公司财务年终工作总结模板六篇.docx

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1、 公司财务年终工作总结模板合集六篇公司财务年终工作总结 篇1 财务部门在国家政策的引导下，在公司领导的支持帮忙下，在各部门的积极协作下，围绕公司中心工作和财务重点工作，圆满地完成了一年里部门职责和领导交办的各项任务，为总结阅历更好的完成以后的工作，现主要从以下几个方面予以总结： 一、财务核算和财务治理方面 本年度，财务部门规划担当着xx科技有限责任公司的会计核算，治理，风险评估及投资融资决策等工作。我部将紧紧围绕公司的进展方向与经营动态，在遵守国家相关法律法规的前提下，在为公司供应优质效劳的同时，仔细组织会计核算，标准各项财务根底工作，加强财务治理。比方，将在对xx科技有限责任公司本钱核算根底

2、上，采纳总分合同工程核算方式，在财务软件如不能到达核算要求的状况下，利用电子表格汇总数据资料。 在本钱费计算上，财务本钱会计应参加车间生产的各各环节的审核并予以确认，会计及有关人员应直接对应车间统计员、负责人，对原料及车间所生产的产品的每张票据一一复核计算价格；对各产品成品依照生产任务单、质检单逐一核对，确保估计产量的实现与本钱的真实性、精确性、合理性，并对在审核中发觉的问题准时与相关人员沟通，并汇报给公司领导。 在往来核算治理方面，将对每笔销售合同往来会计都记录在案，以便随时把握合同进度、回款金额，并编制专用表格对合同回款标注滞期预醒符号，便利业务员催款及公司领导把握回款进度。 二、在财务分

3、析方面 我们每月将会依据财务报表数据对本钱、支出、往来、税收工程进展分解，上报各级财政，统计部门；编制资产负债表、损益表；汇总表；真实费用明细、汇总表；客户、供给商往来明细表；合同进度明细表；业务员回款滞纳金计算表；税负表、在制作表格的格式上尽量明白直观，为领导准时把握公司财务信息供应依据。 三、在资产治理方面 1、在货币资金的治理上，要仔细做到现金日清月结，银行存款结算精确，保证账账相符，帐实相符。我部门必将人员本着“仔细、认真、严谨”的工作作风，尽力保证各项资金收付安全、精确、准时。 2、在应收账款的治理上，我部门将会与业务部门做到准时沟通、对帐，并定时（月报）不定时（随时供应）供应业务报

4、表，便于业务员把握业务状况；实行回款不准时加收滞纳金的方法，借此提示、告诫业务员回款是公司的首要任务；并协作业务员找客户催收款。保证公司货款的准时收回和正常运转。 3、在存货的治理上，我们严格出入库手续，对于仓库每月送达的各种农产品产量单和销量单等，财务人员应当仔细整理核查归档以备查询；才能做到有效掌握本钱；敦促仓库进展定期盘点入库农产品，年终盘点全体财务人员应当直接参加，为做到帐帐、帐证、帐实相符。 四、在税收筹划、对内、外关系方面 1、我部将本着不违反财经纪律的原则下，通过合理税收筹划使企业担当合理税赋，并积极和税务局人员保持良好关系，在此根底为企业带来尽可能多的收益，在企业所得税审计过程

5、中我们将会积极协作税务师事务所人员工作，准时、精确的供应资料。 2、在内部单位的沟通方面。与公司内各部门保持亲密关系，业务上相互帮忙、学习，准时沟通工作阅历，报表格式相互借鉴，目前欠缺的是公司刚刚成立，报表工作的内容和阅历有限，有待今后探究和学习。 五、工作体会 1、爱岗敬业 做好财务工作，首先要坚持原则、同时要顾全大局。工作上要踏实肯干，有过硬的业务技能，尽管工作任务再繁忙，都要保质、保量按时完成。要合理合法处理好每一笔财会业务，对全部需要报销的单据进展仔细审核，对不合理的票据一律不予报销，发觉问题准时向领导汇报，仔细做好会计审核工作。 2、发扬团队精神 首先是部门经理要勇于担当工作责任，起

6、到表率作用，做好“传、帮、带”，共同进步；各工作岗位明确分工、亲密协作、相互帮忙，大家拧成一股绳，力达事半功倍。 3、加强相关学科学问学习 财会是一门学问性很强的专业。随着学问的更新，市场的变化，企业内部对财务治理的要求的提升，除了要稳固原有的财务专业学问，更多的是要从所经手的经济业务当中，发觉问题，找出缘由，并能够找到解决的方法。充分表达财务人员的综合素养。目前我部人员业务全面，从出纳、往来到本钱会计全部把握了网上税务申报、发票开据并E3软件全流程操作，为公司的持续进展打下良好根底。 4、遵纪守法 财务工作事关重大，小至个人前途，公司利益，大致国家经济进展，因而必需依照国家相关法律法规严格执

