2023年资产管理制度完善(篇).docx

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1、2023年资产管理制度完善(篇) 书目 房地产股份公司固定资产管理制度 房地产股份有限公司固定资产管理制度 一、固定资产的购置: 固定资产的日常购置由运用部门提出申请,由行政部依据固定资产年度预算,于各月末汇总各部门的购置申请,列出各月固定资产购置安排,报总经理审批后,由行政部统一办理。固定资产购入后由运用部门、行政部会同验收,填制固定资产验收单,由经手人、保管员签字确认。行政部凭固定资产购置申请审批单、购置发票、固定资产验收单刚好向财务部办理报销手续。 二、固定资产的领用: 固定资产运用部门领用固定资产时须填制领用单,列明领用部门名称、用途、固定资产名称、规格、数量、金额等。由运用部门负责人

2、、固定资产保管员签字后领出。 三、固定资产的管理: 公司固定资产由行政部,财务部会同管理。财务部设置固定资产明细帐,凭合法、齐全的原始单据逐笔登记固定资产增加、削减状况,具体列示固定资产运用年限、折旧率、原值、累计折旧、净值。行政部设置固定资产登记簿,具体列示固定资产的数量、运用部门、存放地点、完好程度等。行政部负责监督各运用部门对固定资产的运用、管理工作,负责爱护固定资产的平安完好,会同财务部定期进行实物清点,编制盘点报告,发觉差异,刚好查明缘由,保证帐帐相符、帐实相符。 四、固定资产的报废: 固定资产因自然磨损等缘由失去原来的运用价值或灭失时,由各运用部门提出申请、说明缘由,经运用人、保管

3、人签字确认后,报总经理审批。公司固定资产报废由行政部、财务部共同处理,处理状况报总经理审批后(重大金额固定资产报废须报董事会审批),据此核销固定资产明细帐。 保利房地产资产管理制度 保利地产资产管理制度 第三十八条货币资金、应收及预付款项、长期股权投资、无形资产由财务部门负责管理,交易性金融资产由证券投资部门负责管理,生产用固定资产归生产管理部门负责管理,非生产用固定资产由办公室负责管理,未开发土地由开发部门负责管理,在建项目及工程用设备物料由工程部门负责管理,已完工物业及出租物业由客服部门负责管理。各项资产统一由所在公司财务部门核算,各级财务部门应对资产的管理履行会计监督职责。在资产的日常管

4、理过程中涉及其他部门职责的,相关部门应予以协作。 第三十九条 公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的需经股东大会审议批准,最近经审计净资产30%以内资产处置由董事会审议批准。 第四十条 各级公司应建立和完善资产管理方法,规范资产管理行为,依法管理和经营公司资产,保证公司资产的平安和完整,促进资产的保值增值。 保利房地产固定资产管理制度 保利地产固定资产管理制度 第五十八条 各级公司应建立和完善固定资产的日常管理制度,对固定资产的购建、运用、处置、保管和登记等基础工作实行规范化管理,确保固定资产的平安和有效运用。 第五十九条各公司应在编制年度财务预算时确定下年度的固定

5、资产购置安排,并根据预算实施固定资产购置,超出预算范围内的固定资产购置,应按规定权限审批。 第六十条 累计不超过500万元的固定资产购建和处置由股份公司董事会授权董事长审批,500万元以上但未超过公司最近经审计净资产30%的固定资产购建和处置由股份公司董事会审批,超过公司最近经审计净资产30%的固定资产购建和处置由股份公司股东大会审批。董事长可以依据经营管理须要将其审批权限范围内的固定资产购建和处置根据肯定的额度授权给各级公司总经理审批。 各子公司预算范围以外单位价值10万元以上的固定购置应报其董事会审批,并报股份公司财务管理部门备案。 第六十一条 各公司严禁用公款以私人名义购置固定资产,所购

6、置的固定资产必需全部纳入法定会计账内管理和核算。 第六十二条 各公司的固定资产每年至少进行一次清查盘点,并与会计账上记录核,确保账实相符,不相符的应刚好查明缘由,分清责任。对于已经失去运用价值、须要报废的固定资产,应刚好根据权限报请审批清理。 保利地产其他资产管理制度 第六十三条 各公司应建立和完善招投标等机制,有效降低各种物料、设备的选购成本。相关归口管理部门应做好验收和保管工作,保证其平安和完整。已完工物业及出租物业应定期维护。 第六十四条 股权投资、证券投资所形成的资产以及其他资产根据本制度其他章节及公司的相关制度规定管理。公司资产对外捐赠的管理制度依据公司的实际状况另行制定。 房地产流

