2023年工作财务制度篇.docx

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1、2023年工作财务制度篇 书目 公司财务制度管理工作建议 加强公司财务管理，保证公司的健康发展。充分发挥潜力竞争力、抵挡风险具有重要意义。 一、相识公司财务管理的重要性 应在国家统一会计规范和有关法规的指导和约束下，结合公司详细状况建立符合会计核算要求的内部会计制度。在公司内部怀集制度中：会计估计等进行会计核算和监督运用的方法和程序，以指导公司会计实践;保证会计共组规范运行。适用范围专一、内容条理清楚、程序方法明确和实践造作便利等特点。有利于加强日常会计工作，提高经济效益。 二、加强资金管理 1、资金的预算管理 资金的预算管理由资金预算收入、资金预算支出两大主体内容构成。其中资金预算的收入最核

2、心的内容是公司通过经营活动带来的现金净增加额。通过公司有预见性的编制次月的资金预算安排。以及当月所接工程量所需投入的资金安排。针对详细单项工程所需投入资金的限制，资金运作的重点。便于公司日常资金限制，节约公司的出资成本，避开盲目贷款和不合理存款状况的发生。 2、资金的风险管理 公司的资金风险主要有运用风险，在无风险和或有风险，投资风险它是一种事先可限制的风险。公司对此类风险加强事先限制。 3、资金的日常管理 主要指资金的运用过程中得审批管理、报表管理和跟踪管理。通过日常的报表了接全面状况，又通过专项检检查管理资金预算执行过程中得深层次问题。特殊是合同应收账款日常开支支出账款、备用金运用账款。必

3、需在首次借支备用金清帐完毕采矿再次支取备用金。以及其他应收账往来账目应逐笔实行跟踪管理。 4、实际操作与建议 在加强预算管理方面，财务部门应在每个月钱编制下二个月的自己预算，加强对投资项目的可行性调查论证。项目评审做到科学化、专业化。尽量把预见风险发生的概率限制在最低程度。在同城业各中主要以货证凭证、转账支票为结算手段。在资金的日常管理方面，公司应定期、不定期的对资金的运用状况进行检查。确保工程款刚好收回，用出去的钱每一分在刀刃上。把坏账损失降低到最低程度。 三、集中核算与限制 1、各分区、各班组在每月的二十五日应将各项开支经各主管负责人审核、确认，上报公司财务。财务部分每月应将公司签订的合同

4、总价、每月已收回款项、个单项成本、开支、外部欠款等应打成表格给各相关负责人，协同监督各负责人同各相关单位、班组结算收款。 2、完善公司内部限制制度。内部限制制度是公司内部职能部门、各相关工作人员之间，在外处理经济业务过程中相互联系、相互制约的一种管理制度。完善的内部限制制度可以保证公司业务活动的有效进行，爱护财产的平安和完整;可以防止、发觉并订正错误与舞弊。保证会计资料的真实、合法、完整。内部会计限制制度贯穿、融汇于跨级制度与其他公司管理制度的各方面。公司只要存在经济业务事项，就须要有相应的限制制度赐予制约。 3、实际操作方法与建议：内部限制制只要做到三点.首先要确定公司内部行政领导和各职能部

5、门拥有的职权和相应担当的责任，以及据以确定他们在外处理经济业务是所处的地位作用。要明确每项经济业务的处理程序和手续。要明确处理每一项经济业务的人员之间相互制约方式，相互之间能否形成制约关系。每个人员是否置于他人的监督之下。 总之，财务管理制度是财务管理的规程，公司财务制度编制需从公司的实际动身，结合公司各项业务外理程序;体现成本挂历内部要求等 资金、现金、费用管理 一、财务要加强对资金、资产、现金费用、开支的管理防止损失，杜绝奢侈，良好的运用，提高效益 二、银行账户必需遵守银行的规定开设和运用，银行账户只供本单位经营的业务收支结算运用严禁借账户供外单位或个人运用、严禁为外单位或个人代支、转账及