7、行，从自身做起，严守财务治理制度，时刻留意监视与自我监视，确保财务工作顺当有序进展。 六、将来的工作思路 1、争取预算治理，公司之前在资金治理上缺少此重要环节，只有加强预算治理，才能有对比的降低本钱费用，以确保资产经营目标实现。 2、仔细做好分析工作，为经营治理和投资决策供应有效的参考依据，针对性的将工作内容用表格的形式直观汇报给董事长。 3、加强税收筹划工作。依据公司业务详细特点，结合法规制度，充分分析论证，合理纳税。 总之，感谢领导与各部门对我们工作的支持与帮忙，将来我部肯定继往开来，切实做好后勤保障工作，为xx科技有限责任公司在日后腾飞中付出微薄之力。 公司财务年终工作总结 篇2 20x

8、x年立刻就要完毕了，在过去的20xx年中，我们公司做的始终很好，很好的顶住了金融危机的压力，在经济最困难的一年里，我们公司还是取得了业绩不小的进步，这就尤为珍贵了，所以我们公司必需要好好的总结一下，总结过去一年工作的阅历，以便在来年中取得更好的进步。 为了适应新形势下的进展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生转变，要求公司的财务规章制度要进展重新修订和完善。依据市局（公司）的财务制度，结合集团公司的实际状况，组织汇编了*集团的财务制度。为了总结阅历教训，更好的完成20xx年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结如下： 一、审计方面的工作 1、依据市局

9、财务审计工作会议精神，对财务审计部工作的提出要求 （1）连续稳固推行财务治理模块，加强财务人员的治理意识和责任心，充分发挥财务治理的职能作用。在全面实施信息化治理的同时，要求我们财务人员要利用的时间和精力参加企业治理，每周必需下各核算的公司了解业务运行状况，发挥主观能动性，多为经营者供应有参考价值的信息和建议，这一要求作为20xx年目标考核的主要指标来考核。 （2）全员树立财务治理是企业治理的核心思想，增加危机感、紧迫感和责任感，加强学习，努力提高自身素养，适应新形势下财务工作的要求。 2、全面迎接国家审计 为了迎接国家审计署的全面检查，依据市局（公司）审计重点，我部门对12月31日的财务收支

10、进展了复查，并结合内审工作实际，紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作，充分发挥财务的监视和效劳职能，准时为集团公司领导供应决策依据，并对审计将涉及财务方面的工作进展了详细的安排和布置。 3、财务的审计、监视岗位 我们为加强集团公司财务工作的审计和监视职能，今年面对社会聘请了四位从事财务工作多年，阅历丰富的财务人员，充实加强财务的审计、审核及财务治理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核方法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的根底。 4、制定并学习了财务审计部岗位责任制考核方法 为了更好地履行总经理给予的职责，加强（集团）公司财务治理

11、和稽核检查力度，标准集团财经秩序和调动广阔财务人员的工作积极性和责任感，财务审计部特制定了财务审计部岗位责任制考核方法，通过大家仔细地学习和争论，积极思索，并赞同严格根据目标考核方法仔细履行自己的工作职责。 公司财务年终工作总结 篇3 xx年是阜阳市城市建立投资有限公司进入实质性运转的第一年，也是我市全面实施“十五”规划、着力推动城市化进程的重要一年。一年来，建投公司遵循“效劳经济大局、实现跨更加展”的工作思路，在市委、市人大、市政府的亲切关心下，在市政府性投资工程治理委员会办公室的直接领导下，坚固树立经营城市理念，以加快阜阳城市进展为己任，紧紧围绕向国家开发银行申贷这一主题，拓展思路、抓住机

12、遇、积极探究、锐意进取，全面完成了xx年工作目标和各项工作任务，为阜阳城市建立和经济进展做出了肯定奉献。回忆今年所做的工作，主要有以下几个方面： 明确思路 1、明确建投公司投融资的主体地位。建投公司是阜阳市政府为加快城市根底设施建立步伐，深化城市建立投融资体制改革批准设立的具有独立法人资格的国有独资企业，也是市政府利用组织优势，调控、整合城市资源，加大投资力度，完善城市功能的操作平台。其主要宗旨是树立经营城市理念，创新市场融资方式，将政府行为变为企业运作。建投公司的设立，使“政府引导、市场运作、公司经营”的新机制、新理念有了明确的载体。 2、明确建投公司政府性投资工程的实施主体地位。为加强开行

