策程序，提高规划编制和实施的科学性、协调性和肃穆性，进一步完善重庆市昌荣矿业有限公司决策机制，确保重庆市昌荣矿业有限公司科学有序、平衡协调、可持续发展。为此结合本矿实际，特制定本规则。 一、企业中、长期发展规划编制管理制度 （一）管理职责及分工： 企业中、长期发展规划编制管理由矿长总负责，分管副矿长和技术负责人负责组织实施，办公室详细负责牵头组织工作，生产技术科、平安科、机电队、通风队等单位负责各业务职能范围内基

9、础资料的编制工作，各单位技术主管和相关专业技术人员是编制工作的详细负责人。 （二）各业务管理部门管理职责： 1.生产技术科：详细负责生产、连接、采区接替等方面的各项规划工作。负责对各采区和采掘工作面的巷道走向长度、倾向长度、容重、储量以及地质方面规划工作。 3.机电队：依据企业中长期发展规划制定的生产连接负责编制落实供电、设备租金、大动力设备大修更新及机电系统大修改造项目等安排。 3.通风队：负责编制落实通风实力核定、通风作业安排及本系统大修改造项目等安排。 4.财务：负责编制落实人员工资方面的指标。包括：职工工资总额、回采效率、掘进效率、原煤效率、全员效率、队组个数、劳动用工、平均人数等安排

10、。 依据山西矿业有限公司生产实际状况每五年编制下一期企业中、长期发展规划。重庆市昌荣矿业有限公司企业中、长期发展规划要确保重庆市昌荣矿业有限公司总体生产、经营目标稳健有序增长，并经矿领导班子决策通过后，上报登电煤业公司。 二、企业中、长期发展规划编报、审查、决策制度 （一）管理职责与分工： 1.山西矿业有限公司职工代表大会是矿最高决策层，负责对重庆市昌荣矿业有限公司全局性、长远性等战略问题进行探讨决策。详细事项为： （1）重大的经济合同及投资方案，技术引进和对外联营方案； （2）重要规章制度的制定和实行； （3）企业中、长期发展规划； （4）重要经营项目的开发和经营发展战略； 2.山西矿业有限

11、公司董事会是矿的决策核心，探讨决策重庆市昌荣矿业有限公司建设、发展工作中的重大问题和重要事项。 矿长是公司第一管理者，全面负责生产、经营管理工作，对日常管理业务和落实上级部署的工作进行决策。矿长对生产经营和行政管理中的较大问题进行决策时，应召开矿中层以上管理人员办公会进行探讨，征求看法，报矿董事会进行决策。矿长决策的事项： （1）山西矿业有限公司的经营方针、经营目标、年度生产作业安排； （2）劳动组织改革，重要组织机构变动，下属经营部门的增设、合并、撤销方案； （3）经济承包责任制定及考评嘉奖方法的制定和修改； （4）年度财务决算的审查看法； （5）矿资金的安排、运用方案； （6）劳动爱护措施

12、和改善职工福利方案； 3.各分管副矿长是矿长的参谋和助手，帮助矿长做好审查、决策工作，负责分管范围内生产规划指导工作。 4.技术负责人负责帮助矿长做好企业中、长期发展规划审查、决策工作及企业中、长期发展规划详细编制审查工作。 5.山西矿业有限公司各单位是决策执行层。负责各项决策的贯彻和落实，确保决策付诸实施。各单位在落实上级各项决策的过程中，要结合本部门的详细生产、经营实际状况，制定部门内部各项管理方法和工作制度，加强内部管理，提高生产效率和工作效率确保矿各项目标的完成。 （二）编报、审查程序及制度： 1.煤炭产量： 生产技术科牵头，与矿技术负责人及有关技术人员先拿出回采工作面连接安排，测算工

13、作面生产实力，连接日期、连接时间、连接队组等。报生产矿长审查批准后，报技术科汇总。 2.掘进进尺： 生产技术科牵头，与矿技术负责人及有关技术设计人员先拿出掘进与开拓队连接安排，测算出逐条巷道连接进尺，连接日期、连接时间、连接队组等。报生产矿长审查批准后，报技术科汇总。 3.其它指标： 依据山西矿业有限公司产量、进尺、品种煤安排，由各单项指标管理单位提出建议规划，报重庆市昌荣矿业有限公司分管领导审查批准后，报生产科汇总。 （二）企业中、长期发展规划的决策制度 1.技术科负责企业中、长期发展规划资料的编制汇总工作，经各分管副矿长审查后，由矿进步行最终审查，上报党政联席会审议通过后，报请矿职工代表大

14、会进行最终审议决策后，上报登电公司。 2.办公室负责企业中、长期发展规划最终方案的编制、汇总、下发工作。 三、考核： （一）为将快速、精确、刚好将企业中、长期发展规划上报公司及下达各单位，要求编制规划的相关部门，要根据规定时间刚好编报，对由于工作失误，基础数据测算不细，连接工程考虑不周，需矿解决的问题反映不全面，影响了矿生产经营活动的正常进行，对单位领导及责任人视情节赐予肯定的经济惩罚。 （二）依据山西矿业有限公司发展安排部对矿反馈看法进行考核，凡有反馈看法，经落实确属个人工作差错的，有一项扣罚100-500元。 （三）为确保上报资料的时效性和肃穆性，矿属各单位上报资料需加盖单位公章，部门主管