6、套现。 三、银行账户的账号必需保密，非因业务须要不准对外泄露。 四、银行账户往来应笔笔登记入账。不准多笔汇总高收，也不准抵支记账。按月与银行对账单核对每笔收支。应作出调整逐笔调整平衡。 五、依据已获批准签订的合同付款，不得变更支付方式扣用途，非收款单位书面正式托付并经总经理批准，不准变更收款单位或人。 六、严格现金收支管理，除报零星日常开支外，其余投资、工程支出都必需通过银行办理转账结算，不得干脆兑付现金。 七、领用空白支票必需注明限额、日期、用途及运用期限，并报总经理批准。全部空白支票及作废支票必需放保险柜内，严禁空白支票在运用前先盖上印章。 八、库存现金不得超过限额，不得以白纸条抵作现金。

7、现金收支做到日清月清。确保库存现金的账面月与实际库存额相符。银行存款余额与银行对账单相符，现金、银行日记账数额分别与现金银行库存数额相符。 九、因公出差，经总经理批准借支公款，应在回单位后其他内交清，不得拖欠。非因公事未经总经理批准，任何人不得借支公款。 十、日常开支。必需有发票，印章齐全、经手人、部分负责人签名。经总经理批准后方可报销付款。 十一、严格资金运用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金运用事项都有权且必需拒接办理，否则按违章论处并对该资金的损失过滞赔偿责任。 十二、根据上级主管部门要求，刚好报送财务会计报表和其他财务资料。 十三、几级参加建设资金的筹措工作，通过资金的筹措活

8、动尽量使合同应付资金的回收率。 十四、协作公司业务部分和工程施工班组对项目工程竣工，财务决算进行监督管理 物业财务会计核算工作规范管理制度 物业财务管理制度之会计核算工作规范 1、公司财务部代理分公司(管理处)核算的,必需将公司与分公司(管理处)独立建帐,精确划分核算对象,正确反映各核算主体的经营成果和其他会计信息。 2、会计核算的一般要求:财务部应遵照中华人民共和国会计法和统一的会计制度的规定建立会计帐册进行核算,刚好供应合法、有效、真实、精确、完整的会计信息,保证会计指标和前后各期的可比性。 3、会计核算以人民币为记帐本位币。 4、对政府主管部门报送的报表必需采纳财政部统一规定的格式。 5

9、、会计凭证、帐簿、报表和资料应按国家有关规定建立档案。 6、会计凭证的一般要求 a.原始凭证必需具备:凭证名称、填制日期、填制单位、接受单位名称、经济内容、数量、单价和金额等。外来原始凭证应有填制单位公章。原始凭证大小写金额必需相符,原始凭证不得涂改挖补。 b.记帐凭证统一运用通用记帐凭证。记帐凭证必需具备填制凭证日期、编号、摘要、科目、金额、附件张数、填制人员、记帐人员、稽核人员和主管人员签章。 c.记帐凭证要连续编号,一笔业务需填制两张以上凭证时,可实行分数编号。记帐凭证除结帐和改错外都应附有原始凭证。记帐凭证发生错误应重新填制,已入帐的可用红笔填写与原内容相同的凭证冲回,如只是金额错误,

10、也可将其差额另编一记帐凭证。 d.记帐凭证连同其原始凭证,按编号依次装订成册,加具封面,注明单位名称、年度、月份和起讫日期、凭证种类、起讫号码,由装订人盖章。 e.原始凭证不得外借,其他单位因特别须要经财务部经理同意后,可供应复印件,并由供应人员和收取人员登记签名。 f.外部原始凭证如有遗失,应取得原开具单位盖有公章的证明,注明凭证的金额、号码、内容等。如无法取得的,由经办人写出具体状况,单位负责人、财务主管人员签字,代为原始凭证。 7、登记会计帐簿 a.按统一会计制度的规定和业务需求设置会计帐簿,包括总帐、日记帐、明细帐、协助帐等。 b.现金帐、银行存款帐必需采纳订本式帐簿,用计算机打印的帐

11、簿必需连续编号,并装订成册,由主管会计和详细经办人签章。总帐和明细帐、现金日记帐、银行日记帐应定期打印。 c.会计人员应依据审核无误的记帐凭证登记会计帐簿,做到数字精确、摘要清晰、登记刚好、字迹工整。各种帐簿应按页连续登记,不得跳行隔页,否则应注明此页(此行)空白字样。凡需结出余额的帐户,其余额应注明借贷方,没有余额的应作出标记。上下帐页结转时要注明过次页或承前页,对须要结出本月发生额的帐户,结计过次页的本页合计数,应为本月初本页止的发生额的合计数。 d.帐簿记录发生错误时,不准涂改、挖补、刮擦或用药水消退字迹,不准重新抄写,应按有关规定进行更正。应将错误文字或数字画线注销,在其上方填写正确文