13、贷款资金治理，强化工程决策，必需首先从机制上进展完善和标准。为此，市政府特地成立政府性投资工程治理委员会，作为决策机构，对政府性投资工程进展决策指导。投资委下设投资办作为承上启下的中间机构，直接领导、催促建投公司准时把投资委的决策贯彻落实，详细实施。形成了宏观、中观、微观三位一体的治理体系，确立了建投公司政府性投资工程的实施主体地位。 3、明确建投公司的主要职能和任务。建投公司作为我市城市根底设施的投融资运作主体，从设立之初，就明确了职能和任务：一是融资，依托政府有效资产，按市场化运作方式，多渠道筹措资金，满意城市建立资金需求；二是投资，投资重点是城市根底设施和市政公共设施，同时选择有全局带动

14、性和有较高收益的工程进展投资，增加收益，壮大实力；三是还贷，建立债务归还机制，高效运作城市资产，促进城市建立资金的良性循环和土地资本的不断增值，确保债务按期归还。 4、明确工作思路。在明确定位、职责和任务的根底上，建投公司明确了xx年的工作思路：听从效劳于阜阳经济进展的大局，以建立科学、标准、高效的治理机制和运行机制为重点，全方位打造公司的核心竞争力，抓好工程建立，标准资金治理，积极实施多元化经营战略，增加公司自我积存、自我进展的力量，实现公司安康、持续、快速进展。 完善机制 1、完善法人治理构造。开行贷款资金量大、涉及面广、政策性强，为切实完成承贷建立和还贷职责，建投公司根据现代企业制度和的

15、要求，制定了公司章程，成立了董事会、监事会和经理层。xx年8月18日召开了公司重新组建后的第一次董事会，标志着公司法人治理构造已步入正常运行轨道。董事会、监事会和经理层三者按各自分工，充分发挥职能，切实做到决策民主化、监视制度化、治理标准化，形成了决策机构、 监视机构、实施机构 相互制约、相互支持、相互协作的治理模式，完善了组织架构。 2、完善规章制度。进入实质性运转以后，为开好局、起好步，切实做到治理标准化、科学化、制度化，确保开行贷款的政策安全和资金安全，建投公司参照外地阅历，结合我市实际，先后制定了、等12个标准性文件和实施细则。规章制度的完善和建立，为开行贷款工程顺当实施供应了政策保障

16、和法律依据。 3、完善内部运行机制。完善运行机制是建投公司强化内部治理，标准公司行为的重要环节。为此，公司从实际工作需要动身，经屡次争论、酝酿，先后制定了、等24个根本治理制度，明确了内局部工和职责 ，建立了上传下达、政令畅通、团结协作、标准有序的工作秩序。此外，公司还把企业文化建立、廉政警示教育和加强法制学习等作为日常工作的重要内容，进一步强化了内部治理，增加了责任意识，使团结协作、爱岗敬业成为员工的自觉行动，有力地推动了各项工作顺当开展。 标准运作 1、标准xx年投资规划编制工作。依据投资委领导的意见，在市投资办的悉心指导下，建投公司本着把握政策，摸清状况，仔细编制，标准操作，逐级上报的原

17、则，细心组织编制了xx年投资规划，并在第一次投资委全体会议上获得通过。完备的投资规划，增加了工作的目的性、主动性和可操作性。 2、标准工程工程招投标。招投标是工程建立的关键环节。今年以来，建投公司严格根据“公正、公正、公开”的原则，依照有关法律程序和规定，积极推动招投标工作：一是在首次运作开行贷款工程的招投标过程中，在全市范围内公开招标选择招标代理机构和预算编制机构，同时组织现场勘察和招标文件答疑，实行弱化标底、合理低价中标的方式，使工程工程平均中标价比预算价降低20；二是在对颍州路人行道改造标段和阜临路道路改造的6、7标段，实行了国家最新推行的工程量清单报价方式招投标，开创了阜城工程量清单报

18、价招投标先河；三是在南城河拆迁过程中，公司根据相关法律、法规规定，仔细进展拆迁评估，制定拆迁方案，并向拆迁治理部门提交了颁发拆迁许可证所要求的全部要件，如期进行了拆迁听证会，此举首开我市城市公益事业行政许可听证会记录。 3、标准工程实施和资金治理。为确保开行贷款工程顺当推动，加强资金治理，提高资金使用效率，建投公司相应制定了、等一系列工程实施和资金治理细则，规定了严格的工程操作和资金拨付程序，保证了开行贷款工程实施和资金标准使用。 4、标准人员聘请程序。依据市政府有关会议打算和市领导有关指示精神，建投公司会同人事部门制定严格周密的人员聘请方案，在市纪检等部门的监视下，对参与应聘人员的资格进展了

