公司成本预算报告.docx

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1、 公司成本预算报告 公司本钱预算报告 公司本钱预算报告 本钱费用预算是预算支出的重点，在收入肯定的状况下，本钱费用是打算企业经济效益的关键因素。科学的本钱费用预算对企业建立现代企业制度、提高治理水平、增加竞争力有着非常重要的意义。一、计算期确实定 本工程计算期是依据工程建立进度和主要设备折旧年确定的。工程建立期2年，投产期2年，达产期14年，工程总测算期为16年。二、生产规模及产品方案 本工程按初步设计补充说明及省计委审批的生产规模确定为片剂吨/年，胶囊粒/年，戒毒针支/年，粉针分装支/年。主要产品有：哆嗦茶碱片剂、戒毒针水剂、精制银翘胶囊和粉针分装系列。经过与生产单位有关技术人员反复论证，认

2、为原定生产规模过大，市场容量有限，且产品销售有一个渐渐增大的过程，投资过大、投资落实较难。按原年月初步设计确定的第一期工程生产规模，即哆嗦茶碱片/年，精制银翘胶囊粒/年，戒毒针支/年，粉针分装支/年，考虑今后扩大生产规模的需要，厂房设计面积等不作调整，预留生产规模扩大所需，设备投资、生产本钱和费用按调整后的测算。三、总本钱和费用测算本钱中各项费用计算说明如下： （1）外购原材料、燃料及动力费用。外购原材料、燃料及动力费用以建立期的市场价格为参考依据，适当考虑物价上涨因素进展测算。（2）工资总额和职工福利费。这两项费用按职工人数（设计定员）乘以工资及福利费指标计算。工程年工资总额=183人600

3、0元/人=110（万元）职工福利费=11014=15（万元） （3）折旧费。固定资产折旧按类别采纳直线折旧法分别计算。房屋、建筑物折旧年限30年，年折旧率3.23，机器及设备折旧年限14年，年折旧率6.93。为简化计算，预备费用、固定资产投资方向调整税、建立期利息计入固定资产原值。 （4）无形资产及递延资产摊销。土地使用权、技术转让费、勘察设计费等无形资产，按10年摊销。建立单位治理费、工程前期费用、生产职工培训费、联合试运转费、办公生活家具购置费、城市根底设施建立费等递延资产（费用），按5年摊销。为简化计算，未分摊预备费用。（5）修理费。大中小型修理费分别列入制造费用或治理费用，为计算便利不

4、单独列项计算，按折旧费的50估算。 （6）生产经营期发生的长期借款利息、流淌借款利息等均以财务费用的形式计入总本钱费用。固定资产投资借款按综合加权平均资金本钱率14.24计算，流淌资金借款按年利率10.98计算。 （7）其他费用。为计算便利，将制造费用治理费用和销售费用等作适当的归并（按销售收入的15计算），均列入其他费用中。预算处 年月日 扩展阅读：旅游公司费用预算报告 旅游公司费用预算报告 为积极有效组织经营好旅游公司，现将费用预算如下：一、本钱预算（一）经营本钱预算 1、挂靠费：1800元/月，每年180012个月=21600元支出方式：按季度上交，每季度18003个月=5400元2、质

5、保金：2万元 支出方式：与总公司签约后一次性交付 3、房租：201*元/月，每年201*12个月=24000元支出方式：按季度核算，另预算2万元转让费。4、装修费用：估计5000元支出方式：开业前一次性付清 5、办公费用：电脑2台201*元/台=4000元 办公桌椅1套经理办公桌沙发+茶几茶具201*元计调办公桌一组：500元凳子：500元 传真机+电话2部：2500元其他办公用品：500元 小计：10000元支出方式：开业前一次性支出 （二）治理本钱预算1、员工工资： 经理1人2500元/月+个人业务提成30%计调1人1000元/月+5%操作提成+个人业务提成30%业务员1人1000元/月+

6、帮助业务提成10%+个人业务提成30%前台接待1人800元/月+前台业务提成20%+个人业务提成30%小计：5300元/月12个月=63600元/年2、福利：过年过节红包200元/人4人5个节日=4000元 聚餐500月/月12个月=6000元小计：10000元 3、业务款待费保险费和交通费均在每个业务提成的30%中提出第一年投入总本钱合计：154200元 注：质保金2万元+转让费2万元共计4万元为不动资金前期实际投入本钱合计为：7万元，另加3万元作为流淌资金，合计10万元整 二、收入预算（一）组团 国内组团30人/团4个/月100元/人12个月=144000元出境组团20人/团1个/2月600元/人6个=7201*元（二）地接 50人/团1个/月30元/人12个月=18000元第一年总收入：234000元70%=163800元 三、盈利 第一年盈利：163800元-154200元=9600元 注：质保金2万元+转让费2万元共计4万元为不动资金 201*-11-13 友情提示：本文中关于公司本钱预算报告给出的范例仅供您参考拓展思维使用，公司本钱预算报告：该篇文章建议您自主创作。