12、字或数字,并加盖名章。对错误数字必需全部画线更正,不得局部修改。由于记帐凭证错误造成帐簿错误的,可按更正的记帐凭证登记帐簿。 e.各单位应定期核对帐簿,保证帐证之间、帐表之间、帐帐之间、帐实之间相符。定期结帐,月度需结出当月发生额的应在摘要栏中注明本月合计字样,并在下面通栏划单红线;年结的注明本年累计通栏划双红线。年度结转要在摘要栏分别注明结转下年和上年结转。 8、编制财务报告 a.各单位应按月、季、年编制财务报告,财务报告包括报表及财务状况说明书。 b.对外报送的财务报表应按国家统一规定的会计制度和格式编制。 b.会计报表应依据登记完整、核对无误的会计帐簿记录和其他有关资料编制,做到数字真实

13、、计算精确、内容完整、说明清晰。 c.会计报表之间、各栏目之间凡有对应关系的数字,应相互一样,本期报表与上期报表之间有关数据应相互连接。不同会计年度,各项目内容及核算方法发生改变的应在报表中加以说明。 d.会计报表应按有关规定的期限对外报送。报表应加具封面,装订成册,加盖公章。封面还应注明单位、地址、报表所属年、季、月、报送日期、单位负责人、会计机构负责人、会计主管、编表人签章等。 e.年度会计报告须要审计的,编制前应先托付会计师事务所进行审计,将会计师事务所出具的审计报告连同会计报告按规定期限报送有关部门。 五一医院财务科工作制度 第五医院财务科工作制度 一.正确贯彻执行各项财政政策,加强财

14、务监督,严格财经纪律,财会人员要以身作则,奉公遵守法律,同一切贪污盗窃、作奸犯科行为作斗争。 二.合理组织收入、严格检查各项支出,凡是该收的要抓紧收回,依据事业安排,对于临时所急需得开支,应按规定审批手续办理。 三.依据医院须要,正确刚好编制年度预算、监督预算资金正确运用,仔细办理睬计业务,根据规定的格式和期限,报送会计报表。 四.加强医院经济管理,定期进行经济活动分析,并会同有关部门做好科室经济核算管理工作。 五.对一切会计事项,均应取得合法的原始凭证(如发票、帐单、收据等)。原始凭证应由规定人员签名审批后,方能凭据报销。一切空白纸条,不能作为报销凭据。出差或因公借支,须经有关领导审批后办理

15、,任务完成后应刚好办理好接报手续(一般规定三天内) 六.会计人员要刚好清理债权和债务,防止拖欠,削减呆帐。 七.监督、协作有关科室,定期对医院财产如房屋、医疗设备、家具、器具、药品材料等进行清点,防止奢侈和积压。 八.严格遵守现金管理制度,每日收入的现金要当日存入银行,不得坐支。库存现金不得超过银行规定的限额。出纳人员不得以长补短,如有差错,由经办人具体登记,每月集中探讨,找出缘由后,报领导批准处理。 九.仔细做好会计档案的立卷工作。每年终将原始凭证帐本、财务决算等资料立卷造册,按规定定期交送档案室。 十.会计人员工作交接,应按财政部门的规定办理。 十一.对医院各下属部门的会计工作,每月实行监

16、督指导不定期的抽查。 公司财务部工作职责制度范本 一、负责公司日常财务核算,参加公司的经营管理, 二、依据公司资金运作状况,合理调配资金,确保公司资金正常运转。 三、搜集公司经营活动状况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议,定期向总经理报告。 四、组织各部门编制收支安排,编制公司的月、季、年度营业安排和财务安排,定期对执行状况进行检查分析。 五、严格财务管理,加强财务监督,督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。 六、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨,按规定计算折旧费用,保证资产的资金来源。 七、参加公司及各部门对外经济合同的签订工作。 八、负责公司现有资产管