7、淌资产管理规定 一、流淌资产是指可以在一年内变现或者运用的资产,包括现金及各种存款,应收及预付款项,可变现的有价证券、存货等。 二、低值易耗品是指不能作为固定资产的各种用具物品,低值易耗品的管理,在购入领用后实行一次摊销,由管理部门进行实物管理。 三、请款报销管理 1、请款报销的一切费用原则上实行一支笔制度,即全部费用报销必需由总经理签字方可请款报销。 2、公司各部主管须于本月25号前填报下月的费用预算单,预算单一式三联,呈报部门、行政部、财务部各一联,具体填写预算单的全部内容报行政部、财务部经理初核,于月末最终一个工作日,集中交总经理核定。 3、公司总部办公用品由行政部统一选购管理,行政部选

8、购、签收登记岗位分明,各部门专业用品依批准的预算单自行选购,由行政部专人签收登记,各部门再从行政部领取。 4、详细请款程序 (1) 对预算内费用,申请人由财务部领借款单,由部门负责人签字后,再送行政部主任签字后方可生效。 (2) 对预算外实发费用,由申请人于财务部领请款单,部门负责人签字,写明事由,上交行政部初核,总经理每周一上午及周四上午接受统一批阅,审核批准后一式三份,送行政、财务各一份,留存一份,再于财务部领借款单送行政部主任签字。 (3) 行政部经理须严格按审批流程及权限审批,若出现明显过失则视状况赐予肯定惩罚。 5、现金报销流程 (1) 报销应自费用发生之日(或发票开具之日)起柒天内

9、,期限最终一日如遇节假日,顺延至节假日后第一个工作日,完成财务报销,逾期除经总经理批准之外不予报销。 (2) 报销须持合法发票,经办人签名,并由行政部专职验收人员签字,报销款项,属费用预算单之内的;财务经理签字后即予报销,财务部将各部门实际数字汇总填入费用预算单,以考核各部门费用实际执行状况,发生超预算及非预算状况,由总经理核签,财务经理签字后即予报销。(时间同请款流程) 四、现金管理 1、现金收支设出纳岗专人管理,设置现金日记帐、现金必需日清月结,现实相符,不准白条抵库,现金存量按银行核定量存放,不能坐支,套现。 2、因公出差,可预支差旅费,但必需在出差后三天内报销,不得随意拖延。 3、选购

10、物品应有专人负责监收,并在发票上签字证明,再依程序审批。 五、银行存款的管理 1、公司设置人民币银行日记帐,支票由出纳保管,印章必需由两人保管,月份终了依据银行存款对帐单编制银行存款余额调整表,将公司银行存款的余额与银行对帐单余额调整相符。 2、在办理银行结算时,仔细审查原始凭证、合同、以及审批鉴证的手续。 3、运用转帐支票时,应填好日期、台头、用途及金额。 4、不准出租、出借帐户,不弄空头支票,不开远期支票。 5、在经营活动中要时刻提高警惕,收付款时要仔细、谨慎、精确、无误,防止上当受骗,保证资金平安。 固定资产低值易耗品管理规定 固定资产及低值易耗品的管理规定 加强公司固定资产及低值易耗品

11、的运用、维护管理,防止公司资产的流失,在降低其购置、运用和消耗成本的同时,提高运用效率,保障各运用部门日常工作及经营活动的须要,特制定本规定。 (一)、定义 固定资产:运用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具和其他与经营有关的设备、器具、工具等都属于固定资产;不属于经营主要设备物品,单价在2000元以上并且运用期限为超过二年的,也应作为固定资产。 低值易耗品:不具备上述条件的物品为低值易耗品一次推销,一次推销。 (二)、选购及领用 1、各部门所需的固定资产或低值易耗品,需提前向办公室报批,经审核确属工作须要,办公室报月支出预算安排,经总经理审批方可购置。无购置预算安排的,属零星紧急选购

