商业银行信贷风险管理问题的研究毕业论文.docx

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1、毕仑文商业银行信贷风睑管理问题的研究摘要信贷风险历来是银行业乃至整个金融业最主要的风险形式，是金融机构和监管部门防与 控制的主要对象和核心容。银行信贷业务所带来的信用风险与其控制也向来是商业银行最为 关注和棘手的问题。商业银行的贷款风险是客观存在的。由于我国商业银行的贷款市场发育 的不成熟，也由于政策因素、经济环境因素的影响商业银行贷款面临着诸多的风险。银行 作为经营货币商品的特殊企业,贷款是其一项重要的业务。在一笔贷款放出以后，银行出让了 资金使用权,加之各种因素未来变化的不确定性，使风险的产生成为不可避免。如果贷款不能 按期归还很u直接影响了银行的经济效益。由此可见，贷款的风险管理是十分必

2、要的。本文选 择我国商业银行各个支行贷款风险管理为研究对象，依据专家的有关理论和相关学说，讨论 商业银行贷款存在的风险。本论文针对这些风险进行研究，并提出相应的风险管理对策。关键词：信贷风险商业银行金融业AbstractCredit risk has always been the banking industry and the whole of the most important forms of risk in the financial sector, the main object of the prevention and control of financial institu

3、tions and regulatory authorities and the core content. Bank 操作风险是指：入市承诺的兑现使得中国金融市场的对外开放度不断提高，本土商业银 行面临更加激烈的竞争，这对商业银行的风险管理提出了更高的要求但基于本土商业银行产权缺位、部控制机制缺乏，流程设计失当等因素所造成的操作风险日益凸显。根据巴塞尔委员会在协议第段所给的定义，操作风险是指由不完善或者有问题的部程序、 人员与系统或者外部事件所造成损失的风险。操作风险依据风险成因又可细分为两类一类是操作失败或者失误风险，包括人员风险、 流程风险和技术风险等，另一类是操作策略风险，指在应对外部

4、事件或者外部环境时，如 政治、税收、监管、政府、社会、市场竞争等，由于采取了不适当的策略而导致损失的风 险。前者主要与部控制效率或者管理质量有关，又称为部风险后者主要与外部事件有关，又称为外部 事件或者外部依存风险。1.1.2 担保风险信贷担保只是发放信贷的必要条件而不是发放信贷的充分条件。目前,商业银行对信贷担保还存在一种错误认识，即过于看重信贷担保的作用，认为只要有信贷担保就可以发放信 贷。信贷担保只是分散了信贷风险，提供了一种补偿功能，但它不能改变借款人的信用状况，也不能保证足额偿还信贷，因此不能从根本上消除信贷风险。缺乏判断抵押品评估机构评估 资格和识别评估结论准确与否的标准。对于是由

5、银行还是由借款人聘用评估机构、聘用具有 什么资格的评估机构、如何考核评估机构的资信状况、如何判定评估机构的评估结论是否准 确等没有明确要求。实际情况是评估机构基本上是由借款人聘用，支付评估费用，受聘的评 估机构往往考虑借款人的要求，高估抵押物价值，银行只要看到评估机构的评估报告后就予以认可，造成大多抵押物价值高估，银行处置抵押物时，要末抵押物有价无市，要末清算价 值大大低于账面价值。此外也没有判断抵押物变现能力的标准。造成实际工作中无法判断抵 押物是否为市场所接受，接受程度如何。1.1.3 道德风险道德风险是委托人与代理人签约后，在履行过程中由于信息不对称导致具有信息优势的 一方有可能为实现其

6、自身利益最大化，采取不利于他人的行动，侵占他人的利益，从而造成 他人损失的可能性。商业银行在经营管理过程中，存在着多层次和多方面的委托代理关系， 因此由于信息不对称所导致的道德风险在商业银行的经营过程中也就不可避免地产生和客 观存在。中国商业银行的主要利润来源仍然是信贷业务，信贷业务的道德风险问题也成为近 年来商业银行风险防的研究重点。2.3 商业银行信贷风睑的特征商业银行信贷风险的防，主要是不良信贷的防中。国2002年全面实行信贷五级分类制度, 该制度按信贷的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不 良信贷主要指次级、可疑和损失类信贷。银行信贷风险是指由于各种不确定

