信用社主任的离任审计报告.docx

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1、信用社主任的离任审计报告信用社主任的离任审计报告依据xxx县农村信用合作社联合社主任批示的xx省农村信用社主要负责人离任审计建议书人字(2022)第3号，根据xx省农村信用社主要负责人离任审计暂行方法的有关内容要求，县联社组成*人审计组，于2022年3月22日至3月27日，对xxx社主任x同志进行了离任审计。自2000年9月至2022年12月近3年多来的工作业绩，实行问、听、谈、查的方式进行了审计。问：即于2022年3月22日向被审计对象发送了审计调查问卷;听：即于2022年3月22日下午召集审计组全体人员一同听取了369同志的述职报告;谈：即与部分业务人员及该社负责人进行座谈，对该同志述职报

2、告的真实性及工作实力、业务素养等谈自己的看法和评价;查：即对x同志自2000年9月至2022年12月期间，所负责的存款、信贷、财务及经营管理等状况，查阅了自2000年9月至2022年12月，有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内限制度检查记录等，并将查阅的有关记录底稿、座谈状况与x同志交换了看法。现将审计有关状况报告如下：审计对象的基本状况及审计范围*同志的基本状况*同志，男，11019年9月诞生，汉族，中共党员，大专毕业，助理睬计师专业技术职称;11012年10月任职于xx县农业银行，11016年调入*县农村信用联社，任业务发展部主任，20XX年9月任*社主任至今。*信用社基本状况

3、*社现管辖营业部1个，分社1个，储蓄所1个，共有正式员工126人，其中在岗职工117人，退休职工5人，内退职工2人，病退职工2人，截止2022年12月底，各项存款14220万元，其中活期存款11673万元，定期存款2547万元;各项贷款12967万元，其中不良贷款1963万元，不良率为66、16%;固定资产余额1155万元;历年累亏损1059万元。审计范围。本次审计对x同志负责隆东分社信贷、财务、会计出纳等工作进行了全面审计，并抽查了777分社、778储蓄所的有关内限制度执行状况。审计组调阅了xxx社自20XX年9月至20XX年12月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检查记录和信贷档案等资料

4、，重点审查了该社的各项经营管理状况。 审计的总体评价*同志在任职期间，能仔细执行党的路途、方针政策，努力实践报告三个代表的重要思想，始终确立存款立社和效益兴社的经营理念。业务熟识，处事稳妥，思路清楚，工作扎实，具有肯定的经营管理实力，任期内能较好履行自己的岗位职责。一、平安保卫、内控管理方面任职期间，能刚好贯彻传达上级的有关文件精神，刚好组织员工学习平安保卫等各项规章制度，确保该社内限制度得到进一步的落实。一是主动开展平安防范应急预案活动，以提高员工应付突发性事务的实力;二是根据平安保卫有关文件要求，落实平安防范责任制，如于每年年初同全体员工签订平安责任书，确保了该社平安保卫制度的进一步落实;

5、三是根据上级稽核、财务等职能部门在检查中提出的整改要求，进行整改，进一步规范了该社各项业务操作规程。二、信贷管理方面作为该社信贷管理第一责任人，严格按444市农村信用社贷款管理基本方法有关规定，遵循贷款投放平安性、流淌性、效益性的三性原则，明确贷款方向，在贷款投向上坚持为农业、农村和农夫服务宗旨;此外，还主动抓好不良贷款的清收盘活及资产保全等工作。一是抓好贷款的营销，做好支农贷款投放工作，任期内共投放贷款近400万元，有力地支持了当地农村经济的发展;二是狠抓不良贷款盘活清收工作，如落实信贷员岗位责任制，列出重点跟踪对象，实行一户一策或一户多策等敏捷措施，对钉子户刚好起诉，收到肯定的效果;三是主

6、动协作县清收工作组，加强对不良贷款清收力度，如初任职时，该社贷款余额7683万元，不良贷款余额就占5319万元，不良率达到86、43%，2001年底下降到75、08%，2002年底下降到73、101%，到2022年底下降为66、16%，并呈现逐年下降的良好势头，任期内共净压不良贷款2356万元，不良率下降20、27%，逐步优化了该社信贷资产质量，提高了整体经营效益。四是加强资产保全工作的开展，为防范信贷风险的产生，一方面加强对超诉讼时效贷款清理，刚好补签了部分合法催收书;另一方面通过起诉或与贷户协商以物抵债等有效方式，取得部分抵债物，力求削减信贷资产的损失。三、存款方面确立存款立社的经营理念。

7、在加强营业窗口服务的同时，主动带领全社干部职工挖掘储源，以扩大县内存款市场份额，优化负债结构，增加发展后劲。20XX年8月底，该社存款只有13104万元，2001年底、2002年底分别达到13361万元、13692万元，到2022年底，达到13878万元，实现了持续上升的良好态势，任期内全社共净增存款1774万元，增幅24、94%。四、财务方面任职期间，一是在效益兴社经营思想的正确指导下，主动做好贷款收息工作，做到应收尽收，20XX年底营业总收入87万元，其中5011科目利息收入占营业总收入的101、3%，收息率为2、68%;二是为确保各项利润指标的完成，在做好贷款收息工作的同时，主动抓好各项

8、费用的节支工作，通过实行一系列的行之有效措施后，2000年底营业总支出211万元，到2022年底，营业总支出下降为187万元，完成了当年减亏任务。 审计发觉的主要问题：一、贷款管理方面主要是超诉讼时效贷款居高不下和部分信贷档案资料建档不够完整。二、财务管理方面主要是财务制度执行不够严格，如20XX年7月9日在5321科目列支会议费用11012、52元，联社同意列支1800元，超过192、52元;2002年12月14日5321科目列支差旅费用460元无证明人签名;2002年11月12日列支购电源等费用4890元，发票多数量、单价内容要素。三、内控管理方面一是查库制度坚持不到位。20XX年全年漏查

9、辖属网点库存现金共欠9次，其中大社营业部3次、777储蓄所3次、77分社3次，20XX年全年漏查辖属网点库存现金共欠5次，20XX年1至9月份对辖属网点库存现金检查共漏查3次;二是辖属原779分社于2001年发生了业务人员盗支有关账户资金的案件，为此，县联社对其追究领导责任。 审计结论通过审计，我们认为同志业务熟识，处事稳妥，思路清楚，工作扎实，具有肯定的经营管理实力，虽存在上述两种不足之处，但不影响岗位变动。*县农村信用联社审计组组长：*成员：*【第6页 共6页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页