19、严格审查；细心组织笔试和面试，最终对拟录用人员进展了公示。经过严格把关，层层筛选，最终经批准公司录用了五名专业技术人员，为公司今后各项工作的开展奠定了根底。 抓住重点 1、向开行申贷取得重大成果。xx年12月上旬，开行信用评审委员会通过了我市的信用评审，确定了10亿元的贷款授信额度。xx年初我市申贷进入了最关键的贷款评审阶段，而开行严格掌握贷款规模，根本停顿了新增城市根底设施贷款工程审批，致使申贷工作一度陷入逆境。依据刘庆强市长的有关指示精神，市财政局、建投公司有关人员不辞辛苦，七上合肥，八下北京，实行“死看硬守”的方式，经过艰难不懈的努力，我市城市根底设施工程贷款于xx年4月1日正式通过开行

20、贷款评审委员会评审，最终落实我市城市根底设施贷款为8亿元人民币，至此，申贷工作取得重大成果。 2、细心组织开行贷款的签约仪式。依据投资委6月19日会议精神，为做好开行贷款签约仪式的筹备工作，建投公司在有关部门大力协作、支持下，对签约活动所涉及到的仪式议程、领导讲话、致辞、现场新闻采访、答记者问等一系列事项进展了细心筹划。由于预备充分，运作有序，开行与阜阳市政府开发性金融合作协议暨城市根底设施建立工程贷款签约仪式于7月10日在我市开发区盛大进行，并取得圆满胜利。 3、融资工作取得重大突破。依据借款协议，8亿元开行工程贷款资金将分四年逐步到位。考虑到我市城市根底设施建立的实际资金需要，经过公司努力

21、，开行在xx年用款安排一个亿的根底上，又给我市增加了2亿元用款额度；同时在开行的协调、支持下，实行联合贷款方式，又从工商银行争取到3亿元贷款额度。一系列融资成果，有力保证了我市今、明两年的建立资金需求，超额完成了投资委下达给建投公司xx年的融资任务。 4、推动工程建立。受国家土地政策调整影响，今年我市开行贷款工程拟新建道路征用土地报批暂无法落实，为此，建投公司准时调整投资规划，提早实施具备开工条件的老城区道路和人行道改造工程。颍州路、文峰路、清河路、颍河路四条道路的人行道改造已全面绽开；青年路道路及管网改造工程前期工作已经完成，春节后即可着手实施；南城河综合治理一期拆迁工作，经多方协调，正稳步

22、推动，现已完成50余户的拆迁，占应拆迁户数的58。8%。 5、做好开发区中小企业贷款试点工作。此次中小企业工程贷款试点是我市继8个亿城市根底设施贷款之后，与开行绽开的新一轮金融合作，在整个贷款试点过程中，建投公司细心搭建平台，建立偿债机制，增加信用建立，制定规章制度，标准操作流程，首批3000万元中小企业工程贷款资金已发放到开发区园内7家中小企业手里，并于xx年12月8日在建投公司进行了贷款签约仪式。 搞好协调 1、积极做好向各级领导的汇报工作，争取支持。为保证开行贷款工程顺当实施，争取各级领导支持，公司分别于今年4月20日、5月28日向市长办公会议和市政府常务会议作了开行贷款工程有关状况汇报

23、，会议对此进展了讨论并形成会议纪要；8月4日，市人大柴修连副主任、市政府王改林副市长到公司检查指导工作，在听取工作汇报后分别作出了重要指示； 11月3日，依据领导安排，公司就开行贷款工程状况和已实施工程进展状况向市人大主任会议作了专题汇报，市人大各位领导同志对公司前期工作赐予了充分确定，同时对开行贷款工程实施、资金治理、偿债机制建立等方面提出了指导性意见；12月11日，公司就工作中遇到的有关问题和xx年工作思路向市政府有关会议作了汇报。通过汇报，取得了各级领导对建投公司工作的理解和支持，为公司下一步工作的开展制造了良好的外部环境。共3页，当前第2页123 2、加强与各职能部门的协调协作，营造良