15、审核签字，并报矿分管领导审核签字。并根据规定时间要求刚好上报，每迟报一小时，根据误时考核500元，由各单位落实到责任人，并进行通报。 企业发票管理制度 企业(公司)发票管理制度 第一条 为了加强和限制企业的发票管理工作,保证企业正常生产经营活动,依据中华人民共和国发票管理方法及其他有关规定,制定本制度。 其次条 发票经管人员应设立特地登记簿登记发票的购买、发放、运用、缴回状况。购领发票的由发票经办人持发票购领薄及税务登记证副本,按税务机关核准的种类、数量购领发票。 第三条 对于已购入的各类发票,应当加强管理、健全制度、专人负责、妥当保管。 第四条 禁止转借、禁止代开增值税专用发票、禁止擅自拆本

16、运用发票。丢失发票的,必需刚好向企业领导报告状况,并向税务机关登记备案。 第五条 开具发票时要按国家规定填开,内容摘要真实,数量相符,大小写金额相符,注明日期,发票必需加盖发票专用章(其他票据加盖公司财务章等)及填开人印章(或签名)。 第六条 发票经管人员发生变动,须与接管人员办理工作交接,交接内容包括未用发票、已用发票存根、发票登记簿等全部相关材料。必要时,应对发票管理状态做出说明。 第七条 凡作废的发票要收齐全部联次加盖作废印章,并与存根联一起妥当保存。 第八条 运用后的各种发票要根据发生的时间依次妥当保管。 第九条 公司应定期对发票运用状况进行检查。 第十条 已经开具的发票存根联和发票登

17、记簿,应当保管5年,保管期满报经税务机关查验后销毁,未经批准,不得擅自销毁。 第十一条 对有下列行为之一的单位,干脆当事人必需担当经济与法律责任: 1、未根据规定领取规定领购发票的; 2、未根据规定开具发票的; 3、未根据规定取得发票的; 4、未根据规定保管发票的; 5、未根据规定接受税务机关检查的; 6、非法携带、邮寄、运输或者存放空白发票的; 7、违反发票管理法规,导致其他单位或者个人未缴、少缴或者骗取税款的。 第十二条 公司内部运用的各种单据参照本制度管理。 企业发展规划中长期发展规划编制审查决策制度 为了适应123快速发展的须要,加强平安生产组织管理,加强邓家岩煤矿中、长发展期规划的管

18、理,规范123中、长期发展规划编制决策程序,提高规划编制和实施的科学性、协调性和肃穆性,进一步完善123决策机制,确保123科学有序、平衡协调、可持续发展。为此结合本矿实际,特制定本规则。 一、企业中、长期发展规划编制管理制度 (一)管理职责及分工: 企业中、长期发展规划编制管理由矿长总负责,分管副矿长和总工程师负责组织实施,企管科详细负责牵头组织工作,生产技术科、地测科、机电科、通风科、平安科等单位负责各业务职能范围内基础资料的编制工作,各单位技术主管和相关专业技术人员是编制工作的详细负责人。 (二)各业务管理科室管理职责: 1.生产技术科:详细负责生产、连接、采区接替等方面的各项规划工作。

19、 2.地测科:负责对各采区和采掘工作面的巷道走向长度、倾向长度、容重、储量以及地质方面规划工作。 3.机电科:依据企业中长期发展规划制定的生产连接负责编制落实供电、设备租金、大动力设备大修更新及机电系统大修改造项目等安排。 4.通风科:负责编制落实通风实力核定、通风作业安排及本系统大修改造项目等安排。 5.财务科:负责编制落实人员工资方面的指标。包括:职工工资总额、回采效率、掘进效率、原煤效率、全员效率、队组个数、劳动用工、平均人数等安排。 依据123煤矿生产实际状况每五年编制下一期企业中、长期发展规划。 123煤矿企业中、长期发展规划要确保123煤矿总体生产、经营目标稳健有序增长,并经矿领导

20、班子决策通过后,上报公司。 二、企业中、长期发展规划编报、审查、决策制度 (一)管理职责与分工: 1. 邓家岩煤矿职工代表大会是矿最高决策层,负责对123煤矿全局性、长远性等战略问题进行探讨决策。详细事项为: (1)重大的经济合同及投资方案,技术引进和对外联营方案; (2)重要规章制度的制定和实行; (3)企业中、长期发展规划; (4)重要经营项目的开发和经营发展战略; 2. 123煤矿董事会是矿的决策核心,探讨决策邓家岩煤矿建设、发展工作中的重大问题和重要事项。 矿长是公司第一管理者,全面负责生产、经营管理工作,对日常管理业务和落实上级部署的工作进行决策。矿长对生产经营和行政管理中的较大问题

