工商银行自我鉴定.doc

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1、工商银行自我鉴定工商银行自我鉴定。工行金融工作自我鉴定我自从xx年到xx工商银行支行工作至目前已经有xx年了，通过x年的工作，在工行获得了一定的成绩，以下是我对我的工作所做的自我鉴定。调整信贷构造促进商品流通xx年是国务院提出治理经济环境、整顿经济秩序的第一年，总行提出了“控制总量、调整构造、保证重点、压缩一般、适时调节”的信贷总方针，如何把这一中心任务贯彻落实到我们的商业信贷工作中去，我们提出的口号是：调构造、保市尝促流通。其中调构造是根底，保市场是任务，促流通是目的。经过一年来的积极工作，商业信贷构造得到了有效调整。同时使我市市场出现了稳定、繁荣的喜人场面，完成购进总值20548万元，实现

2、销售24178万元，创利税679万元，获得了比拟好的经济效益。调好两个构造，活化资金存量今年，国家实行财政、信贷“双紧”的方针，其目的是减少货币投入，促进原有消费要素的调整及优化配置，从而到达控制通货膨胀、稳定开展经济的目的。商业部门担负着回笼货币、繁荣市场的任条，其经营如何，对于能否稳定市场，促进经济开展意义重大。我们认为，在货币紧缩、投入减少的情况下，支持商业企业、进步效益、保住市场唯一的出路是活化资金存量，调整好两个构造，进步原有资金的使用效能，缓解供求矛盾。(一)调整好一、二、三类企业的贷款构造今年初，我们根据上级行制定的分类排队标准，结合xx年我们自己探索出的“非常制分类排队法”，考

3、虑国家和总行提出的支持序列，对全部商业企业进展了分类排队，并逐企业制定了“增、平、减”方案，使贷款投向投量、保压重点十清楚确，为今年的调整工作赢得了主动。到年末，一类企业的贷款比重达65.9%，较年初上升4.7个百分点，二类企业达26.7%，较年初下降2.6个百分点，三类企业达7.4%，较年初下降2.1个百分点。这说明，通过贷款存量移位，贷款构造更加优化。(二)调整好商业企业资金占用构造长期以来，由于我市商业企业经营管理程度不高，致使流动资金使用不当，沉淀资金较多，资金存量表现为三个不合理：一是有问题商品偏多，商品资金占用不合理;二是结算资金占用偏高，全部流动资金内在构造不合理;三是自有资金偏

4、少，占全部流动资金的比重不合理。针对这三个不合理，我们花大气力、下苦功夫致力于现有存量构造的调整，从存量中活化资金，主要开展了以下几个方面的工作：1.大力推行内部银行，向管理要资金我们在xx年搞好试点工作的根底上，今年在全部国营商业推行了内部银行，完善了企业流动资金管理机制，减少了流动资金的跑、冒、滴、漏，资金使用效益明显进步，聊城市百货大搂在实行内部银行后，资金使用明显减少，而效益那么大幅度增长。今年全部流动资金占用比去年增长1.5%，而购、销、利的增幅均在30%以上，资金周转加快27%。据统计，今年以来，通过开展内部银行，商业企业约计节约资金450万元。2.着力开展清潜，向潜力挖资金针对商

5、业企业资金占用高、潜力大的问题，我们今年建议市政府召开了三次清潜工作发动大会，组成了各级挖潜领导小组，并制定了一系列奖罚政策，在全市掀起了一个人人重挖潜、个个来挖潜的高-潮，变银行一家的“独角戏”为银企政府的大合唱，有力地推动了全市商业企业挖潜工作的开展。为配合好企业清欠，我们还在三季度搞了个“清欠三部曲”，派出信贷员28人次，帮助企业分市内、市外、区外三个层次清欠，清回资金317笔，581万元，受到了企业的高度赞扬。3.全力催促企业补资，向消费挤资金为解决商业企业自有资金少、抗风险才能差的问题，我们除发放流动基金贷款利用利率杠杆催促企业补资外，还广泛宣传，积极发动，引导企业学会过紧日子，变消

