2023年学校现金管理制度6篇.docx

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1、2023年学校现金管理制度6篇 书目 第1篇e学校现金管理制度 第2篇x学校现金管理制度 第3篇a学校现金管理制度 第4篇学校现金管理制度 第5篇学校现金管理制度（5） 第6篇中学学校现金管理核算制度 e学校现金管理制度 为加强对现金的运用、保管进行限制,确保现金资产的平安,杜绝作奸犯科行为,依据财政部内部会计限制规范货币资金(试行)和中国人民银行关于现金管理暂行条例精神,结合我校实际状况,特制订本校现金管理制度。 一、现金管理的原则 执行内部管理制度的要求,实行钱账分管。明确规定现金的收付、结算、登记等工作,由报账会计和出纳分开管理,实行会计管账不管钱,出纳管钱不管账。 二、运用现金的范围

2、1、个人劳务酬劳; 2、依据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金; 3、出差人员必需随身携带的差旅费; 4、500元以下的零星支出,超过限额部分原则上应以转帐结算凭证(转帐支票、汇票或信汇)支付; 5、中国人民银行确定须要支付现金的其它支出。 三、根据现金管理制度,严格驾驭库存现金限额,超过部分刚好存入银行,未经银行批准,不准坐支、套取现金,不准私自挪用公款和借支私用,不准白条顶库。银行结算起点定为500元。超过500元现金支付,需通过公务卡或银行转帐。 四、派人到外地选购,其选购款项,必需由财务科通过银行汇款,不得携带大额现金到外地选购。 五、购置国家规定的专项限制商品,必

3、需实行银行转帐结算方式,不得运用现金。 六、对已办妥的收付凭证,要刚好按依次登记现金日记账,并结出余额。账面余额要与实际库存现金核对相符,日清月结。若有长短款要刚好向财务负责人报告,查明缘由刚好处理。 七、负责保管库存现金及现金支票、空白收据、有关印章、在确保其平安和完整无损,如有短缺,要追究其经济责任。 八、各类外出人员返回后,一周内必需到财务科结算报销。如有特别状况,本人的确无法来结账,应经本部门领导批准,同时要指定他人按期结账。凡逾期不结者,从借款人工资中扣除。 学校现金管理制度（5） 学校现金管理制度(五) 为了健全现金的内部限制制度,加强对现金的严格管理,根据现金管理条例,节约现金运

4、用,爱护现金平安,防止丢失被盗,学校现金管理应遵循以下规定: 一、设置专职出纳人员(程青)经管现金出纳工作。 二、在国家规定的现金开支范围内合理运用现金。 1、支付给教职工个人的工资、奖金、津贴 2、支付给个人的劳务酬劳 3、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出 4、支付出差人员必需随身携带的差旅费 5、在转账金额起点以下的零星支付款项 三、严格遵循核定的库存现金限额。库存现金限额由本单位提出申请, 经开户银行审查同意,我校库存现金5000元。 四、不得随意坐支现金。学校每天收入的现金,必需当天16:00前送存银行,不能干脆支用,不得随意坐支。 五、按规定的手续办理现金收付业务,学

5、校收入各类现金必需开具财政局印制的收据给交款人;支付现金应取得真实合法、精确完整的原始凭证,由学校校长(方英范)、财务负责人(戴焱)、经手人签章。 六、刚好办理现金收支的帐务管理。出纳人员应每天核对现金余额与库存金额,做到日清月结,不得以借据或者白条抵顶现金库存,刚好登记日记账和编制现金结报单,保证账款相符。 七、严格执行现金的内部限制制度,学校常常对学校的库存现金进行抽查,保证帐实相符并监督现金的合理运用。 x学校现金管理制度 为加强对现金的运用、保管进行限制,确保现金资产的平安,杜绝作奸犯科行为,依据财政部内部会计限制规范货币资金(试行)和中国人民银行关于现金管理暂行条例精神,结合我校实际