21、进行决策时,应召开矿中层以上管理人员办公会进行探讨,征求看法,报矿董事会进行决策。矿长决策的事项: (1)123的经营方针、经营目标、年度生产作业安排; (2)劳动组织改革,重要组织机构变动,下属经营部门的增设、合并、撤销方案; (3)经济承包责任制定及考评嘉奖方法的制定和修改; (4)年度财务决算的审查看法; (5)矿资金的安排、运用方案; (6)劳动爱护措施和改善职工福利方案; 3.各分管副矿长是矿长的参谋和助手,帮助矿长做好审查、决策工作,负责分管范围内生产规划指导工作。 4.总工程师负责帮助矿长做好企业中、长期发展规划审查、决策工作及企业中、长期发展规划详细编制审查工作。 5. 123

22、煤矿各单位是决策执行层。负责各项决策的贯彻和落实,确保决策付诸实施。各单位在落实上级各项决策的过程中,要结合本矿的详细生产、经营实际状况,制定矿内部各项管理方法和工作制度,加强内部管理,提高生产效率和工作效率确保本矿各项目标的完成。 (二)编报、审查程序及制度: 1.煤炭产量: 生产技术科牵头,与生产矿长及有关技术人员先拿出回采工作面连接安排,测算工作面生产实力,连接日期、连接时间、连接队组等。报生产矿长审查批准后,报技术科汇总。 2.掘进进尺: 生产技术科牵头,与生产矿长及有关技术设计人员先拿出掘进与开拓队连接安排,测算出逐条巷道连接进尺,连接日期、连接时间、连接队组等。报生产矿长审查批准后

23、,报技术科汇总。 3.其它指标: 依据123煤矿产量、进尺、品种煤安排,由各单项指标管理单位提出建议规划,报邓家岩煤矿分管领导审查批准后,报生产科汇总。 (二)企业中、长期发展规划的决策制度 1.技术科负责企业中、长期发展规划资料的编制汇总工作,经各分管副矿长审查后,由矿进步行最终审查,上报公司。 2.企管科负责企业中、长期发展规划最终方案的编制、汇总、下发工作。 三、考核: (一)为将快速、精确、刚好将企业中、长期发展规划上报公司及下达各单位,要求编制规划的相关科室,要根据规定时间刚好编报,对由于工作失误,基础数据测算不细,连接工程考虑不周,需矿解决的问题反映不全面,影响了矿生产经营活动的正

24、常进行,对单位领导及责任人视情节赐予肯定的经济惩罚。 (二)依据123煤矿发展安排部对矿反馈看法进行考核,凡有反馈看法,经落实确属个人工作差错的,有一项扣罚100-500元。 (三)为确保上报资料的时效性和肃穆性,矿属各单位上报资料需加盖单位公章,科室主管审核签字,并报矿分管领导审核签字。并根据规定时间要求刚好上报,每迟报一小时,根据误时考核100-500元,由各单位落实到责任人,并进行通报。 （公司）企业发票管理制度 企业(公司)发票管理制度 第一条 为了加强和限制企业的发票管理工作,保证企业正常生产经营活动,依据中华人民共和国发票管理方法及其他有关规定,制定本制度。 其次条 发票经管人员应

25、设立特地登记簿登记发票的购买、发放、运用、缴回状况。购领发票的由发票经办人持发票购领薄及税务登记证副本,按税务机关核准的种类、数量购领发票。 第三条 对于已购入的各类发票,应当加强管理、健全制度、专人负责、妥当保管。 第四条 禁止转借、禁止代开增值税专用发票、禁止擅自拆本运用发票。丢失发票的,必需刚好向企业领导报告状况,并向税务机关登记备案。 第五条 开具发票时要按国家规定填开,内容摘要真实,数量相符,大小写金额相符,注明日期,发票必需加盖发票专用章(其他票据加盖公司财务章等)及填开人印章(或签名)。 第六条 发票经管人员发生变动,须与接管人员办理工作交接,交接内容包括未用发票、已用发票存根、

26、发票登记簿等全部相关材料。必要时,应对发票管理状态做出说明。 第七条 凡作废的发票要收齐全部联次加盖作废印章,并与存根联一起妥当保存。 第八条 运用后的各种发票要根据发生的时间依次妥当保管。 第九条 公司应定期对发票运用状况进行检查。 第十条 已经开具的发票存根联和发票登记簿,应当保管5年,保管期满报经税务机关查验后销毁,未经批准,不得擅自销毁。 第十一条 对有下列行为之一的单位,干脆当事人必需担当经济与法律责任: 1、未根据规定领取规定领购发票的; 2、未根据规定开具发票的; 3、未根据规定取得发票的; 4、未根据规定保管发票的; 5、未根据规定接受税务机关检查的; 6、非法携带、邮寄、运输或者存放空白发票的; 7、违反发票管理法规,导致其他单位或者个人未缴、少缴或者骗取税款的。 第十二条 公司内部运用的各种单据参照本制度管理。