7、性因素的影响,在银行的经营与管理过程中，实际收益结果与预期收益目标发生背离，有遭受资产损失的可 能性信。贷风险是指借款企业因各种原因不能按时归还信贷本息而使银行资金遭受损失的可 能性。银行信贷业务中占比重大的是信贷业务，信贷具有风险较高、收益突出的特点对，整个银行的经营举足轻重。因此，研究信贷风险意义重大。普通来说商业银行信贷风险具有以下特征：2.3.1 客观性只要有信贷活动存在，信贷风险就不以人的意志为转移而客观存在，切当地说，无风险 的信贷活动在现实的银行业务工作中根本不存在。2.3.2 隐蔽性信贷本身的不确定性损失很可能因信用特点而向来为其表象所掩盖。扩散性。信贷风险 发生所造成银行资金

8、的损失，不仅影响银行自身的生存和发展更，多是引起关联的链式反映。2.3.3 可控性指银行依照一定的方法，制度可以对风险进行事前识别、预测，事中防和事后化解。2.4 商业银行信贷风险管理理论随着自身的发展，商业银行信贷风险管理技术也在不断成熟，逐步形成为了比较系统的 管理理论。特殊在后期巴塞尔新资本协议对风险监管的标准和计量模型的一系列要求， 风 险管理的模式也发生了本质变化。纵观商业银行的金融实践和金融体系的历史变迁，大致可-7-/21分为资产管理理论，负债管理理论，资产负债管理I里论和风险资产管理理论”。2.4.1 资产管理理论早期，商业银行的信贷风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调流

9、动性对商业银 行的重要性。不确定的活期存款，算不上发达的金融市场，使得商业银行没故意愿去寻求更 多的资金来源。而只满足于通过分散资产，稳健经营来满足客户暂时性的提款需求。真实 票据论、资产转换理论和预期收入理论是这一时代的主要产物，其着力点都是保 持银行资产的流动性。亚当斯密的国富论是真实票据理论的发源地。它强调较短期限的贷款发生风险的 机会较小，并且用作担保的必须是真正的票据。即使认为有必要发放长期和消费类信贷，发 放的额度也应保J寺在自有资本的围。在当时的条件下，真实票据理论的实施在很大程度上避 免了因流动性不足产生的风险，但这种理论也有它固有的缺陷。尽管保证了发放贷款的流动 性，但这种单

10、一种类的贷款种类太过单调，无法保证商业银行进一步的发展。资产转换理论由于真实票据论无法更好的促进国民经济的发展莫，尔顿提出的资产管理 理论逐渐兴起。莫尔顿认为，发放短期贷款不是保持资产流动性的惟一方式 政府发行的国 库券、短期债券等短期有价证券也是商业银行不错的选择可。以把一部份资金投入这些证券， 在需要资金时再对证券进行抛售。资产转换理论为商业银行提供了新的思路，使商业银行的 长期贷款成为可能，经营方式更加灵便。但当经济萧条时期低迷的需求使得无法有效地进行 证券转换。该理论没有根本的解决流动性问题。20世纪50年代末，美国的普鲁克提出了预期收入理论。在当时西方经济开始步入高速 发展的轨道，资

11、金需求特殊大，同时举债消费理念开始流行起来。该理论认为，只要借款人 未来能够保证还款，商业银行即使进行消费信贷和长期信贷也是可以接受的。银行应认真考 察借款人的预期收入来来确定贷款的期限和方式。这一理论突破了以前银行贷款资产类型的 限制，彻底依赖主管对未来的预测不可能很准确，一旦未来情况有变，贷款的可收回性就会 成为问题。2.4.2 负债管理理论20世纪60年代，西方经济进入了高速发展的繁荣时期。巨大的资金需求压力使商业银 行面临资金相对不足的窘境。在该时期为了扩大资金来源，满足银行流动性需求，有效避开金融监管，商业银行利用逐渐发达的金融市场进行金融创新、回购协议、同业拆借等扩大了 商业银行的

12、资金来源增加了资金的运动，刺激了经济的发展。但同时负债规模的扩大也加大 了商业银行的经营风险，使商业银行的经营环境更加具有不确定性。商业银行的侧重点开始 偏向负债管理，主要方式有两种：一是用借入的短期资金弥补资产缺口，也就是准备金头寸 负债管理；二是对所有总的头寸进行负债管理，也称为总负债管理。负债管理比资产管理更 具有进取性，但同时也加大了商业银行融资的成本，过多的依赖投资和放债，最后往往很难 保持资产的流动性。2.4.3 资产负债管理理论19世纪80年代，布雷顿森林体系的土崩瓦解，使得利率和汇率波动开始加大，利率、汇 率的双重影响使商业银行资产和负债价值的波动更加明显单，一的资产管理和负债