17、理工作。 九、原物料进出帐务及成本处理。 外协加工料进出帐务处理及成本计算。 各产品成本计算及损益决算。 预估成本帮助作业及差异分析。 十、经营报告资料编制。 单元成本、标准成本帮助建立。 效率奖金核算、年度预算资料汇总。 十一、收入有关单据审核及帐务处理。 各项费用支付审核及帐务处理。 应收帐款帐务处理。 总分类帐、日记帐等帐簿处理。 财务报表及会计科目明细表。 十二、统一发票自动报缴作业。 营利事业所得税核算及申报作业。 营、印税冲退作业及事务处理。 资金预算作业。 财务盘点作业。 十三、会计看法反应及督促。 税务及税法探讨。 十四、完成领导交办的其它工作。 房地产财务部负责人工作责任制度

18、怎么写 房地产财务部门负责人工作责任制度 一、职务 第一条在公司董事会和总经理领导下,负责公司资金调配,成本核算和财务管理,进行企业经济核算和分析工作,并反映其成效。 其次条严格执行国家财务制度,财经纪律以及财务会计制度,仔细贯彻统一的财务管理制度,加强财务广利,保证公司利益不受侵扰。 第三条依据公司年度生产经营综合安排编制公司财务收支安排,借贷安排和成本安排,并加强管理,保证各项经济指标实现。 第四条严格费用开支,加强成本管理,搞好经济分析,搜集、整理、积累每年各项原始资料,促进公司经济效益逐年提升。 第五条负责对公司重要经济合同的审查会签,并监督经济合同的执行,确保公司利益不受损害。 第六

19、条负责组织起草财务方面的管理制度及有关规定。 并依据公司方针目标绽开要求,负责本部门方针目标的绽开、检查、落实工作。 二、职权 第一条对公司各项资金和费用的运用有检查、监督权。 有权限依据公司的营收状况的改变,对资金费用的运用提出调整方案。 其次条对违反公司的财经制度,财经纪律的收、支款项有权劝阻、制止。 第三条对公司集中审编的有关财经方面的规定和管理制度有权提出修正看法。 第四条有权对各仓库和工程生产作业项目的节约和奢侈状况进行检查并提出奖 看法。 第五条有权组织召开经济活动分析会议,并向各部门索取有关资料和报表。 第六条有权要求有关部门供应编制年、季、月度财务成本安排所需的各种有关资料。

20、三、职责 1、对贯彻执行公司财经制度,规章不严或处理财会业务不当,造成违章、罚款、奢侈等现象负责。 2、对公司的有关成本、利润、资金等方面的经济效益指标因措施不力负责。 3、对由于资金安排不周,管理不善,监督不严,影响生产工作的状况负责。 4、对不刚好清理库存现金,银行存款,往来账款,途中资金等账户造成损失负责。 5、对公司规定的财务档案资料整理归档不刚好,管理不严,出现破坏,遗失等现象负责。 6、对成本资金,价格限制管理不严,经济活动分析不刚好,影响公司经济效益指标完成负责。 医院财务入出院工作制度 医院财务管理制度-入出院工作制度 一、病员住院由本院医师依据病情确定,凭医师开具之住院通知单

21、,门、急诊病历,医疗保障卡,到住院处办理手续,住院处再通知病区。危重病员可先住院后补办手续。 二、病员住院应登记其联系人的姓名、地址和电话号码,护士要主动、热忱地接待住院病员,介绍住院规则及病房有关制度。 三、病员出院由主治医师或负责医师确定,并由护士通知住院处办理出院手续。病房护士应凭结账单发给出院证,并清点收回病员住院期间所用医院的物品。 四、病员出院前,经管医师应告知出院后留意事项,并主动征求其对医疗等各方面的看法。 五、病情不宜出院而病员或家属要求出院者,医师应加以劝阻,如劝服无效应报科主任批准,在短期医嘱上注明自动出院,并由病员或其家属出具手续。(可在自动出院栏处签名)应出院而不出院