24、好的工作气氛。开行贷款工程运作过程中涉及方方面面，必需搞好协调协作。在工程实施过程中，建投公司积极和建委、土地、房产、规划和辖区政府等部门加强协调，统一步调，形成合力，对在工程实施过程中遇到的问题和状况，主动和有关部门沟通、协调，从而保证了工程建立顺当实施。 加强监视 1、成立监视机构，加强工程招投标监视。为贯彻落实市政府第37次常务会议精神，确保对工程实施和资金治理进展有效监视，建投公司成立了审计监视室，并从市监察、审计部门抽派专人办公。审计监视室依据工作需要，制定了和，对工程建立程序、建立资金使用等方面都作出了明确规定，使监视工作进一步标准化、制度化，确保监视到位。工程工程招投标监视治理，

25、是实行阳光操作的关键环节。审计监视室积极参加开行贷款工程招投标过程中招标文件的制定和审核、投标单位的资格审查和评标定标工作，对招投标工作进展全过程监视，保证整个招投标过程公开透亮。 2、发挥监事会的监视职能。为了加强对公司资产运营的监视治理，健全公司监视机制，监事会制定了，根据有关法律、行政法规和财政部门的有关规定，以财务监视为核心，对公司的财务会计活动及公司负责人的经营治理活动进展监视，确保国有资产保值增值。 二、存在问题 xx年建投公司上下凝心聚力，开拓进取，取得了一系列融资成果，稳步推动工程建立，较好地完成了市委、市政府和市投资办交办的各项工作任务。但同时我们也要糊涂地看到，工作中还存在

26、着一些不容无视的问题，主要表现在： 偿债机制尚未有效建立。依据市人大有关决议和市政府有关规定，偿债机制的很多政策已经制定，但尚未得到很好落实，这种状况进展下去，势必影响开行贷款的本息归还。 部门关系尚待理顺。城市根底设施开行贷款工程是一项系统工程，涉及面广，各部门必需高度重视、积极协作才能保证工程顺当推动。从前期工作状况看，部门之间的关系有待进一步理顺。 工程资本金没有完全到位。根据我市xx年工程建立用款规划和与开行签订的借款合同，明年将到位贷款资金3。9亿元。依据有关合同商定，我市需按比例配套工程资本金约1。95亿元，而现在工程资本金尚有很大资金缺口，如不能得到解决，势必影响开行贷款准时提取

27、使用，加大财务本钱。 内部运行机制尚待完善、落实。公司的内部治理制度尚未完善，鼓励、约束机制尚未建立，中长期进展战略尚未制定，公司经营运作尚未开头，这些问题将影响和制约公司长期可持续进展。 新的一年马上降临，让我们兴奋精神，坚决信念，以奋勉有为的良好精神状态和扎扎实实的工作作风，正视、克制、解决公司起步阶段面临的诸多困难和问题。理清工作思路，推动工程建立，强化资金治理，完善运作机制，提高竞争实力，为全面精彩完成xx年既定的工作目标而努力奋斗。 公司财务年终工作总结 篇4 时间如梭，转瞬间又跨过一个年度之坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经受了一段不平凡的考验和磨砺。 年初，置业公司经营治

28、理模式调整，财务工作并入财务部；客旅分公司人员分流，财务工作又并入财务部；新公司像雨后的春笋一样不断地涌现，会计核算、财务治理工作纳入财务部。11年1月份集团公司推出财务合同治理月，财务部被推向了阵地最前沿；11年1月份集团公司实际预算治理，财务部是冲锋陷阵的先锋队。公司内部，要求治理水平的不断地提升，外部，税务机关对房地产企业的重点检查、税收政策调整、国家金融政策的宏观调控，在这不平凡的一年里全体财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作都扛下来了，下面总结一下一年来的工作。 一、职能进展 过去的一年，财务部在职能治理上向前迈出了一大步。 1、建立了本钱费用明细分类名目，使本钱费用核算、预算合同治

29、理，有了统一归口的依据。 2、对会计报表进展梳理、格式作相应的调整，制订了会计报表治理方法。使会计报表更趋于治理的需要。 3、修改完善了会计结算单，推出了会计凭证治理方法，为加强内部治理做好前期工作。 4、设置了资金预算治理表式及方法，为公司进一步标准目标化治理、提高经营绩效、统筹及高效地运用资金，铺下了良好的根底。 财务合同治理月总结 公司推出“财务、合同治理月活动”，说明公司领导对财务、合同治理工作的重视，同时也说明目前财务治理工作还达不到公司领导的要求。 为了使财务人员能充分地熟悉“财务、合同治理月活动”的重要性，财务总监姚总亲自给财务部员工作发动，会上针对财务人员安于现状、缺乏竞争意识