13、管理都显 得不足。美国经济学家贝客在80年代末提出了资产负债管理理论。该理论认为：要权衡的 考虑资产、负债，经过协调管理的资产、负债，在保证商业银行流动性、盈利性的基础上，使商业银行风险最小。在90年代后期，浮现了一种资产负债管理理论的延伸理论，这种理 论认为在有效开展放贷业务的基础上，为了追求更大的盈利性，可以适当参预衍生工具的交 易从而使资产管理由表发展到表外。这也使得资产负债综合管理理论日益复杂化。全面风险管理理论2022年，主要针对信贷风险防和管理的巴塞尔资本协议的出台，标志着信贷风险 管理理论达到新的高度。以资本充足率为核心，以信用风险控制为重点。特别强调商业银 行的最低资本金要求，

14、监管部门的监督与市场纪律的约束等三个方面。全面风险管理理论 体现了面向全球的、全面的风险管理围、全程的风险管理过程，全新的风险管理方法以与全员的风 险管理文化等先进的风险管理理理论。它从多性整合的角度，以定量化的方式对商业银行的 经营状况进行检测。3商业银行信贷风险管理存在的问题3.1 商业银行的监管存在缺陷美国次贷危机带给我们的深刻教训，商业银行贷款证券化过程创新过度源于金融监管机构缺乏有效监管。作为商业银行，本身就会挖空心思寻求冒险和投机的机会对利润的无休无 止地追逐驱，而金融业又是来不得半点马糊的特殊行业，以负债经营为原本。所以与其他行 业相比较金融行业需要更加严厉的监管。风险随着监管的

15、放松而浮现。因此，各国的金融管 理当局都试图审慎有效的监管其金融机构，旨在限制银行的冒险行为，保护泛博存款人和消 费者的利益，增进市场信心。监管机构普通采取两种渠道对于商业银行的监管，现场监管和 非现场监管。我国主要采用非现场监管的形式。这就使得在利益的驱动下，商业银行对监管 机构规则的遵守执行却打了折扣。此外，商业银行在商业利益面前往往有冒险冲动，甚至为 了规避监管部门的审查，采取弄虚作假地方法扩大了商业银行的风险。从我国现行金融监管 体制实际运行以来所取得的成效来看，在总体上取得的成绩是值得肯定的。但是随着金融创 新和金融自由化、全球化的迅猛发展。我国现行金融监管体制分业监管所固有的问题也

16、逐渐 显露出来。比如监管机制协调性差、监管方式和手段较为单一、金融机构部控制制度和行业 自律制度不健全等等。3.2 需求方固有低估贷款风险的意识倾向近几年，各种金融需求随着经济的快速发展迅速增加，银行也紧随市场需求同步推出了 不少消费贷款业务。有些借款的没有从长远来看，认识清晰自己的偿债能力，往往是低估信 贷风险，高估自身的偿还能力。甚至有些借款为了尽可能多得申请获得银行的信用贷款额度， 通过虚假的证明材料故意虚报收入水平。由于收入水平的不透明，银行到目前为止还是不能 准确了解借款人的收入情况，加之某些借款人所在的单位也会匡助借款人作假证明，使得银 行高估了借款人的还款能力所。以说需求方固有低

17、估贷款风险的意识倾向导致商业银行信用 贷款的风险加剧。除了来自房地产市场周期性波动带来的风险、对商业银行的监管存在缺 陷、需求方固有低估贷款风险的意识倾向等贷款风险产生的经济社会因素，还有来自诸如人 民币升值与外资流入带来的安全隐患、政策变动带来的不确定性、法律风险等贷款风险产生 的经济社会因素。33信用体系建设落后风险机制不健全。为了加快我国消费信贷的发展，通过建立信用体系，有利于减少由于信 用信息不透明而给商业银行带来的损失。这种途径能够有效规避贷款信用风险的有效途径， 惟独具备这样的条件，贷款市场才干顺利的发展。2022年组建成立了资信，是国首家征信 机构，又再2022年6月底初步建成为

18、了信用联合征信数据库，我国大陆第一份信用报告从 此诞生了。2022年12月中旬，信用信息基础全国统一的数据库开始试运行。尽管已经取得了 一些进步，但是从全国围的信用信息来看，我国信用体系的建设处于残缺不全的状态，远远 不能满足我国商业银行的需求。具体体现为：第一，从组织要素来看，我国信用体系的组织 建设并没有形成一个完整的体系。第二，信息采集缺乏法律支持。到目前为止我国还没有健 全的全国性的有关征信的法律法规。第三，尚未树立现代信用意识。人们仅仅把信用作为一 种观念用道德去约束，并没有将信用看做是一种商品。第四，信用数据征集成本较高。我国 征信数据分散是信用体系发展缓慢的一个重要原因，加之信息