12、的物品,经总经理批准后,交办公室统一选购。 2、办公室对所需物品的选购应进行货比三家,在确保供货质量及价格相宜后,进行购置。 3、对批量、高值、专业技术强、特地设计定做和有特别要求的选购物品,须经总经理及有关部门审核确认后,派专人负责帮助办公室实施选购,其他有特别要求的选购物资,必需履行合同评审程序,签定供货合同后方可实施选购。 4、领用程序本着简捷、有效、规范的原则,每月20号之前各部门填写所需物品的申购安排书,办公室依据各部门的申购安排书的要求及库存状况,进行购置,各部门根据审核批准后的申购安排书中的物品进行领用。领用及发放时必需要签字登记;办公室每季度将各部门的办公费用总额统计后上报总经

13、理并下发至各部门。 (三)、保管及维护 1、对购进的固定资产,办公室负责刚好建立固定资产卡片及入库单,注明购进日期、生产厂家、运用部门等。 2、办公室与财务部定期共同对固定资产及低值易耗品进行盘点、清查,保证帐、卡、物相符,年终要进行一次全面盘点,对报废、毁损的固定资产应查明缘由,按财务部有关规定刚好处理。 地产公司固定资产低值易耗品管理细则 固定资产及低值易耗品的管理细则: 1、运用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具和其他与经营有关的设备、器具、工具等都属于固定资产;不属于经营主要设备物品,单位价值在2000元以上,并且运用期限超过2年的,也应作为固定资产。不具备上述条件的物品作为

14、低值易耗品。 2、固定资产的购置、更新、转移应先报办公室,然后经总经理审签,经同意后交由办公室办理;如有购置应通知财务部,财务部设置固定资产明细账。 3、行政总心要设专人负责对固定资产及低值易耗品的日常管理,要建立健全固定资产卡片,注明购进日期、生产厂家、运用部门等,未经办公室建卡的固定资产,财务部一律不予入账。 4、财务部和办公室定期对固定资产进行盘点、清查,保证账、卡、物相符,年终要进行一次全面盘点,对盘盈、盘亏、报废、毁损的固定资产应查明缘由,刚好处理。 5、固定资产根据国家规定按月分类计提折旧,折旧采纳平均年限法(固定资产折旧年限表附后),净残值按固定资产原值的3%确定。 6、固定资产

15、日常维护保养支出的费用一次计入当期成本,如款项较大或不均衡的,可以采纳待摊或预提。 7、低值易耗品的购置审批程序与固定资产相同,低值易耗品的购置、保管、发放统一由办公室负责,办公室对低值易耗品登记造册,妥当保管并定期盘点。 8、低值易耗品金额较少的采纳一次摊销法,对于金额在1000元以上的采纳分期摊销法(五五摊销法)。 师范专科学校固定资产管理方法 师专学校固定资产管理暂行方法 依据教化部所属高校固定资产管理方法(试行)(2023年5月)中规定的一级二级分类标准和方法,参照部分高校的有关校固定资产管理方法和阅历,结合我校实际,制定本暂行方法。 第一章 总则 第一条 学校固定资产是国有资产,是保

16、证教学、科研、办公、管理、师生工作学习和生活所必需的物质条件。本方法是以加强学校固定资产管理,维护资产的平安和完整,提高资产运用效益为目的。 其次条 学校固定资产管理的主要任务是:贯彻执行国家关于国有资产管理的有关政策和法规,建立健全学校资产管理规章制度,明确资产产权关系,实施产权管理,维护资产的合理配置,保证资产的节约、有效运用。 第三条 学校固定资产的管理原则是:“统一领导、分别管理、合理调配、科学运用、提高效益”。做到分工明确、管用结合、勤俭节约、物尽其用。 其次章 管理机构 第四条 固定资产管理机构实行统一领导、分别管理。 第五条 分管校领导负责固定资产管理工作。 第六条 后勤管理与基

17、建处是学校固定资产管理的职能处室,负责固定资产的日常管理工作,设置固定资产总帐和明细帐,同时负责对全校各院系、部门、处室固定资产管理工作的监督和指导。教务处执行教学仪器设备管理的职能。 第七条 各资产运用院系、部门、处室设固定资产明细帐,并落实专人(资产管理员)负责管理。 第三章 固定资产的购置安排、经费 第八条 各院系、部门应依据设备配置标准文件,于每年年底前将下年度实际须要配置的固定资产申请表报学校职能部门(教学设备归口教务处,非教学设备归口后勤管理与基建处),并说明购置理由。其中贰万元以上的珍贵设备应附可行性报告,由教务处、后勤管理与基建处对口、分别审核汇总后提出学校下年度购置安排,报分