22、者,通知所在单位或有关部门接回或送回。 财务部员工考核工作制度 财务部员工考核制度 第一条 范围 1.1本制度为嘉宇斯纺织集团(以下简称集团)财务部员工绩效制度 。 1.2 本制度适用于集团财务部、各全资、各控股公司财务部门。参股公司可参照执行。 其次条 目的 2.1 为规范财务人员的管理和提高其工作实力,做到奖优罚劣，淘汰不合格人员。 第三条 职责 3.1集团财务部依据集团绩效要求和相关制度规定，负责制定财务部员工绩效考核制度，经集团总经理批准，由财务总监负责监督执行。 第四条 要求 财务部员工绩效考核制度 4.1.为促进本部门工作有务不紊、高效的进行;充分体现本部门的工作职能;提高本部门职

23、工整体的业务素养。 4.2.运用范围:本考核制度适用于财务部全部职员。 4.3.评测方法:本部门职员的业绩由部门经理考核结合员工自己考核，每周进行一次评分，月末由部门经理将考核汇总结果报总经理。 4.4.个人工作考核内容： 4.4.1.工作看法( 10 分) 内容一：敬业、爱岗、工作主动、主动、热忱、 工作是否努力、主动加班 标 准：一般、差 内容二：团队表现很好、 是否协调其它部门工作 标 准：一般、差 4.4.2.日常事务处理状况考核( 20 分) 内容一：是否遵守公司规章制度 很好 不迟到、不早退 标 准：一般 、差 内容二：是否维护公司形象 很好 办公地点是否干净整齐; 标 准：一般、

24、差 财务部员工考核制度 内容二：有无与供应商、客户炒架现象发生 标 准：一般 、差 内容三：公司会议是否主动参与 标 准：一般、差 4.4.3.工作完成状况测评( 40 分) 内容一:制定工作安排及实施状况、 有安排很具体、 安排在每月日完成 标 准：有、一般、按期完成、调整后完成、有合理理由未完成、理由不充分或无理由 内容二： 帐务处理 标 准：是否刚好完成、 每月日以前完成、有合理理由未完成、理由不充分未完成、 无合理理由未完成 内容三：集团审计是否提出会计差错、 标 准：无、有、有，属一般性错误、有，属性质严峻性错误 内容三：业务学习状况 标 准：很好、 是否有益提高业务水平、一般、没有

25、 内容四：领导支配工作完成状况 标 准：很好、一般 、没有 4.4.4.效益考核分(30分) 个人得分=单位效益考核所得系数30 4.5.综合测评 4.4.1.测评标准：满分100分，优秀80-100;良60-79;60分以下为差; 4.4.2.周评：按上述评测方法汇总出该员工周考核分值(满分100分) 4.4.3.月评：该月四周的考核分值之和/4=该员工该月的综合考核分值。 依据上述测评标准，假如某个员工在本月中的考核结果为差，要对其进行培训教化，并记录在案。 4.4.4.季评：该员工该季度三个月份的考核分值之和/3=该员工该季度的综合考核分值。 4.4.4.1.依据上述测评标准，假如某个员

26、工在本季度测评中有次被评为优，可予以嘉奖，详细嘉奖方法由部门经理提出，报总经理批准。 4.4.4.2.依据上述测评标准，假如某个员工在本季度测评中有两次被评为最差，一方面要对其进行曲培训教化，另一方面要下调一级工资，并记录在案。 4.4.4.3.依据上述测评标准，假如某个员工在本季度测评中连续三次被评为最差，再次进行员工培训，还要其本人作出书面保证，以确保其在下次测评中不被评为最差，并将其工资下调二级，假如在以后的测评中一旦再出现一次最差，公司则无条件将其辞退。 4.4.5.年评 4.4.5.1.该员工该年度4个季度的考核分值之和/4=该员工年度的考核分值。 4.4.5.2.假如某员工在年终测

27、评结果中被评为最差，或依据其安排附加分状况酌情予以调整(假如附加分为零，则公司会无条件将其辞退)。 4.4.5.3.假如某员工在年终测评中被评为最优，公司将干脆对本人进行嘉奖，详细嘉奖方法由部门经理提出，报总经理批准。 4.6.安排附加状况( 10 分) 4.6.1.工作安排完成状况: 内容一：工作安排量 标 准 ：很大;比较大， 提前必需完成安排任务;一般; 内容二：工作任务难度 标 准：很大;比较大， 提前必需完成安排任务;一般 4.7.突出贡献状况( 10 分) 内容一：重大贡献。 对主办业务有重大革新，提出详细方案，经实行确认有成效的， 前提状况必需属实; 内容二：对重要业务工作成果优