19、开放水平非常低，信用评估公 司难以建立起一个完善的信息数据库。商业银行贷款在没有完善的信用体系作支撑，其蕴含 的风险会直线增加。3.4 银行信息不对称当今社会信息是利润的最大支撑点，商业银行也不例外。目前商业银行和借款人往往存 在着信息不对称的现象，即商业银行不能掌握借款人的全面信息或者真实信息，银行所能获 得的只能是企业片面的或者是经过粉饰过的信息，而低碳信贷又涉与大量有关环境保护、环 境污染等相关的碳排放数据，即使经过调研有时也很难对相应的信息全盘把握，从而加大了 风险。不仅如此，银行业之间也没有一个资源共享的渠道和途径，无法达到对贷款企业的基 本信息与信用状况共享的目的。一家企业即使在一

20、家银行获得贷款到期没有偿还，企业以其他方式仍能从其他银行借到 钱，对恶意拖欠银行贷款的借款人没有一个规避或者制裁的措施。商业银行已经着手建立网 间互联系统，通过该系统可以查到经过工商注册的企业的一些基本资料和信贷信息，以期望 能够在各个银行之间能够达成资源共享。低碳信贷业务，除了需要银行掌握企业的基本财务 信息之外，还需要对企业的碳排放信息、企业主要业务所产生的环境污染等信息一并掌握， 而这些信息的不对称，都会使商业银行在开展低碳信贷业务的难度加大。3.5 风险评估体制不健全决策和审批环节存在缺陷风险评估是部控制的前提与基础。对于全面、准确、与时的反映信贷风险至关重要。目前商业银行采用的定性的

21、风险评估方式有它自身的缺陷性，贷审会制度的专业彳储度和效率都较低。商业银行没有建立以技术与方法为基础的碳信贷风险评估机制，从而无法对碳信贷风险作出准确的识别和分析。目前，商业银行在碳信贷的贷款决策上采用的是贷审会制度，但贷款审查委员会基本上 是一个有权利而无责任的机构，对待审会的约束仅限于对其决策能力的评议，缺乏相应的经 济和行政处罚。在进行碳信贷的贷款决策时，贷审会普通通过无记名投票的形式，从而没有 因个人决策失误所需承担的责任以追究责任的依据，贷款投放的效益和产生的相应后果，贷 审会成员几乎没有任何利益相关性，其成员对碳信贷的贷款项目的评审仅有职业道德约束。 此外，审批环节的繁琐使得商业银

22、行在节能减排等碳金融项目的贷款营销上，差点导致丧失 放贷机会。除低风险的小额贷款外，商业银行绝大多数贷款决策权在省份行，信贷业务环节 异常冗长，对市场不敏感。4解决商业银行信贷风险管理问题的对策4.1 建立和完善信用体系信用是市场经济的基础，现代市场经济的本质就是信用经济。我国由计划经济向社会主义 市场经济转轨过程中，建立和完善信用体系有着重要的经济社会意义。目前在建立信用体系 过程中存在着信用观念淡薄、信用机构主体不独立等主要问题因，此应采取强化信用观念、 加快征信服务和征信行业立法等措施建立和完善我国信用体系。建立我国信用体系的惩罚机 制。建立信用体系惩罚机制的主要目的之一让有不良信用记录

23、的企业或者个人无法生存于 市场。加强信用管理。由于贷款额度大、期限长，一旦浮现问题，银行和借款居民都会遭受巨 大的打击所。以，防商业银行的贷款风险首当其冲的措施就是要建立和完善信用体系首。先， 强化市场主体的信用观念和信用意识。其次，借鉴欧美的信用体系模式，加快信用数据库的 建立和征信数据的开放。第三，建立科学的信用评估标准和评估体系。第四，哺育专业的、 市场化的信用中介机构。第五，完善政府的信用监督和管理体系。4.2 合理安排商业银行资产的流动性流动性风险是多种问题的综合反映，应当从资产负债综合管理的角度来探讨流动性风险 的防。首先，建立一套与比例管理决策机构相适应的组织与协调机构。其次，建