18、管校长和主管校长。经校长办公会探讨审批后列入学校年度经费预算。 第九条 安排和经费经校长办公会审定后,由学校选购办负责实施。 第十条 资产购置安排实施过程中,原则上不进行新的调整和临时增加,确因教学或工作的特别缘由,须要调整安排或临时增加设备的,须经分管校长和主管校长批准,由选购办报上级主管部门和财政局审批,如遇特别缘由无法得到批准和调整实施的,必需在年底前重新上报选购办,以便列入下年度设备购置安排。 第四章 固定资产的范围、分类、计价 第十一条 凡符合下列条件之一的即为固定资产 1.一般设备单价在500元以上、专用设备单价在800元以上、运用年限一年以上基本保持原有物质形态的资产。 2.单价

19、未达到规定标准,但耐用时间一年以上的大批同类物资也作为固定资产管理(含课桌椅、图书、办公家具、宿舍家具、电教设备、电子储存设备等)。 第十二条 固定资产的分类按国家教化部编制的固定资产分类书目执行。 第十三条 对新建、购置的固定资产凭发票原值入帐;历史遗留、校外赠送、调拨的无价资产提出价值鉴定报告(包括内容、依据、价格确定的方法),经审计处审查确定;自制物品按料工费合计入帐。 第五章 固定资产的新建、购置、验收 第十四条 新建房屋、建筑物及属于基本建设投资范围内的设备增加,应根据基本建设安排的审批程序办理,一经批准的项目建成及设备增加后,后勤管理与基建处应向运用院系、部门办理移交手续。后勤管理

20、与基建处、纪监审和运用院系、部门一起依据项目决算书、设备增加的原始单据验收入帐。 第十五条 购置固定资产必需严格根据校级层面审定的购置安排分期执行。选购办组织相关院系、部门指定人员,搞好市场调查。坚守“货比三家,价比三家”的原则,重大选购项目必需经过价格分析和价格论证,应当实行竞价招标的方式进行。统一由主管机关政府选购的应遵照上级规定执行,保证资产的质量。 第十六条 固定资产运用和保管的院系、部门应对新增固定资产进行严格的验收,验收的基本要求是: 1.应在规定的验收日期内完成验收手续。 2.品名、规格、型号、价格等要与审定过的购置安排要求和标准相符。 3.质量、性能必需有厂家的质量合格书。 4

21、.零配件、说明书、质量保证书及其他技术资料齐全。 5.技术性较高的固定资产,必需请有关专家或专业人员参与校验。 6.进口设备必需经商检合格后,才能入库和运用。 7.对不符合上述要求的固定资产,有权拒收,并要求选购人员从速查明缘由,同时向有关领导汇报,财务处须依据后勤管理与基建处的固定资产入库单才能赐予支付或走账。 第六章 固定资产的保管 第十七条 固定资产的主管、运用、维护的院系、部门应仔细做好固定资产的保管工作。各院系、部门固定资产管理人员如遇工作调动,必需建立移交清单,一般应按实物移交,如遇特别状况,须经主管领导批准和签字,亦可按帐面移交。其他人员调离原院系、部门要把所运用、借用的固定资产

22、交接清晰后,方可离职。院系、部门领导或分管领导负有监交的责任。 1.财务处对已阅历收合格的固定资产,应按固定资产分类刚好在固定资产总帐、明细帐登记,并按依次编号。对技术性较高、质量较高的固定资产要建立特地档案。 2.固定资产的领发、退库和调整,后勤管理与基建处应报请主管领导批准,刚好办理有关手续。 3.后勤管理与基建处应在每年年底会同财务人员及各院系、部门资产管理员对固定资产进行清查对帐,以保证帐帐相符,帐物相符。 4.资产运用的院系、部门和后勤管理与基建处应刚好驾驭固定资产的现状,对固定资产进行常常性的保养和维护,以提高固定资产的运用效益。保质期内的资产发生非人为的故障或者损坏,应由资产运用