6、费基金为经营资金。在我们的推动下，有7户企业把准备用于消费的285万元资金全部用于参加周转。如地区纺织品站推延盖宿舍楼，把85万元企业留利，全部用于补充流动资金。今年，我们共催促商业企业补资158万元，为年方案的6倍。由于我们开展以上工作，使我市商业企业的资金占用构造得到明显改善，全年处理各种积压商品595万元，使商品适销率由去年的85%上升至91%，压缩各种结算资金688万元，使结算资金占全部流动资金比例控制在32%以下。全年补资158万元，使自有资金占全部流动资金的比重由年初的6.5%上升至7.9%。通过调整两个构造，促进了资金存量向好企业投入，加快了资金周转，盘活了大量资金，使一方面资金

7、需求量大、一方面资金占用严重不合理的矛盾得以缓解。实行商品监测，搞好商品供给商品是否丰富、价格是否平稳，是判断市场优劣的标准。商业信贷的任务就在于及时、足量地把资金输到穴位上，支持商业部门及时组织商品供给市场，防止市场紊乱，我们采取的措施是：(一)进展商品排队和监测为保证市场供给，理解消费者对哪些商品最为敏感、最为需要，年初，我们抽出近两个月时间对300种日用消费品进展了商品排队，排出了97种畅销商品、134种平销商品和69种滞销商品，通过排队，摸清了市场状况，找到了工作着力点。为使商业部门的采购既能充足供给市场，又能防止积压，减少资金占用，我们集中对火柴、肥皂、奶粉、搪瓷用品等50种商品进展

8、监测，设置了监测卡，每旬统一对这些商品的进、销、存、价格等方面进展监测分析p ，然后及时指导商业企业调整采购重点。如今年4、5月份，我们发现有不少商业部门火柴库存薄弱，市场价格混乱，及时提供资金支持百货站重点采购。仅7天，就使市场火柴充裕起来，价格回落到正常程度。在支持商业企业经营中，我们还从大处着眼，引导企业把近期市场和远期市场结合起来，把短期效益和长期效益结合起来，把企业效益同社会效益结合起来，以求得市场的长期稳定。如今年6月份，我市蒜苔获得大丰收，一时间蒜苔市场价格迅速下落，广阔农民普遍为销路和价格发愁。我们认为，假如蒜苔价格下摆过低，肯定要刺伤菜农的积极性，明年的蔬菜市场肯定要受影响，

9、为迅速解决问题，保持蔬菜市场的长期稳定，我们建议市政府召开了由财政、税务、各乡镇、市蔬菜公司等27家单位参加的协调会议，适时制定了保护莱农和蔬菜公司利益的政策，理顺了各方面的关系。我们及时发放贷款100万元，支持蔬莱公司存储外调蒜苔120万斤，迅速稳定了市场价格，保住了市场，为菜篮子问题消除了隐患，市政府对我们的工作予以高度评价。(二)压集体、保国营，重点支持国营零售企业国营零售企业直接面对消费者，担负着供给市尝平抑物价的艰巨任务，其经营好坏对市场关系重大;而集体企业普遍管理程度低，且多追求盈利，不承当保市场的责任。为此，我们确定了压集体、保国营、重点支持零售企业的贷款投放序列。今年在商业贷款

10、根本不增加的情况下，6户国营零售企业贷款上升175万元，而17户集体商业企业下降232万元。由于我们支限清楚，使国营零售企业的社会效益和经济效益明显进步，完成购、销、利为4079万元、6788万元和179万元，分别比去年同期增长25.6%、31.4%、29.8%，资金周转较去年同期加快7.5%。重视决算审查，搞好综合反映为使商业企业获得扎扎实实的经济效益，维护流动资金的完好无缺，我们于年末抽出专门人员对全部商业的效益进展审查，共审查出虚假利润134万元，并及时采取果断措施，催促企业调整了帐务，保证了年终决算的真实性、准确性。今年，我们还重点抓了综合反映工作，努力当好领导参谋，共写出经济活动分析