24、立高效的系 credit business, credit risk and its control has been the commercial banks the most attention and intractable problem. Commercial bank loans risk is an objective reality. Policy factors, economic and environmental factors commercial bank loans due to the immaturity of the loan market developme

25、nt of Chinas commercial banks, faced with many risks. Bank loan is an important part of its business as a special enterprise operating monetary commodity. After the release of the loan, the bank has to sell the right to the use of funds, coupled with the uncertainty of future changes in the various

26、factors, the generation of risk becomes inevitable. If the loan is not repaid, the direct impact on the economic benefits of the Bank. Shows that loan risk management is essential. The Keshan Branch of Chinas Industrial and Commercial Bank Loan Risk Management for the study, based on the relevant th

27、eory and doctrine of expertsto discuss the risks ofcommercial bank loans. This thesis is to study these risks and propose appropriate risk management strategies. Keyword Credit risk financial sector统资金调控反馈机制，通过各分支机构资金头寸进行有效的资金余缺调剂，从而在保障流动 性的同时实现银行利润的最大化。最后，金融监管机构要积极改进金融监管体系，通过健全 监督考核机制为资产负债比例管理的实施提供

28、强有力的保障。通过金融业务创新降低流动性风险，一是负债业务的创新。重点是通过主动型负债，自 主进行产品定价，可以控制负债的期限和品种，调节资产负债比例和管理期限缺口。二是资 产业务的创新。在逐步增加优质信贷资产比重的同时减少信贷资产总量占比，开展低风险的 中、短期投资业务等。三是中间业务的创新。大力开办各种委托代理和中间服务业务，提高 资产负债的总体流动性水平。建立健全流动性风险预警机制。通过预测贷款需求、存款来 源以与客户提款需求、偏好转变来进行商业银行的流动性风险分析，做好资产流动性的预 测和分析。建立一套科学实用的流动性预警监测指标体系，以便准确地监测流动性风险。建 立流动性风险应急处置

29、预案。对突发的流动性风险与时启动处置预案，尽量把风险控制在最 小围。4.3 认真审核,防抵押风险第一，审核抵押人是否具有法人资格或者是否具有彻底民事行为能力，抵押人对抵押物 是否拥有合法的所有权或者经营管理权。第二，把好抵押程序关。第三，审核抵押物的权属。 信贷人员应严格依照担保法、物权法的规定审查抵押物，确保抵押物的合法性，防止 借款人用法律禁止抵押的财产进行抵押担保，认真查验抵押物的权属确，保抵押物的有效性。 第四，公正客观地评估抵押物价值。第五，做好抵押物的投保。抵押物投保对商业银行形成 双重保障。银行发放抵押贷款时，不仅要考虑借款人的第二还款来源，而且更重要的是重视第一还 款来源；不仅

30、要对借款人进行担保分析，而且要对借款人进行财务分析、现金流量分析和非 财务分析，对借款人时常开展贷后检查，动态反映贷款形态，从根本上提高抵押贷款的质量， 有效防抵押贷款风险。对共有财产，银行应详细掌握财产共有情况，要求所有财产共有人共 同签字。4.4 完善商业银行信息管理首先，强化贷款借款人的风险意识。客户应以诚信为原则，增强风险意识，抱着实事的 态度。客观提供贷款资料，合理评估自己能够承担的贷款金额。谨慎对待担保或者出质责任。其次，运用经济政策缓解经济周期对市场的影响。运用凯恩斯的宏观经济政策来应对经济周 期几乎是各国政策当局的选择。具体到房银行贷款领域，周期性也很明显。与时洞察银行贷 款发

31、展过程中浮现的问题，运用宏观、中观甚至是微观的政策措施加以与时解决，防市场的 波动与危机。再次，稳步推动人民币国际化，谨慎对待人民币升值。最后，加快信贷立法， 促进信贷市场健康发展。从国际经验看，各国都很重视信贷政策的作用，并通过立法加以保 障。严格对商业银行贷款的监管，审慎推进贷款的证券化，最大程度地避免贷款的浮现和累 积。商业银行在发放贷款的过程中，应最大限度地降低风险，优化银行资产质量。从国外商业银行信贷风险的发展历程可以看出国，外商业化程度较高，在信贷风险研究以 与对信贷风险的控制方法上已经有了比较成熟的理论。国外学者的研究中，一是金融风险度 量技术方面比较多既，涉与了房地产金融的普通