23、或保管的院系、部门负责与质保单位联系修理事项。 5.各院系、部门负责人和固定资产管理人员(包括兼职),对所管资产负有全部责任,未经有关领导和管理人员同意,任何个人不得擅自运用、移动、调换任何资产。 6.固定资产对外出借,单价500元以内的必需经后勤管理与基建处或教务处领导批准,500元以上的经学校分管领导批准。对于出借的固定资产,借方应填写学校统一制式的物资外借审批单,明确归还日期及出借期内资产保管责任,损坏、遗失应照价赔偿,资产保管的院系、部门应刚好催还。 第十八条 对捐赠设备、课题经费及专项嘉奖经费购置设备的管理。 捐赠设备应按教化部教财司200084号文件的规定,办理入库手续,列入固定资

24、产管理范围。 科研经费、课题经费及专项嘉奖经费购置的设备,凡是经费上通过学校财务的, 均应列入学校固定资产管理范围。 1.捐赠给单位的设备或集体争取的课题经费购置的设备,应作为院系、部门的共同财产,由院系、部门共同运用、统一管理。 2.对捐赠时指定给某人运用或是个人争取的课题经费其中又明确可以购置与课题相关的探讨用设备的;以及嘉奖给个人的经费,又明确可以购置设备的,可以给个人运用。但是,运用人有保管和保证设备完好的责任。其帐务应列入运用人所在的院系、部门。 3.运用人调离学校时,其所运用的设备,可以按五年折旧的方法,折价处理给个人。院系、部门则应刚好办理设备的处置手续。折旧收入上缴财务处,作为

25、设备费收入。超出五年的设备,一般可以不再收取折旧费(单价在10000元以上的,报学校探讨确定),由院系、部门说明状况并干脆办理报废手续。 第七章 固定资产的报损、报废、报失、赔偿 第十九条 学校成立由后勤管理与基建处、纪检监察办公室、教务处、财务处及有关专家组成的设备报废鉴定小组,对各院系、部门申请的报废设备进行技术鉴定,分别提出同意报废、调拨利用、部门接着运用的看法,以提高设备运用效益,避开设备资源的奢侈。 1.设备报废由院系、部门填报设备报废清单,经鉴定小组鉴定确已无法运用和修理利用价值,报主管校领导审批(单价在40万元以上的报上级主管部门审批),作报废处理。由后勤管理与基建处(或教务处)

26、将设备分类卡随设备报废清单一并送财务处办理销账手续。 2.报废设备的实物,应同时交后勤管理与基建处,由后勤管理与基建处检查其完整性。运用院系、部门如欲拆除其中可利用的零部件,须在设备报废清单中加以说明。报废设备处理残值交财务处,纳入年度设备购置经费。 3.对经过鉴定尚有利用价值的设备,不予作报废处理,或建议接着运用,或办理内部调拨手续。由后勤管理与基建处统一支配进行,并由其刚好调整院系、部门固定资产账目。 其次十条 设备遗失,由运用院系、部门填报设备报失清单,并随附设备遗失的具体说明及有关证明材料、保卫部门看法、对干脆或相关责任人处理看法等,经后勤管理与基建处查证核实,送财务处、校领导审批后,

27、由后勤管理与基建处将设备分类卡随报失清单一并送财务处办理销账手续。 其次十一条 由于运用人或管理人主观缘由造成的固定资产被窃、遗失、损坏等,应肃穆仔细地查清责任,视情节轻重,责令赔偿经济损失直至肯定的行政处分。 其次十二条 对不纳入固定资产管理的低价资产,由后勤管理与基建处依据实际状况,建立低价财产登记薄保存。 其次十三条 逐步建立、完善电子化登记和管理系统。 第八章 产权登记、报告制度 其次十四条 学校固定资产属国有资产,必需向国有资产管理部门申报,办理产权登记手续,领用国有资产产权登记证,以取得学校占有、运用国有资产的法律凭证。 其次十五条 学校对所占有、运用的资产要严格根据国家国有资产管

28、理部门规定的报表格式及内容作出报告,并同时上报省、市有关部门。 第九章 附则 其次十六条 本规定未尽事宜,按国家国有资产管理部门的有关规定、政策、法规执行。 其次十七条 本规定由教务处、后勤管理与基建处负责说明。 置业公司资产管理制定 置业公司资产管理制定 为构建现代企业持续、稳定发展的物质保障平台,切实做好现有各种(类)实物资产的购置、运用、维护、更替、保管,特制定本制度。 一、总则 第一条管理目的 在物尽其用,有效配置;总量限制,有序更新;新产清楚,台帐清晰;帐实相符,责任到人的原则下,有效施行实物资产管理责任制。 管理范围 本制度所指实物资产,分为两部份,第一部份是指公司购置的各项办公设