28、异、有特别功绩的; 内容三：适时歼灭意外事务或重大事故，使公司免遭严峻损害的; 内容四：对于舞弊或有危害公司权益的事情事先揭发制止的; 内容五：执行临时紧急任务能依时限完成的 ; 内容六：帮助突出贡献栏1-3款完成任务或贡献的; 内容七：节约材料、节约资金有较大成果的 4.8.执行时间：本制度从下发之日执行。 *公司财务部工作制度及岗位职责 *公司财务部工作制度及岗位职责 一、财务部工作制度 在*公司各项财务会计制度的指导下,在中心主任的领导下,制定并组织实施财务内限制度,搞好财经管理工作。 1、 资金预算制度 (1)依据选购任务建立选购资金预算制度,逐月编制资金预算表及上月实际与预料比较的资

29、金运用表。并按规定呈送相关部门驾驭选购资金的运用状况。 (2) 帮助中心主任筹措调度好资金,并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制“银行借款明细表”呈中心主任审核作为决策的参考。 2、 资金限制制度 依据选购资金安排做好日常选购中的资金限制制度。达到资金运用的最高效益。 3、 财务限制制度 (1)应随时核对零用金与库存现金,并维持最少额度。 (2)各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。 应尽可能以支票支付,支票的运用保管严格按支票管理的有关规定执行。 各项付款凭证一经支付,应即加盖付讫(或转讫)章。以防重复支款。 财会人员要相互制约。出纳与会计、财务主管与会计主

30、管、收款与账务要予以分立,避开集中一人。 定期实行资产的全面盘点,一般一年一次。盘点结果呈报中心主任核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。 财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制度。 4、 财务内部稽核制度 (1) 中心主任或部主任指(2) 定专人执行稽核工作。主要稽核范围为账务和财务以及其他须要稽核的项目。 (3) 稽核人员对所审核的事项负责任,(4) 应保守隐私,(5) 写出稽核报告呈各有关领导。 (6) 账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。 (7) 财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。 (8) 其他稽核按相关规定进行。 5、 选购物料付款制度 (1) 财务部

31、门在接到选购部传来的“合同(2) (或订单)”“材料验收报告表”,(3) 应与发票核对无误后办理付款。 (4) 假如属分批验收的,(5) 财务部在接到第一批物料验收报告表后,(6) 按前次程序办理。 (7) 对于购入材料须试车检验者,(8) 其订立合同(9) 部分,(10) 依合同(11) 规定办理付款;未订合同(12) 部分,(13) 依选购部门呈准的付款条件办理付款。 (14) 短交应补足者,(15) 财务部门依照实收数量赐予付款。 (16) 超交者应经部主任核实后依实收数量进行付款,(17) 否则仅依定货数付款。 (18) 财务部付款时根据支款审批程序规定办理,(19) 办事人员不(20

32、) 得拖延。 6、 会计档案管理制度 (1) 本中心的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有保存价值的资料,(2) 均应归档。 (3) 会计凭证应按月、按编号逐月装订成册,(4) 标(5) 明月份、季度、年起止、号数、单据张数,(6) 由有关人员签名(7) 盖章(包括制证、审核、记账、主管)装订后移送专人保管,(8) 分类填制书目。 (9) 会计档案不(10) 得携带外出,(11) 凡查阅、复(12) 制、摘录档案,(13) 须经中心主任批准。 岗位职责 7、 部主任负责组织本中心的下列工作 (1) 主持编制和执行预算、财务收支安排、信贷安排、拟定资金筹措和运用方案。开拓财源,(2) 有效的运