11、p 、调查报告、专题总结、论文、经济信息等249篇，被有关部门转发录用的达169篇，通过写作，同志们的业务素质也有了明显进步。四、抓政治思想工作，促廉政建立【以下为赠送相关文档】自我鉴定扩展阅读2023工商银行实习自我鉴定这个暑假，我来到中国工商银行*支行进展阶段实习。中国工商银行*支行是一个以房产贷款、个人贷款办理为特色的一个支行，存款规模达17个亿，各项贷款达14个亿，主要办理各项人民币、外币的存、贷、汇款业务，同时办理各种代理保险业务等。该支行在银行改革的大背景下，进展各项业务，特别是信贷业务的创新，连续3年盈利居全市首位。选择银行的原因是因为一直以来银行是各行各业资金的交汇点，加上体制

12、的关系，人们更愿意把商业银行看作是一个国家机构，而无视了商业银行应该是作为一个法人主体、作为以盈利为主要目的的企业。对于银行的盈利的讨论很大程度上和银行的存款额相挂钩，某些地区用存款额的多少来考察银行经营的成功性，而至关重要的信贷盈利却被丢在一边，产生了大量的坏帐。入世之后，中国的金融行业必将承受来自世界金融业的强烈冲击，假如四大国有银行和各地区商业银行继续采用原先的政策，将使中国银行业陷入前所未有的困境。中央在看到这一情况后，国务院决定对四大国有银行进展股份制改制，今年7月15号，中国工商银行宣布，在国务院决定对工商银行施行股份制改革后的70天时间里，工商银行已较好地完成了财务重组的各项任务

13、。财务重组完成后，工商银行的财务和资产质量指针已经到达了安康银行的标准。截至6月底，工商银行资本总额到达2806亿元，充足率为9.12%，其中核心资本到达2525亿元，充足率为8.07%;境内外机构不良资产率降至2.72%，不良贷款率降至4.58%，分别较年初下降11.51个百分点和14.42个百分点;按拨备余额与应计拨备算，拨备覆盖率到达了100%。这也就意味着，工行将辞别以存款额为业绩的历史，更加大信贷等盈利性业务在工行的营业范围和营业比重。我的目的就是用会计知识理解和分析p 除了存款外，其它盈利性业务在工行的经营情况，并在此过程中，进步自己会计理论才能。很有幸，在工行可以进入信贷部，因为

14、信贷部作为盈利性业务的代表，根本上就是整个盈利性业务的一个全面反映。能使我可以比拟全面理解赢利性业务。银行信贷以新公布施行的贷款通那么为准那么。以银行存款收入作为银行融资的主要途径，在银行存款保证的根底上，利用种种业务把存款资金进展再投资，实现银行的利润增长，把营业利润作为银行资金增长的重要手段。以国家基准利率为基准，根据银行和市场的实际情况，上浮贷款利率或下降贷款利率以获得最大利润总值。在实习期间，主要学习了个人住房贷款和个人消费贷款的详细操作业务，在学习过程中我也对个人住房贷款和个人消费贷款这两项贷款业务进展了会计分析p ，希望用会计方法得到这两项业务的盈利情况。这两项业务是将国家规定的基

15、准利率下调10%，以4.32%4.59%的利率范围进展业务开展。因为这两项业务的信贷风险是所有信贷业务中最低的，所以用较低的利率程度以吸引更多的贷款业务，实现创利。再从详细操作方式上看，在利率下调根底上，银行通过贷款中特定的条例，和保险公司合作，对所贷资金进展投保，这样既保证了所贷资金的平安性，又在和保险公司合作中得到利润，作为纯粹企业意义上来说是很好的盈利方式。当然，在详细规那么的制定上，都是有利于银行利润的增长，并对个人住房贷款和个人消费贷款还分别做了关于实际贷款金额、最高贷款金额、首付金额、贷款年限、抵押资产内容、抵押方式、资产评估等方面不同的要求。这些要求又为贷款提供了平安性保障，使银