29、备、电器设备、机械设备、交通工具、修理工具等设备,主要包括:车辆、办公桌、椅、沙发、茶几、文件柜、保险柜、书架(柜)、电脑、音响设备、电视机、打印机、扫描仪、投影仪、摄像机、照相机、采访机、复印机、传真机、装订机、碎纸机、验钞机、交换机、电话机、手机、饮水机、净水器、打卡机、微波炉等。其次部份是指公司购置或制作的展板、展柜、展台、活动展架、灭火器、灭火箱等。 管理部门 办公类实物资产由运用部门负责管理,运用部门的负责人为管理第一责任人。 办公区内公用办公设备及家具由总经办负责管理,总经办负责人为管理第一责任人。 库房全部实物资产由总经办负责管理,总经办负责人为管理第一责任人。 管理原则 公司全

30、部资产统一由总经办负责预算、购置、发放和调配;当资产配发给个人时,运用人即对资 产负有保管、维护责任,不得遗失和损坏,当运用人因工作调换或离职人时,对于其所运用、保管的资产应列清册办理移交。 二、管理程序 资产管理程序 公司实物资产按下述程序进行管理: 预算申报-审核审批(含物流部核价)-领款选购-验收入库-编号登记造册-配发领用 -运用管理及维护-统计报表。 1、预算申报:各部门需购买办公设备、办公家具等须在每月18日向总经办提出申请,由总经办将需购买资产的名称、费用、运用部门做入次月的行政人事费用预算中。如属临时性急需购买资产,由资产申请部门提交申请报告,经总经办进行内部调整。 2、审核审

31、批:做入行政人事费用预算的按预算签批流程执行;临时性购置按预算外审批权限规定签批。 3、领款选购:签批同意后,按财务部借款流程执行。 4、验收入库:全部资产购置回来后,统一由总经办人员核查验收无质量问题后,凭总经理审批认可的行政费用预算表或临时性购买申请报告办理入库手续,并依据批示件项目、数量、规格、价格开具入库单。 5、编号登记造册:对公司购置的实物资产进行统一编号、登记、造册。 6、配发领用:凡配发个人的办公家具及设备,均需给员工建立个人实物资产登记卡(见附件),由运用人、领用人签字确认;员工工装、部门专用物品、书籍等在开具出库单由运用人签字确认后方可领用,将资产管理落实到每位员工。 7、

32、运用管理: (1)属个人运用的办公家具及设备(包括个人办公桌、椅、柜、电脑、电话机等的相关物品),均由运用人负责管理。 (2)如资产已经损坏严峻、不能再运用的,必需由总经办会同集团综合管理部共同核实后作出报损处理看法,不允许运用人私自遗弃。 (3)公用办公家具、设备由部门员工共同运用,由部门负责人对其进行管理,台有遗失或损坏,应刚好通知总经办,以便清查、修理、备案。 8、统计报表:总经办每月底对当月实物资产的购置、配发等状况进行统计,并填制实物资产购置统计表。 资产清查 总经办会同财务部每半年对实物资产进行一次清查,并依据清查状况报损或增购资产。 资产借调 本制度所指资产借调指集团系统内部各子

33、公司之间的资产的借用及调配,此项参照集团公司资产管 理方法相关规定执行。 公司内部各部门之间的资产借调需通过总经办统一管理,并办理相关的归还及领用手续,以明确详细的责任人。 资产报修 1、办公区办公家具、门锁、照明灯、照明开关、空调等公用设施如有损坏,统一由行政人事部通知 物业管理公司工程部对其进行修理。 2、办公设备、电器等资产出现损坏,资产管理部门应刚好通知设备所属厂商对其进行修理;如设备已超出保修期的即通知与我公司签定了办公设备常年维护协议的商家对设备进行修理,如需更换配件的,须向总经办提交更换申请经物流部核价,并经公司总经理签字同意后方可更换。 3、各部门运用的电脑出现问题,应刚好通知