32、理论，又涉与了金融风险度量的具体模型和 方法，正如现代资产组合理论的浮现，无疑为今后商业银行信贷风险研究的拓展产生积极的 推动作用。二是有关金融危机风险论的研究众多,其中金融在不稳定假说尤其突出。它揭示 出金融危机起因中金融活动或者金融体系自身缺陷的重大影响由，于金融的在不稳定性是金 融发展的重要反抗因素，要实现金融的可持续发展，保持金融系统长期的相对稳定就成为 充分必要条件，这就要求商业银行在进行信贷业务时注意风险的防。4.5 完善银行的风险评估银行应当建立一套完整的、与银行整体风险管理体系相一致的操作风险管理理论。在研 究大型国际化银行、以与一些操作风险相对重要的银行案例中，我们希冀这些银

33、行能够采用 巴塞尔协议中的高级衡量理论。对于操作风险的量化是非常重要的,并且在风险评级中起着 重要的作用，也是成功进行操作风险评估的重要组成部份。量化的结果是达到了高级衡量理 论，但却不一定能满足评级的要求，评级机构更加注重对操作风险的定性分析。标准化理论 和基本指标理论规定下的资本需比较简单的，所以评级机构基于这些理论对银行进行评级 时，特殊要注重操作风险管理体系中的定性因素。对于银行建立其操作风险体系来说，采集分析部损失数据是分外重要的，因为部损失数 据应比外部损失数据和外部事件更加重要，但这却并不足够，银行应采用更加全面的风险管 理工具。然而，使用外部数据和事件可能会产生一些问题。外部数

34、据需要根据银行的规模、 经营行为和独特的风险环境进行调整后使用，于是会产生一定的问题。事件分析对于生成 操作风险损失中的期望损失很重要，但是它们都受主观影响。虽然在操作风险模型建立过程中取得了一定的成绩，但这一切都还处于初期阶段。尽管一些成果显现出来，但是对于操作 风险而言，没有一个标准的分布。选择不同的分布会对资本要求起重大的影响，银行也需要 全面解释分布是如何选择的。5结论1、通过对我国商业银行金融、信贷业务的研究，得出以下结论：近几年来，我国贷款业务在迅速发展，业务运作和风险管理在很大程度上就是继承着传 统贷款业务的方法，显然存在着一些敝端。而在国外，贷款业务已有几十年的发展历程，已 经

35、成为一种很成熟的消费信贷业务，这些国家的风险管理体系拥有不少值得我国商业银行贷 款风险防进行比较借鉴的地方。作为商业银行本身必须做好以下方面： Q对)贷款的风险予以科学合理的评估(2)从信用管理、流动性安排、抵押品审核等多方面把好关(3)严格按照信贷风险管理的要求规和管理贷款。(4)相关管理部门应该完善信贷立法、强化对商业银行贷款的监管(5强)化借款人风险意识、加强政策调控等2、创新点本文创新点在于写作思路，从运营能力方面分析出信贷风险管理的问题，使得本文更 加的贴切实际。3、本论文的不足之处(1)论文与实践结合得不够密切从社会经济环境来看，商业银行的贷款主要面临经济周期波动风险、监管部门监督

36、不力 带来的风险、政策风险与法律风险等，从商业银行自身来看，其面临着信用风险、流动性风 险、抵押风险、操作风险等风险。而本文因为能力所限，所以只是对以上方面做一些理论上 的分析。(2)论文写得过于宽泛、不集中由于作者专业技能不够精通，所以所研究的容深度不够，只是宽泛的讨论。参考文献已(修改)1鸿雁;论我国新形势下金融监管模式选择对;外经济贸易大学;2022年2志文;新形势下我国银行监管体系研究;大学;2022年3宋庆;试论新形势下中国商业发展银行的定位与发展策略西;南财经大学;2022年4勇;新形势下我国金融监管适应性的理论探讨;财经大学;2022年车文颖;新形势下股分制商业银行的业务发展研究

37、：以浦东发展银行为例;学;2022年6红梅;新形势下商业银行扶贫信贷管理模式初探;河海大学;2022年7王海天;论新形势下我国三板市场的发展首渚B经济贸易大学;2022年8艳;新形势下中国投资银行业的发展对策对;外经济贸易大学;2022年9林健平;浅议新形势下我国网上银行发展策略;大学;2022年10金晔;新形势下我国商业银行中间业务发展对策;交通大学;2022年llMarruis M,Raiv A. The Theory j. The Journal of Finance 2022(05)12 KennethSimmonds. Strategic Management Accounting.