33、用资金。 (3) 进行选购成本费用的预算、安排、限制、核算、分析和考核。督促本中心有关部门降低消费,(4) 节约费用,(5) 提高经济效益。 (6) 建立健全会计核算制度,(7) 利用财务会计资料进项选购供应活动的经济分析。 (8) 严格财经纪律,(9) 规避财务风险,(10) 帮助中心主任搞好资金制度。 (11) 承办中心领导交给的其他工作。 8、 会计主管岗位职责 (1) 严格根据会计法及集团公司、平朔总公司的财务管理制度,(2) 组织好会计核算工作。 (3) 根据公司的经营安排组织编制年度财务安排,(4) 促进各项经济指(5) 标(6) 的实现和完成财务会计工作任务。有效的组织会计日常限

34、制与监督,(7) 实行会计指(8) 标(9) 归口分级管理,(10) 层层落实,(11) 严格限制和监督各项费用的支出。 (3) 建立健全各项财务会计制度,依据公司业务的特点、管理的要求和会计业务的实际,建立会计核算体系,合理组织会计核算工作。并加以限制,的确发挥各项制度的作用。 (4) 负责财务报表、费用支出报表、年度决算报表的组织编报工作。 (5) 负责财务安排执行状况的分析、经营成果的考核工作;开展经济活动分析和原始资料的收集整理工作,并刚好向领导提出合理化建议。 加强业务学习,努力提高职工素养,坚持原则,主动协作各业务部门的工作。 9、资金主管岗位职责 (1) 贯彻执行国家财经法令政策

35、,(2) 严格根据各项规章制度办事。 (3) 负责选购中心运营资金的筹集及管理工作,(4) 制定资金运用安排、监督资金运用状况。帮助部主任搞好资金的管理。 (5) 负责资金的核算与管理,(6) 监督其增减变动。常常了解资金安排执行状况,(7) 合理调动资金,(8) 组织和利用闲散资金参与周转,(9) 尽量削减银行贷款。 (10) 组织搞好资金账表的综合分析工作,(11) 按月、季、年度定期编写资金分析说明。对资金占用状况整理出有数据、有缘由、有改进措施的书面报告,(12) 并刚好向领导提出建议。 (13) 负责组织选购中心的全部的货款的回收工作。 (14) 完成领导交给的其他工作。 4、 结算

36、主管岗位职责 (1) 严格执行国家财经制度、财经纪律及财务会计制度,(2) 遵守国家政策法令。帮助部主任搞好结算业务。 (3) 详细负责与用料单位材料款项的结算工作,(4) 刚好回收款项,(5) 并按月编制材料结算月报表。 (6) 组织编制实际用料比较表,(7) 分析选购资金的运用状况。 (8) 负责组织审核凭证,(9) 监督各种结算方式,(10) 检查其合理性、合法性、精确性。 (11) 刚好驾驭备(12) 用金的状况,(13) 严格限制管理好备(14) 用金。 (15) 刚好对库存现金、银行存款、往来账款、在途资金等账户进行清理,(16) 保证资金平安。 (17) 负责组织工资的核算、发放

37、及各种附加费的计提工作,(18) 刚好供应劳动工资安排分析资料。 (19) 完成领导交给的其他工作。 5、出纳员的岗位职责 (1) 掌管“中心”各种货币资金业务。 (2) 办理银行结算现金收支业务。 (3) 驾驭库存现金和各种票券。 (4) 登记现金帐和银行存款日记帐。 (5) 汇总银行结算往来账户收支和库存现金收支,(6) 核对双方往来金额。 (7) 保管有关印章、空白收据和空白支票。 6、材料核算、稽核岗位职责 贯彻有关材料核算的制度和规定,负责“中心”所属部室材料核算业务指导工作。会同有关部门拟定材料管理与核算实施方法。 负责材料、配件、设备等物资的进料报销签收转账及余额核算工作。 负责

38、材料核算会计凭证的填制,按时供应产品的材料耗用状况。 审核材料选购原始凭证,加强选购业务的结算工作。 负责有关材料配件设备等明细账的记账、结账、清帐工作。 办理售出材料的结算转账。 督促清理各种在途材料和估价材料。 协同有关部室办理材料配件盘盈、盘亏、报损的审批手续。 负责材料明细账等的整理、编号、装订、归档工作。 7、流淌资金核算岗位职责 帮助部主任做好流淌资金管理与核算工作,落实支配流淌资金运用安排。 按年、季、月分别编制流淌资金安排和银行借款安排。 负责流淌资金调度,组织流淌资金供应,考核流淌资金的运用效果。 上缴各种款项,刚好办理解交手续。 负责流淌资金核算,编制流淌资金报表,正确反映