16、行的坏帐率到达最小。由统计可以看出，去年信贷部门的住房贷款为67281万元，今年到本月为止为71385万元，增加了4104万元，半年增长率为5.7%，这是整体的统计数额情况。在实习期间，由凭证统计出(截至日期为8月24号)：累计逾期本金金额为561902.39元;累计表内欠息(既由本金产生的利息);累计表外利息(复利计算)为12802.76元。由此三项产生的数额为721577.45元。从会计角度可以把这721577.45元看作是本期的支出，由增加的4104万元贷款额产生的利润为1883736元。净利润为1162158.55元。从这个数字上看银行的住房信贷这一块是盈利的。再有是个人综合消费贷款，

17、上年为755万元，今年8月份为止是1423万，增长了668万。个人综合信贷业务由于银行风险远远大于住房贷款，所以相对的涉及金额也相继较少，这也有利于控制银行贷款风险。由上述数字可以看出，个人信贷业务，银行风险还是比拟小的，利润的多少，仅仅取决于贷款数额的多少。只要根据市场特点制定相对应较低的利率程度，银行是可以从个人信贷上获得固定利润的，这两项贷款业务是可以实现资产增值的。再由银行对企业的信贷业务来看。企业贷款最为高风险业务，银行产生坏帐的原因很大程度上是因为企业贷款。由于经营时间长的原因，工商银行一度成为坏帐大户。对于一个盈利性企业来说，坏帐不可防止，如何降低坏帐发生率才是应该亲密关注的。在

18、实习期间，我看到，信贷部从上至下每一个员工，对于企业贷款都保持着警觉的态度，在接到企业贷款时，都会从根底进展清查，一旦发现不利因素，便立即停顿贷款审查，取消贷款资格。从手续上使企业贷款不再畅通无阻。详细审查时，银行对贷款企业要进展资产评估，涉及到总资产、总负债、资产负债率等各项考察工程。以某事业公司(实习期间有幸学习到对该公司进展资产审查。该公司贷款200万。主要从事：服装、鞋帽、餐饮、住宿、网吧)为例，银行对该企业的总资产(3599万)、总负债(1912万)、流动资产(677万)、流动负债(1910万)、存货(263万)、所有者权益(1688万)、资产负债率(53.12%)、流动比率(677

19、万/1910万=35%)、货币资金(290万)、应收账款(95万)、预付账款(28万)、固定资产(2921万)、短期借款(1890万)、实收资本(158万)、上年销售收入(895万)、利润总额(190万)进展了分析p 。该企业去年利润总额为190万，05年上半年利润总额为93万。经分析p ，该企业属于中型企业，总资产到达3599万，有才能归还200万的贷款。其流动比率为35%，其短期偿债才能不强，因为对该类企业、该类贷款年限为2年，所以必需考虑其短期偿债才能，即在2年内收回200万本钱和318240元利息(利率在国家规定5.1根底上上浮30%)。其短期偿债才能弱，将成为一个比拟严重的台阶。再考

20、虑其产权比率，得出的结果是：1.13(1912万/1688万)。产权比率反映了企业长期偿债才能，一般指标越低，表示企业承当的财务风险越小，偿债才能更强。而该企业反映出来的长期偿债才能和短期偿债才能一样，和平均程度相去甚远。这两项根本偿债才能的评价反映出该企业无论长、短期偿债才能都不强。给银行贷款带来了风险，银行很有可能因为风险原因放弃对该企业贷款的考虑。当然银行的审查不仅仅只限于会计范围，还涉及到社会等方面，到我实习完毕为止，对该企业的贷款审查还没有完毕。但从会计角度考虑，不应该对该企业进展贷款。工商银行毕业实习自我鉴定第一篇：工商银行毕业实习自我鉴定我叫XXX,是一名来自XX学院XX专业的学

21、生。这几个月，我有幸来到中国工商银行绍兴县支行国际部和会计处实习。作为报告开头，我想先介绍一下工行一些根本情况。中国工商银行是四大国有独资商业银行之一，拥有分支机构2万多个，是中国资产规模最大的商业银行，20xx年末资产总额近53000亿元人民币，占中国境内银行业金融机构资产总和的近五分之一。而工行绍兴县支行在20xx年浙江省工行系统县级支行的收益排名中位列第二，其中很大一局部是得益于国际业务，这主要是因为当地对外轻纺贸易较为兴旺。因此我在完成了会计处的实习任务之后，还到国际部进展了短时间的实习，以期更全面的理解银行的核心业务。 在会计处实习的时间里，我主要学习了综合业务处理系统，熟悉了银行的