38、 ManagementAccounting.2022.45485714Tony Grundy. Beyond The Number Game. Management Accounting.2022. 113116 15;王兴华;新形势下如何提高办贷效率J;商业发展与金融;2022年06期致本文的研究工作从课题拟订之初就得到了我的导师的精心指导，论文是在老师的悉心关 怀下完成的，在论文的研究工作中无不倾注着导师辛勤的汗水和心血。老师的严谨治学态度、 赅博的知识、无私的奉献精神使我深受的启迪。从恭敬的导师身上，我不仅学到了扎实、宽 广的专业知识，也学到了做人的道理。在此我要向我的导师致以最衷心的感

39、和深深的敬意。感在大学阶段给我授课的各位教师们，没有您们专业知识的讲授，就没有这篇文章的完 成，再次深表意！感本论文所借鉴的主要参考著作的专家学者们，您们的著作为我的论文提供了重要的参 考价值和理论依据。感学校的教师和领导，是您们对我工作的支持和理解才使我顺利地完成学业，在此谨向 您们表示诚挚的意！最后，感我的家人，是他们为我提供了大量物质上的匡助和精神上的鼓励。在论文即将完成之际，我的心情无法平静,从开始进入课题到论文的顺利完成，有多少可敬的师长、同学、朋友给了我无言的匡助，在这里请接受我诚挚的意！感在我大学学习中匡助过我的老师，是他们让我在求学的道路中少走了不少弯路。还要感那些曾经一起共同

40、奋斗过的朋友，是他们给了我继续奋斗的勇气，让我走过人生最难忘的 大学生活，想想那些奋斗日子，心中感慨万千，大学的经历将成为我永远的回顾。希翼有更 多的人理解和支持我，让我能冲破风浪到达理想的彼岸。总之，向所有关心和匡助过我的领导、老师、同学和朋友表示由衷的意！最后对我大学的老师表达最真诚的祝福，祝他们身体健康、工作顺利，在这里道一声：辛苦了老师，你们！8附录1辘41.1 本文研究目的与意义11.2 国外研究现状-1 -1.2.1 国研究现状-2 -1.2.2 国外研究现状-3 -13本文研究方法-4 -2基本理论概述5 -2.1 信贷风险的概念-5 -2.2 商业银行信贷风险概述-5 -2.3

41、 商业银行信贷风险的特征-7 -2.3.1 客观性-7 -2.3.2 隐蔽性-7 -2.3.3 可控性-7 -2.4 商业银行信贷的风险错误!未定义书签。2.4.1 操作风险-5 -2.4.2 担保风险-6 -2.4.3 道德风险-6 -2.5 商业银行信贷风险管理理论-7 -2.5.1 资产管理理论-8 -2.5.2 负债管理理论-8 -2.5.3 资产负债管理理论9 -3商业银行信贷风险管理存在的问题-93.1 商业银行的监管存在缺陷-9 -3.2 需求方固有低估贷款风险的意识倾向10 -3.3 信用体系建设落后-10-3.4 银行信息不对称-11 -3.5 风险评估体制不健全-114解决

42、商业银行信贷风险管理问题的对策12 -4.1 建立和完善信用体系-12-4.2 合理安排商业银行资产的流动性-12 -4.3 认真审核，防抵押风险-13 -4.4 完善商业银行信息管理-13 -4.5 完善银行的风险评估14 -5结论-15-6参考文献16-7致-168附录17 -第1章绪论1.1 本文研究目的与意义我国商业银行信贷风险是客观存在。针对存在问题，尽快加强和完善信贷风险管理机制 建设，是我国银行界必须努力的方向。从政策、制度、流程上建立健全风险管控机制，充分 树立信贷风险管理意识。同时，加强风险管理技术的开辟和应用，引进消化外资银行信贷风 险管理技术，充分研究引起商业银行信贷风险

43、不确定性的、外部变量尽快改变目前信贷风 险管理不良局面，提升抗风险能力，促进银行业持续健康的发展。长期以来,信贷风险是金 融机构和监管部门风险防与控制的主要对象和核心容。特别是2022年代末以来，随着金融全 球化趋势与金融市场的波动性加剧，各国银行和投资机构受到了前所未有的信用风险的挑战. 世界银行对全球银行业危机的研究表明，导致银行破产的主要原因是信贷风险。要在日益激 烈的市场竞争中取胜强，化全面信贷风险防已成为当务之急。国关于商业银行信贷问题研究起步较晚，主要侧重于商业银行信贷风险的分类、识别和 产生原因的定性的模式研究层面国;外对于商业银行信贷问题研究十分系统化，在风险控制 的方法上已有