34、财务电脑部,由财务电脑部专业人员对电脑进行检修;如需更换配置的,须向总经办提交电脑修理、维护申请表(见附件),经财务电脑部签字、物流部核价、总经理审批后方可更换。更换配件的购置及安装由财务电脑部人员负责完成,完成后由运用人验收并在电脑维护、修理申请表上签字。 4、车辆报修时需在修理前,上该车管理责任人填报车辆修理报审表,经总经办审查后,报公司领导审批后再送修;送修厂家必需为公司指定的该车辆的修理商;修理中业格按审批事项进行修理,实行专人负责(报修车辆管理责任人)送修、监修、检验、出厂签字、接手出厂等,以明确相关责任;修理后,应刚好照实按公司规范表单进行登记,以备存查。 资产报损 公司全部资产送

35、修后凡不能修理或无修理价值(如修理费用过高等),均由总经办统一作报损(废)处理。详细流程: 运用部门填写实物资产报损(废)申请表(见附件)-总经办会同相关专业技术部门核实 并签到处理看法-总经理签批-作报废处理 资产折旧 资产折旧由财务部按财务相关规定执行。 三、办公设备、家具的管理 对资产的日常保管,实行归口管理的原则,即实行谁运用,谁保管的方法,一旦发生遗失、 毁损,详细运用人、部门经理担当相应的责任。 办公设备的管理 1、电话:公司电话是联系业务及沟通各项工作的工具,各部门所运用的电话机,由运用人负责维护、 管理;部门共用电话由部门负责人对其进行管理。 2、传真机:公司公用传真机由总经办

36、负责管理、维护,干脆管理责任人为前台;其余各部门运用的传真机由运用部门指定专人负责管理、维护。 3、复印机:复印机由总经办负责管理、维护,干脆管理责任人为前台,负责对新进人员的运用指导、定期保养、加粉、换鼓、检修等等。 4、打 印机:打印机由总经办负责管理、维护,干脆管理责任人为前台,负责对其进行定期保养、加粉、换鼓、检修等等。 5、电脑及数码产品:各部门的共用电脑须指定专人进行统一管理、定期维护;各部门专人专用的电脑由运用人对其进行保管、维护,并定期清洁表面;各部门电脑运用人员应严格遵守正确的电脑操作规则,不得对电脑软、硬件设置进行任何增删、改动。总经办网络管理技术人员负责公司全部主机箱的封

37、箱贴条工作,条签上必需照实标明主机内配置、运用人、检查人并加盖总经办章;总经办网络管理专业技术人员必需随时查看全部电脑的运用状况,定期或不定期对电脑部件进行维护。数码相机等数码产品因运用性质,由对外推广部负责管理并办理相关借用归还手续。 6、饮水机、净水器:公司公共区域内的饮水机、净水器由总经办指定专人负责管理、维护;其余各部门运用的由运用部门指定专人负责维护、管理。指定的管理专人负责饮水机的日常开关,定期对饮水机及净水器进行清洗及更换过滤网等。 7、其它办公设备 公司其它办公设备如装订机、验钞机、ups电源等等均由物品运用人或运用部门指定专人负责管理及维护。 办公家具的管理 1、办公桌、椅:

38、新员工入职后公司将桌、椅配给员工时,员工即在个人实物资产登记卡上签字 确认,运用人即对资产负有保管、维护的责任。 2、沙发、茶几、文件柜、书柜等:公司公共区域接待运用的由行政人事部指定专人负责管理;各部门运用的由运用人负责管理;部门共用的由运用部门负责人负责管理。 3、窗帘、隔断等:公司公共区域的由总经办指定专人负责管理;各部门运用的由运用部门指定专人负责管理。 地产控股公司资产管理制度 1目的 为加强*集团各项资产管理,确保各项资产的平安完整,提高各项资产的运用效率,合理规划各项资产的布局、购建、投资等,特制定本制度。 2适用范围 本制度适用于*地产控股有限公司及其属下全部子公司以及相关联营