39、资金动态。 办理有关流淌资金的报批手续。 对盘盈、盘亏、损毁的流淌资产,按规定审批手续进行账务处理。 8、结算岗位职责 建立其他往来款项清算手续制度对购销业务以及的暂收、暂付、应收、应付、备用金等往来款项,须要建立必要的清算手续制度刚好清算。 办理其他往来款项的结算业务,对购销业务以外的各种应收、暂付款项,要刚好催收结算;应付、暂收款项,要抓紧清偿,对的确无法收回的应收款和无法支付的应付款项,应查明缘由,根据规定报经批准后处理。 加强备用金借款的管理,要刚好办理借款和报销手续,对预借的差费,要督促刚好办理报销手续收回余额,不得拖欠,不准挪用。要按规定的开支标准严格审查有关支出。 负责其他往来结

40、算的明细核算,对各项往来款项设置明细帐,依据审核后的记帐凭证逐笔依次登记,并常常核对余额,随时列表,并向领导或有关部门报告。 9、 工资核算岗位职责 根据国家有关工资政策,会同劳资部门制定和贯彻工资核算方法。 参加制定工资安排,监督工资基金的运用,参加工资安排的编制工作。 组织中心各部室工资和奖金的计算、发放工作。 负责工资的结算与安排的核算工作。 做好工资台帐和应付工资明细帐的登记工作。 刚好考核劳动工资安排的运用状况,刚好供应劳动工资安排分析资料的报表。 负责职工福利费和工会经费计提等工作。 10、总帐报表岗位职责 (1) 根据国家会计制度,(2) 正确设置和运用会计科目、会计账户和会计账

41、簿,(3) 建立健全原始凭证和记帐凭证。 (4) 刚好做好总账和有关明细账的登记工作,(5) 做好各项财务结算工作。 (6) 按时编制财务报表,(7) 编制财务状况说明书,(8) 详细组织上报全部财务会计报表。 (9) 督促出纳刚好缴纳各项应交款项,(10) 督促有关会计做好往来款项的清查。 (11) 按月总结财务活动,(12) 按时编制供应财务分析报表及资 (13) 按月(或季、年)度整理、装订各种会计档案资料,(14) 根据会计档案管理的有关规定,(15) 保管好有关会计资料。 企业财务部门负责人工作责任制度 企业财务部门负责人工作责任制度 (一)职务 1.在厂长和总会计师领导下,负责全厂

42、资金调配、成本核算和财务管理,推行现代化管理方法,进行企业经济核算和分析工作,并反映其成效。 2.严格执行国家财经制度、财经纪律以及财务会计制度,加强财务管理,遵守国家政策、法令。保证国家、工厂利益不受侵扰。 3.依据工厂年度生产经营综合安排编制全厂财务收支安排、信贷安排和成本安排,并加强管理,促进各项经济指标实现。确保按期组织税利上缴,完成上级下达的各项任务。 4.组织制订储备、生产、成品资金定额,严格费用开支,加强成本管理,搞好经济活动分析,搜集、整理、积累历年各项原始资料,指导车间经济核算工作,促进工厂经济效益逐年提高。 5.负责企业资金管理,监督其增减变动,负责盘盈、盘亏、报废清理、货

43、款结算、催收和处理等工作。做到状况清晰,手续完备,数据精确,处理刚好。 6.严格执行国家价格政策,搜集整理价格资料,负责制订厂内劳务、产成品、半成品、物资等的安排价格,并督促检查有关部门和车间对材料、产品正确计价和销售。 7.负责财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、搜集和立卷归档工作,并按规定手续报请销毁。 8.负责对全厂重要经济合同的审查会签。并监督经济合同的执行,确保工厂利益不受损害。 9.负责组织起草财务方面的管理制度及有关规定。 10.依据工厂方针目标绽开要求,负责本科方针目标的绽开、检查、诊断和落实工作。 11.负责完成厂部临时布置的各项任务。 (三)职责 1.对厂内各项基金和费用的运用有检查、监督权。在权依据工厂生产经营状况发生的改变,对资金、费用的运用提出调整方案。 2.对违