年度经营管理目标分析内控实施过程中遇到的问题及对策.docx

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1、2020年仓库经营管理目标分解一、安全库存缺料次数（0次）一一【如何避免安全库存缺料？】1、建立五金物料安全库存清单实施步骤：1）对五金物料进行分类，确定各类别明细；2）收集去年五金物料发料数据，针对发料情况，确定各类别的关键控制物料（按二八原则 及ABC分析法的方式进行）；3）针对物料使用情况，且结合关键控制物料，确立安全库存清单；4）根据安全库存清单要求控制缺料次数。2、建立短导柱安全库存清单实施步骤：1）收集去年短导柱发货数据，确定关键可控短导柱；2）针对短导柱发货情况，且结合关键可控短导柱，确立安全库存清单；3）根据安全库存清单要求控制缺料次数。3、ABC分析过程：1）计算物料资金占用

2、比率；2）将全部物料分为A、B、C三类；3）绘制ABC分析图；4）确定物料级别。二、盘点差异金额一一【如何避免盘点差异的产生？】1、做好盘点前的准备工作实施步骤：1）确定盘点时间；2）制定盘点计划；3）做好盘点前生产线退料工作；4）做好盘点前仓库的清理工作；5）开展盘点前培训工作，明确分工。2、控制盘点过程中产生的差异实施步骤：1）将盘点所得资料与账目进行核对，确认盘点差异；a过程中控制记账错误或原始单据丢失造成料帐不足；b过程中控制多盘或漏盘现象（开展初盘与复盘工作）；2）编制库存盈亏明细表，对不同物品的盘点差异进行原因分析；3）按照盘点差异金额指标处理盘盈、盘亏现象（原因查清后，安排库管员

3、严格调整账面存 量）。三、 帐卡物一致率（295%）【如何做好帐卡物的一致性？】1、入出库必须验证实施步骤：1）培训各库管员入出库凭证表单的正确使用及正确填单的观念与习惯，不允许事后补单 以及乱填乱改；2）建立入出库管控机制，必须由库管员统一安排物品的选用，不能以经验主义执行；2、即时完成当日的的记账作业实施步骤：1）入出库时及时记账（部门主管强化监督）2）库管员在每日记账后，对当日异动的料项，需到储位架上确认其异动明细及库存量；3、建立标准盘点卡，规范标准箱，利于入出库数量的准确复点实施步骤：1）监督标准箱（250节/箱）的使用情况，对同种产品只允许有一个尾料箱；2）库管员根据箱数掌握数量，

4、对于其他物料，在入库时与发料后强化复点工作，保证库 存量的准确性；4、强化仓库的储位整理整顿工作附表2:盘点票发放明细表惠州市三力实业有限公司各吾IJ门盘点票发放明细表序号区域负责人领用张数领用号码范围领用人签名备注12345678910附表3:盘点人员安排表盘点内容负责人组员人数组员名单备注初盘仓位项目数仓位项目数| 入相用市核谢及点中心二作：盘点指令发:：附表4:惠州市三力实业有限公司各部门盘点票回收明细表序号区域初盘复盘备注实回收回收率负责人姻收回收率负责人丢失无票应回收空白无票应回收12345678910附表5:盘点准确率表惠州市三力实业有限公司各部门盘点情况差异率表聘盘点区域总项目数

5、初盘错误数量初盘正确率初盘负责人复盘曾吴海复盘正确率备注12345678910合计000.00%00.00%实施步骤：每周定时轮流整顿各库位，且复查其账务卡，及时予以调整。5、时常补足日常盘点工作实施步骤：各库管员每日抽出1小时时间，针对当日入出库量较大的物料，在库位上进行简单的目视 盘点。四、备料计划达成率（295%）【如何做到备料计划能及时达成？】实施步骤：1、按照生产部下达的备料计划单要求，及时核查库区相应物料的存储情况，做好申购工作；2、以批次管理为基准，按照备料计划要求且结合生产所需的急缓程度，编制锯料计划；3、对于所需物料存在装运工作，耍及时与客服部进行沟通，保证物料能及时到位。五