39、公司。 3资产管理原则和体制 3.1.*集团实行统一归类、统一核算方法、统一调配的管理方法。 3.2.*集团实行全集团统一管理、各分公司分别核算、运用部门(或人员)详细负责的管理体制。即由集团财务中心资产管理部负责全面管理和监督,集团行政办负责实物管理和调度,各分公司财务部负责本公司范围内的资产管理和监督,各分公司行政办负责本公司范围内的资产实物管理和调度,各运用部门(或人员)负责所运用资产的详细保养和维护。详细构架如下: 4管理职责 4.1集团财务中心资产管理部。 4.1.1在集团公司董事局的领导下,负责资产管理政策的确定和调整及集团资产管理制度的制定和监督执行。 4.1.2负责资产管理安排

40、的拟订和组织实施以及各部门、各分公司资产管理工作安排的审批。 4.1.3负责集团全面资产报表和数据的汇总、编报以及资产管理档案的建立和完善。 4.1.4参加重大资产项目购建、变动、投资在资产管理环节的决策。 4.1.5负责较大资产项目变动的审核。 4.1.6干脆负责集团本部环节的资产明细核算。 4.1.7负责资产管理工作的检查和考评。 4.2集团行政办 4.2.1在资产管理工作方面接受集团资产部的指导和监督。 4.2.2根据本制度的规定,制定资产实物管理责任制。 4.2.3负责全集团资产的实物管理和统筹调度。 4.2.4干脆负责集团本部各部门资产的调度和管理。 4.2.5负责各分公司行政办资产

41、管理工作的指导、监督和考核。 4.2.6集团行政办应设专(兼)职资产管理员。 4.3各公司财务部 4.3.1负责按本制度的规定和集团资产管理部的政策要求,制定各公司范围内的资产管理方法。 4.3.2负责各公司范围内的资产核算和资产报表的编报和说明。 4.3.3负责各公司范围内的资产实物管理的监督检查工作。 4.3.4负责各公司范围内的资产运用效率分析。 4.3.5各公司应设专(兼)职资产管理核算员。 4.4各公司行政办 4.4.1接受集团公司行政办的领导,在资产管理业务上接受集团公司资产管理部和各公司财务部的指导和监督。 4.4.2负责各公司范围内的资产实物管理和日常调度工作。 4.4.3负责

42、各公司范围内的运用状况及增减变动状况的统计和评价工作。 4.5各运用部门或个人 4.5.1在资产管理环节接受各级财务部的监督、指导和各级行政办按规定进行的调度。 4.5.2对所领用和保管的资产负责,按规定运用和保养,确保各项资产按规定发挥效用。 4.5.3对所领用和保管的资产负责确保其平安和完整。 4.5.4对所领用和保管的资产负责定期报告其运用效果和磨损状况。 5资产范围、分类和含义 5.1范围:*集团资产管理制度所指的资产是指纳入集团财务中心资产管理的固定资产、低值易耗品、未售出开发产品、未开发的土地。 5.2分类:本制度所指资产划分为三大类,第一大类为固定资产;其次大类为低值易耗品第三大

43、类为未售出开发产品、未开发土地。 5.3含义: 5.3.1固定资产:*集团的固定资产是指运用期限超过一年、单位价值在2000元以上(含2000元),并在多次运用过程中能保持实物形态的的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与本集团生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于本集团生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,运用期限超过两年以上的也作为固定资产管理。以上定义不包括家具用具,家具用具需在3000元以上(含3000元),列为固定资产管理。 5.3.2低值易耗品:*集团的低值易耗品是指单位价值在规定限额内达不到固定资产条件的财产物资。详细规定如下: 5.3.2.1易碎物品:如玻璃

44、器具、陶瓷用具等。单位价值500元以上(含500元)的,列作低值易耗品管理。 5.3.2.2家具用具:单位价值3000元以下的,列作低值易耗品管理。 5.3.2.3电讯设备:手机、对讲机、一般电话机(电话交换机除外),无论价值多少,全部列作低值易耗品管理。 5.3.2.4除以上三类物品外,单位价值在200元以上(含200元)的办公用品、修理工具、交通工具、经营用具、厨房用具等都列作低值易耗品管理。 5.3.3未售出开发产品:指已办理竣工验收和交接手续,尚未售出的作为房地产开发产品建立的楼房。 5.3.4未开发土地:是指为开发房地产项目而购买但尚未进行开发的土地运用权。 6固定资产管理操作规定 6.1固定资产购置原则 各项目行政部门需依据实际状况,在无法实现内部调配的状况下,方可购置固定资产,充分发挥固定资产的效用。 6.2固定