30、和危机感，看问题、做事情缺少前瞻性，进展了一一剖析，同时提出财务部不是核算部，仅仅做好核算是不够的，治理上不去，核算的再细也没用，核算是根底，治理是目的，所以，做好根底工作的同时要提高治理意识，要求财务人员在思想上要高度重视财务治理。如对每一笔经济业务的核算，在考虑核算要求的同时，还要考虑该项业务对公司的现在和将来在治理上和税收政策上的影响问题，现在考虑不充分，以后消失纰漏就难以弥补。针对“财务、合同治理月活动”进展了工作布置。 1、依据房地产行业的特别性结合公司治理要求对开发本钱、期间费用的会计二级、三级明细科目进展梳理，并对明细科目作简要说明，目的，一是统一核算口径，保证数据归集及分析比照

31、前后的全都性；二是为了便利各责任单元责任人了解财务各数据的内容。这项工作本月已完成，并经姚总审核。目前进入贯彻实施阶段。 2、协作目标责任制，对财务内部治理报表的格式及其内容进展再调整，目的，一是要符合财务治理的要求；二是要满意责任单元责任人取值的要求及内部考核的要求。财务内部治理报表已经屡次调整修改，建议集团公司对新调整的财务内部治理报表的格式及其内容进展一次认证，并于明确，作为肯定时期内相对稳定的表式。 3、针对外地公司远离集团公司，财务又独立设立核算机构，为加强集团公司对外地公司的治理，保证核算的统一性、信息反应的准时性，提出了与驻外地公司财务工作联系要求。11月份与宁波公司财务进展沟通

32、，将财务核算要求、信息传递、对外报表的审批程序、上报集团公司的报表都进展了明确。 1、对各公司进展一次内部审计，目的，是对各公司经营状况进展一次全面地了解，为今后财务治理做好根底工作。 2、依据公司的要求对部门职责进展了修改，并制订了部门考核标准。为了使会计核算工作标准化，重新提出财务工作要求，要求从根底工作、会计核算、日常治理三方面提出，目的是打好根底。内部开展标准化工作，从会计核算到档案治理，从小处着手，全面开展，逐步完善财务的治理工作。 3、会计学问的培训，我们从三方面考虑培训内容，一是会计法，要了解会计学问，首先要了解这方面的法律学问；二是会计根底学问，非专业人员学习这方面学问的目的要

33、明确，目的是为了看懂会计报表，为了能看懂报表，就要了解一些根底的东西；三是如何看报表，这是会计学问培训的重点。 经过调研、沟通、设计，于1111年11月推出本钱费用明细分类名目及说明；于1111年11月11日推出会计报表治理试行方法；1111年1月11日推出会计凭证治理试行方法。 会计报表推出执行1个月后，从会计报表格式设置上看，报表格式设置还是比拟科学，能比拟清楚地反映会计的有关信息。但房地产行业的特别性，销售收入与结算利润有一个时间上的差异，这样“损益明细及异动状况表”就无法全面反映出损益状况，需要增加一个表补充；另外需要增加反映“财务费用”的报表。这样对一个公司的财务状况能较全面地反映。

34、已设计好“会计报表（内）经营状况表”和“会计报表（内）融资及融资本钱状况表”。 会计凭证使用涉及到每个公司和部门，下文后财务部进展电话通知，1月份实行逐步换新的方法，1月份要求全面试行。试行一个月时间来看，主要暴露出来的问题是单子如何填写与审批程序怎么走。针对这些问题，我们组织各公司综合治理人员进展沟通，明确有关事项，解决设计上的缺乏。1111年1月份，针对会计凭证治理试行状况，再一次征求各公司对报销单据意见，依据大家的建议，对会计结算单据作进一步完善，并于1111年1月11日下发了有关规定。 经过财务合同治理月活动，财务部的治理意识加强了，治理力量也得以提高，财务部从会计核算向财务治理迈出了

35、关键的一步，但我们的治理水平离公司进展的需要还有很大的差距，需要我们不断地完善和提高。 二、职能治理 （一）核算工作 核算工作是本部门大量的根底工作，资金的结算与安排、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都能有序进展、按时完成。 1、会计审核 会计审核是把好企业经济利益的关键，严格按有关规定执行，决不应个人面子而放松政策。 如，亲亲家园工程地处余杭良诸，依据税法规定建筑安装工程专用发票必需使用工程地税务机关供应的发票，否则建立单位不得在税前列支，为此我们对工程发票的来源严格审核，并将此项规定传到达工程公司，目前工程量大的施工单位均在当地税务机关办理相关手续，