6、、配、发料出错次数（W2次）一一【如何避免配发料出错？】实施步骤：1、制作BOM表清单，作为配、发料依据且配合备料作业，严控超配、发料；2、规范填写配发料单，将其作为配、发料统计、产品的物料消耗统计的最原始凭证；3、确定各车间各部门领料专人，杜绝员工个人领料，以便对物料数量能及时进行控制与协调；4、针对不同物料的使用情况，规定每日或每周领用次数，防止发料混乱；5、认真点数，做好查存卡的记录及账目的填写工作，防止出现差错。六、发货出错次数（0次）一一【如何避免发货出错？】实施步骤：1、收集去年成品区各产品发货数据，确定关键控制产品，并作为重点管控对象；2、做好成品出库前的准备工作1）确认出库单填

7、写完整、内容正确；2）确认出库的实物与出库单的内容相一致；3）确认出库的产品包装状态完好；4）确认出库的运送方式符合要求；5）将出库的账目及时登记入账；3、编制成品出库记录表，正确反映出库的详细情况，从而避免发货出错，做到可追溯。七、6s活动（285分）【如何开展6s活动？】实施步骤：1、建立仓库6s培训机制，定期或不定期开展仓库6s培训工作；2、正确认识现场物品管理、安全管理、员工管理、区域管理、工作环境管理、作业管理等方 面的6s要求；3、编制日常仓库6s检查表，内部定期或不定期开展6s检查工作，确保6s能得到完整执 行。八、延误工时比率一一【如何避免工时延误？】实施步骤：1、根据生产要求

8、且结合作业流程，编制日工作计划，确保与生产的配合工作能及时完成；2、及时了解物料需求进度，尽早做好物料配备工作，防止供料不足；3、抽查物料的领发记录，了解配发情况并与实物核查，防止错发或超发；4、巡查成品入库情况与堆放情况，防止不同物品混放或乱放，而导致后期的返工；5、核查装箱发货与客户要求是否一致，避免包装箱使用出错或发货标识出错导致发货延时；6、规范各种日报表的制作，抽查帐卡物的登记情况，防止数据缺真而影响生产计划的有效执 行。九、安全生产事故（0次）一一【如何避免安全事故的发生？】实施步骤：1、巡查仓库安全隐患点，制定相应预防措施；2、制定仓库值班制度，明确仓库安全员的职责权限；3、编制

9、安全管理检查表，定期对库区的安全性进行抽查；4、严格限制外来人员进入仓库，以仓库制定进行处罚；5、建立安全培训机制，树立安全作业意识，尤其是加强对现场起重器具使用培训及消防器材 使用培训；精品文档精心整理XXXXXXXXXXXXXX文件申请及修订表文件名称文件编号版本号修订号总页数盘点管理规定SL/COP-39A08文件类型程序文件口支持性女件申请类型H新文件口修订口申请副本发放范围P、Q、E、B收回文件文件编号：里K亚羽_版本号：上_修订号：o第全部页发行形式助控制副本口非控制副本原版本助文件控制中心保存处口非文件控制中心（保存处：）修订记录修订 次数修订页修订内容修订前修订后拟制/日期审核

10、/日期会签/日期批准/日期一、目的a）规范盘点及其相关环节的业务操作流程；使盘点有序进行。本规定适用于惠州市三力实业有限公司盘点操作相关流程。三、术语定义盘点：定期或不定期对公司财产进行清点，以确实掌握该期间内的经营业并因此加以改善，加强管理。盘点又可分为年终大盘点、年中大盘点、季度盘点、月度盘点等。四、管理职责a）财务部负责发布盘点指令，指定盘点组织部门及组织人员，以及对盘点结 果进行最终核定；b）制造部负责在盘点时对所有在制品、库存品、原材料进行整理；c）其余各部门在盘点期间均须参加盘点，以保证盘点工作的有序展开。a）盘点的分类。i .本公司盘点主要分二种，一为季度盘点，二为年终大盘点；i