6、状况,特制订本校现金管理制度。 一、现金管理的原则 执行内部管理制度的要求,实行钱账分管。明确规定现金的收付、结算、登记等工作,由报账会计和出纳分开管理,实行会计管账不管钱,出纳管钱不管账。 二、运用现金的范围 1、个人劳务酬劳; 2、依据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金; 3、出差人员必需随身携带的差旅费; 4、500元以下的零星支出,超过限额部分原则上应以转帐结算凭证(转帐支票、汇票或信汇)支付; 5、中国人民银行确定须要支付现金的其它支出。 三、根据现金管理制度,严格驾驭库存现金限额,超过部分刚好存入银行,未经银行批准,不准坐支、套取现金,不准私自挪用公款和借支私用

7、,不准白条顶库。银行结算起点定为500元。超过500元现金支付,需通过公务卡或银行转帐。 四、派人到外地选购,其选购款项,必需由财务科通过银行汇款,不得携带大额现金到外地选购。 五、购置国家规定的专项限制商品,必需实行银行转帐结算方式,不得运用现金。 六、对已办妥的收付凭证,要刚好按依次登记现金日记账,并结出余额。账面余额要与实际库存现金核对相符,日清月结。若有长短款要刚好向财务负责人报告,查明缘由刚好处理。 七、负责保管库存现金及现金支票、空白收据、有关印章、在确保其平安和完整无损,如有短缺,要追究其经济责任。 八、各类外出人员返回后,一周内必需到财务科结算报销。如有特别状况,本人的确无法来

8、结账,应经本部门领导批准,同时要指定他人按期结账。凡逾期不结者,从借款人工资中扣除。 a学校现金管理制度 学校现金管理制度 现金管理制度是国家通过银行限制现金运用的一种财经制度,是企业、事业、机关和团体等单位依据现金运用的一系列工作制度。 1、现金运用范围:支付出差人员必需随身携带的差旅费,结算零星开支。 2、库存现金不得超过银行规定的库存限款。 3、收入现金必需刚好存入银行,不得坐支现金。 4、存入或支取现金,必需在存款凭证或现金支票上注明收入来源,或支出用途。 5、不准用白条顶库存现金。 中学学校现金管理核算制度 中学学校现金管理和核算制度 为了规范财务制度,充分发挥资金的运用效益,更好地

9、服务于教化教学工作,依据我校详细状况,现金管理和核算制度内容如下: 1.遵守现金运用范围,根据国家现金管理暂行条例规定的用途运用现金。 2.根据国家规定的收费项目和标准收取现金,当日收入的现金当日存入银行。每晚库存现金不能超过银行或有关部门核定的限额,库存现金限额为1500元。 3.不得坐支现金,单位支出的现金,应从库存现金中支出,或者从银行提取,不得从本单位的现金收入中干脆支付。 4.现金收支业务必需依据合法凭证办理,在国家和红桥教化局财务科、审计科规定的范围内正确核算,不得以借据、白条抵顶库存现金。 5.出纳存取大额现金(5000元以上)时,应当由保卫干部支配专人陪伴前往。 6.除餐费、老

10、师个人学费、培训费外,500元以上的支出不得用现金支付,应开具支票。 7.凡是收费许可证规定的项目收取的现金,必需存入财政专户。 8.收取的现金应用验钞机进行检验,防止假钞给学校造成损失。 9.每日终了,出纳应对现金库存金额与现金日记账余额核对,做到帐实相符。 10.出纳人员应遵纪遵守法律,遵守职业道德,不得挪用现金。 学校现金管理制度 学校现金管理制度 一、仔细贯彻执行国务院颁布的现金管理暂行条例。学校经费开支必需严格遵守国家财经制度，履行社会集团控购物资审批制度。 二、学校经费严格执行预决算制度。一切经费开支坚持“一支笔”审批。 三、学校公款不准私人借用，退教职工确有困难由工会互助“一日捐”活动来解决 四、各项费用支出严格履行审批手续，内部借款必需办理手续，经校长批准方可支付。财务人员不得发放超过规定限额的资金。超过规定限额可用现金转帐支票形式代替。学校购买物质，1000元以上的只能用支票或托付转账方式支付。 五、学校现金一律存入财政专户（财务室保险柜存留现金不得超过500元），专款专用，杜绝挪用、转借公款或公款私存等现象。不以任何名义套取、挪用和坐支现金，对违纪者，除退赔资金外，还要追究其行政责任。 六、凡领取现金或缴纳现金必需当面点清，事后概不负责。 七、现金帐登记要刚好，做到日清月结，帐钱相符。 八、本制度自颁布之日起实施。