36、并使用当地税务机关供应的发票。在审核中发觉一些临时工程、零星工程的施工发票未按规定办理，我们在严格审核退回的同时，帮忙他们联系税务机关如何开具工程发票的事宜，使企业双方利益都得到有效的.保障。 2、材料核算 材料占工程本钱比重较大，同时也是保证产品质量的重要因素之一。通过甲供材料的方式，解决了这方面的质量问题，但在价格这个不确定因素上难以掌握，从下半年开头建筑材料价格不断上升，甚至消失断货现象，特殊是水泥价格翻一番，还提不到货，为了确保工期顺当进展，协作材料部门调整选购结算方式，由原来的先提货后付款改为先付款后提货。 公司与供货商结算材料款一般较迟，现在送货清单是在结算时才转到财务，一是造成财

37、务不能准时向用料施工单位结算材料款，二是由于时间较长给财务与施工单位核对增加难度，已发觉过送货清单的领用人签字与用货单位的签字不符的问题。如：杭州友联建材有限公司供给的“楼梯砖”，1111年11月11日供应浙江大经有限公司和1111年11月11日供应浙江闻堰建筑有限公司“楼梯砖”于1111年1月1日前来办理结算，时间跨度近一年，在与施工单位核对时发觉浙江大经材料员签名非本人手迹，当时该款项未办理结算支付，要求核对无误后再付货款。 在材料选购调拨过程中，我们感觉在材料治理的“选购供货结算”三个环节中，我们只把握了两头，对供货这一环节把握不够，材料供给均由厂家与施工单位交接，我方是否参加验收不清晰

38、，因收货单上无我方人员的验收签字，这就无法把握材料实际到场的品质与数量。如1月份与施工单位核对钢材时发觉同一份“供货单”，施工单位供应的“收货联”与厂家供应的“结算联”在钢材等级上消失差异，经核实，是厂家供货时未注明等级，发觉后也未准时补救，只在“结算联”上进展了修改。提示我们如何治理好材料“选购供货结算”三个环节，特殊是供货环节监控治理。 3、会计内部报表执行 对1月份会计报表审核中发觉存在的问题，如：#￥公司的“费用明细表”明细名目未按新规定执行，使用的仍旧是老格式，发觉后要求重新调整编制；宁波公司未按新表编制，由于信息传递上的出了问题，已通知从1月份报表按新表式编制。对这件事的反思，一项

39、新工作的推行，一是要责任人大力宣传并监视执行，二是执行人足够重视并自觉执行，只有这样一项新工作才能有效地推行。 对会计报表推出执行1个月后进展反检，从会计报表格式设置上看，报表格式设置还是比拟科学，能比拟清楚地反映会计的有关信息。但房地产行业的特别性，销售收入与结算利润有一个时间上的差异，这样“损益明细及异动状况表”就无法全面反映出损益状况，需要增加一个表补充；另外需要增加反映“财务费用”的报表。这样对一个公司的财务状况能较全面地反映。已设计好“会计报表（内）经营状况表”和“会计报表（内）融资及融资本钱状况表”。并布置集团公司和嘉和公司在编制1月份报表时试行。本准备在1月份报表中全面推广，因这

40、项工作的前期工作量较大，由于1月份开展税务自查工作把此事担搁了，要求1月份落实执行。 4、销售治理 春节前后按揭放款缓慢，针对这个问题，姚笑君副总裁亲自督阵，由财务部与销售部门进展了核对查明缘由，并督促银行放款。并明确了职责，按揭资料由销售部门负责，整理完整的资料供应给按揭放款银行的同时，将名册报财务部，财务负责催放工作，在规定放款期限内未放款的由财务与银行交涉并查明缘由。 1月份公司加强了财务部销售治理力气，加强了对销售台帐的审核，加快了财务销售明细的编制，准时与销售置业部的销售月报表进展核对，并对销售规划完成状况、销售政策执行、未收款缘由进展分析，提出有关措施。如：从1月份开头银行有关个人

41、住房贷款的门槛提高，要求客户供应的资料增加和贷款额度的掌握，建议置业部在签约及办理按揭前与客户说明状况，或了解清晰客户的相关信息，避开按揭办理后反复工作；对银行提出的黑名单客户抓紧督促办理相关手续，并对这批客户多加关注。 1、税务政策及纳税申报 运用税务政策，向税务机关申报集团公司向下属子公司计提治理费的申请，经杭州市地方税务局检查审核于1111年1月11日下文批复同意杭州建立集团有限公司对杭州山水人家置业有限公司、杭州坤和建立有限公司等1户企业按不超过当年销售收入1%的比例提取1111年度总机构治理费。1111年会计决算中集团公司向山水人家置业公司提取了111。11万元。 对1111年养老保