11、i .季度盘点主要盘点物品为公司所有在制品、库存品、外发物料、原材 料、以及所有直接用于产品生产的物料等；年终大盘点主要盘点物品 为公司所有资产，包含季度盘点中所有盘点物品，同时增加如固定资 产（设备）、办公用品、劳保用品、设备配件等物品。iii .季度盘点和年终盘点所采用的盘点流程一致，仅在盘点规模上有大有 小；a） 盘点流程i. 财务部根据公司要求在每个季度末、年末，经总经理批准后发出盘点通知；并指定盘点组织部门及相关负责人；ii. 盘点前工作内容：1. 盘点中心负责人根据在制品、库存品、原材料状况进行盘点票的申请（格式见附表1）；2. 盘点中心负责人制定盘点要求、盘点组织架构、盘点期间的

12、出入库时间规定、系统关帐时间等，并以会议形式召集各部门经理及盘点区域负责人进行宣导；3. 盘点中心在盘点前需对各部门提供参加盘点的人员名单进行二次确认，确认后不再做更改；4. 各盘点区域负责人在季度末或年末进行现场盘点区域规划，并将盘点区域图交到盘点中心，同时根据本车间或本仓库生 产或库存状况将盘点款数上报给盘点中心，并进行盘点票的 申领，盘点中心登记好盘点区域的盘点票领用情况（格式见 附表2）;5. 各盘点区域负责人需将本盘点区域内不参与盘点的物料进行整理，并列好清单提交给盘点中心；6. 盘点中心根据盘点款数及参加盘点人员的名单，进行初盘和复盘的安排，并将人员安排表（格式见附表3）进行公布；

13、7. 各盘点区域在盘点前一天将盘点票填好规定内容，并将盘点票张贴在产品或物料上；8. 各盘点小组在盘点前根据盘点中心的人员安排，召集本组人员进行工作安排、盘点纪律宣导、盘点工具准备等工作；9. 盘点中心作好人员入机安排，并进行入机方法的宣导；10. 盘点中心在盘点前需对各盘点区域现场5s进行检查，清理各车间及仓库死角，确保非盘点区域内没有盘点物料。iii. 盘点流程：1. 盘点当天由盘点中心通知各盘点小组负责人开始进行初盘，并进行巡查；2. 各盘点小组对所负责区域进行初盘，初盘第一次需按要求在盘点票第一联上填写好相关数量及内容，并由盘点人进行签 名；初盘第二次要求盘点小组安排内部人员进行交叉抽

14、盘， 抽盘率在30%及以上；3. 盘点小组完成初盘工作后，将盘点票第一联撕下，并按盘点票的顺序号进行排序后，交到盘点中心，同时需核对所交盘 点票数量与盘点中心的盘点区域领用数量是否一致，以确保 盘点无遗漏；4. 盘点入机小组根据盘点票及盘点报表进行入机；5. 所有盘点区域的初盘工作在完成70%或以上之后，由盘点中精品文档可编辑的精品文档心通知各盘点小组进行盘点区域的复盘工作；6. 各盘点小组对所负责区域进行复盘，复盘第一次需按要求在盘点票第二联上填写好相关数量及内容，并由盘点人进行进 行签名；复盘第二次要求盘点小组安排内部人员进行交叉抽 盘，抽盘率在30%及以上；7. 盘点小组完成复盘工作后，

15、将盘点票第二联撕下，并按盘点票顺序号进行排序后，交到盘点中心，同时需核对所交盘点 票数量与盘点中心的盘点区域的领用数量是否一致，以确保 盘点无遗漏；8. 盘点中心根据盘点票及盘点报表进行入机；9. 盘点入机小组完成入机后，即开始核对初盘、复盘、帐目数量是否一致，并将不一致的交由盘点稽核小组，进行四方检 查确认，以确保盘点准确率；10. 盘点中心在所有入机、核查工作完成后，编制各盘点区域的盘点报表，并将盘点报表提交给财务部；11. 财务部根据盘点报表进行盘点区域的现场抽查，进行最后确认；12. 经财务部确认盘点工作完成后，盘点工作才能结束。iv. 盘点总结工作内容：1. 盘点中心对盘点结果进行总