44、较为成熟的理论和风险评估模型。本文较为全面地介绍国外有关商业银行房地 产信贷风险理论的发展,并对其研究现状分别进行相应的综合与评述因。此，我国商业银行信 贷风险防策略研究既有理论探讨价值,又有实际现实意义。L2研究背景（已增加）近年来国家对“三农的”关注和扶持力度上升，商业地区经济进入蓬勃发展的新时期。然 而由，于商业的先天弱质性，使得商业地区始终难以有效吸引资本要素，资金问题始终是制 约商业和商业经济发展的“瓶颈。随着商业产业化、市场化程度不断加深，我国商业地区对 资金的需求量逐年加大。此外，在外向型商业发展趋势下,需要金融部门在商业信贷、贸易 结算、委托代理等各方面提供全方位的业务支持，商

45、业地区所需要的金融业务品种趋于多样 化。相对于商业资本要素匮乏的局面，商业资金供求矛盾愈发突出。金融体系作为现代经济 核心承担着调剂资金余缺融，通资金的职能。而商业金融体系是否能充分发挥作用则直接影 响到.三农.问题的解决。向来以来,我国的商业金融服务机构主要包括商业信用社、邮政储 蓄银行、中国商业银行和商业发展银行。信用社作为商业金融市场的主力军，营业网点遍布乡镇,但是长期以来受产权不明、历史不良贷款包袱沉重等问题影响，业务能力和信贷规模非 常有限邮;政储蓄银行成立时间短、业务品种少难，以满足商业经济发展的多样化需求;商业 银行在市场体制改革早期就撤销了大量商业地区营业机构，目前的涉商业务种

46、类单一;商业 发展银行对商业产前和生产环节信贷资金的投入很少,支农功能弱。这样的商业金融机构很 难满足现阶段商业经济发展需要，商业金融体制改革与创新迫在眉睫。2022年12月22日银 监会发布了关于调整放宽商业地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新商业建设 的若干意见，提出了调整放宽商业地区银行业金融机构准入的相关政策鼓，励和弓I导金融 机构和境外各类资本加大对商业地区的金融投资，通过设立村镇银行等新型商业金融机构， 促进商业金融竞争格局形成。自此,新型、微型商业金融机构在商业地区如雨后春笋般快速 发展起来。村镇银行作为新型商业金融机构的中坚力量,在近几年得到了农户和企业的一致 认可，数

47、量快速增加、规模明显壮大。据统计，截止2022年末，全国已组建新型商业金融机构 共786家,其中村镇银行726家，占总数的92.4%。村镇银行的浮现对于活跃商业金融市场、 促进商业金融竞争格局形成、缓解商业资金困境起到了积极作用。但是，村镇银行毕竟是新 型金融机构,其形成机制、运营机制、管理机制都还处于探索和不断完善的阶段因，此相对于 己经发展成熟的商业性金融机构来讲，村镇银行的抗风险能力相对较弱，加之其服务对象和 服务地域的特殊性,使得村镇银行的风险管理问题相对突出。1.2 国外研究现状1.2.1 国研究现状郭嘉(2022)指出，近30多年来，发达国家银行为解决信息不对称，创造了多种信 贷评

48、估技术(如信贷评分、抵押品价值分析和管理)、多种金融服务产品(如信贷承诺、应 收账款融资)以与多种信贷风险控制技术(如信贷配给、契约管理、期限管理、长期关系、 信息共享、贷款定价)等。沛善等(2022)认为关系型贷款有利于克服银企之间的信息不对称，降低银行获取企业 信息的成本，提高获取信息的质量，从而达到降低贷款利率，提高贷款质量的目的。玉娟等(2022)在肯定抵押和担保作用的前提下，提出了倡议：其一，知识产权、股权、 企业固定收益都可以质押。其二，建立评级体系，奖励守信单位，并惩罚失信单位。其三, 建立科技交流平台，利用现代交流工具降低交流成本，增加交流频率。仲玲(2022)研究科技型商业银行的融资理论与实践时发现，科技型商业银行集群比一 般分散的科技型商业银行具有众多优势例如交易成本优势、外部经济优势等，特殊是一定程 度上减少了逆向选择与道德风险。马永强(2022)将人力资本分为技术创新型、管理创新型和投资创新型三种。合约对人 力的资本的激励较为艰难，风险与收益的分摊较难。因为有限理性(西蒙；阿罗)、交易成