42、险进展清算，整个集团养老保险分四个公司交费，集团公司、客旅分公司、#￥公司、宁波公司，今年社区公司也单独开户交费。在集团参保人员较多，各公司人员都有，不利于治理，我们看出参保人按块划分，集团公司主要纳入集团本部、山水公司、三墩公司员工及外派人员；#￥公司员工划到余杭；客旅中心划入客旅分公司；社区员工由社区统一办理；宁波当地人员在宁波公司办理。这样利于治理，对该项费用支出便于把握，主要还是有利于承受税务与社保的检查。 1111年度，山水置业公司产生利润，为弥补以前年度的亏损，我们做了税务审计和申报工作，经多方努力于1111年1月获得所得税退税返还11万元。 依据浙地税发111111号文件浙江省地

43、方税务局浙江省财政厅关于个人取得差旅费津贴、误餐补助收入征收个人所得税问题的通知，从月份开头在工资核算上进展相关调整，一是企业可在税前列支；二是员工可减轻税赋。 （二）审计工作 1、山水置业公司一期交付结算后产生了利润，在进展所得税申报的同时，办理以前年度亏损弥补申报。为弥补以前年度亏损托付杭州天瑞税务师事务所对山水置业公司1111年、1111年及1111年进展了税务审计（1111年、1111年已审计过），出据的审计结果符合公司利益，西湖区地方税务征管局已对山水置业公司前五年的亏损进展了核实。 2、托付浙江兴合会计师事务所对集团公司、山水置业、#￥置业、客运中心、集团合并报表进展会计审计，审计

44、的目的是为了融资的需要。已取得了集团公司、山水置业、#￥置业、客运中心审计报告，审计报告出据的审计结果根本符合公司要求。集团合并报表的会计审计报告经过蹉商获得了有效的会计审计报告。 3、托付浙江兴合会计师事务所对集团公司增资的验资工作，已取得有效的验资报告。 4、1月份对各公司财务状况进展了一次审计；11月份对客旅分公司1111年经营进展了内部审计；对投资企业彩虹城工程的1111年会计报表进展复核；1月份对社区效劳公司1111年经营状况自查工作进展了布置，并进展了财务审计。 5、今年房地产行业是税务机关重点审查对象，为此我们在1月份已对1111年的有关会计资料进展复检，做好有关预备工作。1月1

45、日，杭州市审计局前来对山水置业公司进展税务的延长审计，由于预备充分，审计后对我们的会计核算标准性赐予确定。 6、1111年1月11日，杭州市地方税务局稽查二局召开属管辖的下房地产企业税收缴纳状况稽查工作会议。本次税务大检查在全省范围开展，会上对税务大检查工作进展了布置，税务大检查工作分三个阶段，第一阶段，为自查阶段，时间从1月11日至1月11日，给企业一个补交的时机；其次阶段，为市地方税务局稽查二局对重点企业进展稽查，时间从1月下旬至1月底，对以下三类企业为必查对象：自查状况空白的；销售利润率不到1的；不交自查状况表的，另外按自查户数的11%比例确定重点检查对象；第三阶段，为省局重点检查。 公

46、司领导对这次税务大检查工作特别重视，姚笑君副总裁会后亲自布置了自查工作，要求财务人员全力以赴做好自查工作，经过11天的奋战，完成了自查工作。在自查申报过程中，仔细对待税务机关的查询，在姚笑君副总裁统一部署下顺当通过自查申报，未将我公司列入重点检查行列。 能过这次税务自查，我们感到会计核算的根底工作还需要进一步加强，根底工作是一切工作的根本。我们将进一步开展会计标准化，特殊是对会计制度和税务政策有差异的问题多询问讨论，尽可能做好会计处理，在对每笔会计核算都要有统盘考虑和长远的观念。 （三）财务分析 财务分析工作已开展，但仍处在账面上说明分析，分析深度不够。为提高财务分析力量，把财务分析纳入日常工作中去。要求日常做好财务分析资料的收集，每月有在会计报表会签单对财务主要状况进展说明；1月1月报表按季度对财务状况进展简要分析说明；1月份报表按公司经营年度对财务状况进展分析说明；11月份报表按会计年度进展分析说明。 为了提高公司的财务分析力量，较全面地反映肯定时期的财务状况，对财务分析内容作了概要说明，主要内容如下： 1、资产构造变动的分析，以资产负责表为主，对资产负债的分析、流淌性和变现力量的分析、长短期负债和归还力量的分析，对资产分布和资金营运是否合理、资本构造的是否正常、盈利力量和资产治理水平、是否存在潜在的财务风险进展评价。 2、损益状况的分析，以损益表为主，