16、结，其中包含盘点票回收率、盘点准确率、人员纪律情况，盘点过程中查明的管理漏洞等 等；2. 盘点票回收率要求为100%,盘点准确率要求为97%,以上两类数据需全部达标，此次盘点才算成功；如果未达标，需由 财务部确认，是否进行第二次盘点。v. 盘点其它注意事项：1. 固定资产的盘点由财务部、设备组安排人员进行盘点，根据固定资产表进行顺序盘点，并在所有固定资产上贴上固定资 产标签；固定资产的盘点在盘点前五天内完成；2. 盘点人员安排表在盘点前二天内完成，所有参与人员其考勤由各盘点小组负责人负责，在名单内人员无故不参加盘点的 按旷工处理；无法参加盘点的人员需提前四天将无法参加的 精品文档可编辑的精品文

17、档原因报与部门经理，由部门经理知会盘点中心；3. 为使盘点工作效率提升，在盘点前，各生产车间需将同一款产品加工至同一种状态，如焊接前和焊接后等；4. 考虑到部份产品其组件来不及进行组装，可按该产品的BOM进行盘点，并注明其缺少哪一款配件；5. 所有不良品均按良品进行盘点，但在摆放上要做区分；6. 盘点期间严禁人员随意跨区域走动；7. 盘点期间各盘点小组在盘点完成后，需维持好该盘点区域的5s工作;8. 各小组盘点后撕票时也必须经盘点中心同意；9. 各盘点小组提前完成盘点工作，需提前知会盘点中心，并且经各盘点小组组长同意方能提前离开盘点区域或提前下班；2、盘点流程图贴 好盘点标签（除 数量外其余填

18、盘点中心下达初盘指令盘点中心下达复盘指令各初盘负责人进行工作各盘点区域开 始初盘，填好 盘点票第一联一笠3?31到 指定区域进行 复盘,在盘点 票第二联填好始安排人员交 叉盘点并撕下 盘点票第二联去点中心卜达 复盘第二次指 令（抽盘盘点中心下达 第二次初盘指 令例30%） 各盘曲域开 了不如：口一 叉盆第二次， 完成后撕下盘 c蔡港二联支盘点用心系统人员入机系统人员入机3、 相 附表惠州市三力实业有限公司关表格1：盘点票盘点标签NO：盘点日期，入机流水号，产品编号产品名称：产品单& 匚PCS 匚KG 匚匚L 匚其它（注明），上品类别:二成品二半戌品二家财科二标准件二化工品二理科匚工具二客供料二

19、 办公乓品匚考俣足品匚其它（注现），惠州市三力实业有限公司 盘点标签NO：2联隹点曰第：入机流水号，产品编号：产品名称,上品单位，匚PCS C KG MM 匚L 匚其它（注羽），上品类别：匚成品二半成品二原财同二正准件二比工品二辅蚪二 工具二冬奥裆二办公用品二三保二品二其它（注羽），点宛方法，手数磅重量度单位， 件数，容最长委 磅氮其它，匚物科存放区域：盘点数里：初近人：复盘人入机稽认，惠州市三力实业有限公司 盘点标签NO：1联孟点日期：入机流水号，产品编号：产品名称：产品单位，PCS KG MM L其它（注西），上品类别，或品半成品宗对科标准件化工品理科工具客佐科 办公尼品劳保定品算它（注羽），点弟方法：手数磅重堂受单位， 仔效，匚客最匚 长度：匚 招M 其它，匚物件存放区域：盘点数里：初盘人：复走人，入机通认，