22、会计科目，根本掌握了该系统的记账和复核的操作，并能独立处理同城交换、证券清算和外汇核算。通过看、问和动手操作，我对会计处的主要工作有了更加系统的理解，特别是支票汇票等，在实习之前，我只从书上学到过它的根本概念，对真正的票据并没有详细的认识。如今我已经大致明白了审票和解付的过程。而在国际部实习的时间里，我边干边学，发现其实大局部知识已在 国际结算 学中学过，我所要做的就是熟悉各种票据，掌握它们在 国际贸易 中的作用，同时帮助和指导客户填单和审单。在实习过程中有带教领导、银行员工的协助、自己的努力，自感收益不小。这次实习把我从学校纯理论学习中拉到了在理论中学习的环境。一进入岗位，我就意识到，该把学

23、生时代的野性收敛了。没有规矩无以成方圆，虽然这个银行内部气氛和谐，没有老套的束缚，但它毕竟是一个跟钱打交道的机构，需要有严谨的纪律和详细的规程，我就应该严于律己，这样不仅可以遵守银行的规矩，对我自己更有好处。以下是我实习几个月来的体会：首先，来工行绍兴县支行实习的短短一个月的时间里，使我在思想上有了很大的转变。以前，在学校里学知识的时候总是教师往我的头脑里灌知识，自己根本没有那么强烈的求知欲，大多是逼着去学的。然而到这里实习，确使我的感触很大，自己的知识太贫乏了，银行员工的学习气氛特别浓无形中给我营造了一个自己求知的欲望。在这里大家都在抓紧时间学习，这种刻苦的精神特别让我敬仰。给我一种特别想融

24、入他们其中的感觉。这将对我以后的人生路上一种很大的推进。只有坚持学习新的知识，才会使自己更加进步，而这里就有这样的气氛。同时这次实习也为我提供了与众不同的学习方法和学习时机，让我从传统的被动授学转变为主动求学;从死记硬背的形式中脱离出来，转变为在理论中学习，增强了领悟、创新和推断的才能。掌握自学的方法，这些方法的进步是终身受益的，我认为这难得的两个月让我真正懂得了工作和学习的根本规律。 其次，在本次实习的几个月里，我深深体会到团队合作的重要性。记得那时我在工行已独立上岗二个星期了，已不像第一次那样紧张了。那一天银行业务特别多，系统太忙，计算机运行得很慢，其中有一笔900元的取款已发生，但发票打

25、印不出，查了流水也成功了，主管确认这笔业务已成功，至于发票只好用手工补。可到了黄昏轧帐时，发现少了900元，再次查流水时，发现那笔900元的取款还在发送途中。但当时主管也确认过了，并确认也成功了，大概是系统不好，电脑自动充值，所以才会这样。所幸该客户的帐号是在我行开户，同事们帮我查到了这个人的联络方式，主管帮我追回了900元，当时我真好感谢行里的每位同事，我认识到团队合作真的是很重要。第二篇：工商银行毕业实习自我鉴定非常荣幸我可以进入xx银行，并已经进展了几个月的实习，这次时机对于我这个刚毕业学生是非常珍贵的。实习的几个月，是让我认识到我的选择是非常正确的，银行金融行业确实是我的兴趣所在，在这

26、并不算长的时间里我却学会了很多很多，我对这几个人的实习自我评价如下：刚进xx行，为了尽快掌握xx行业务，我每天都提早一个多小时到岗，练习点钞、打算盘、储蓄业务，虽然那时住处离工作单位要坐车1个多小时，但我每天都风雨无阻，特别是冬天，冰天雪地，怕挤不上车，我常常要提早两、三个小时上班，就是那时起我养成了早到单位的习惯，如今每天都是第一个到行里，先清扫卫生，再看看业务书或准备准备一天的工作，也是这个习惯，给了我充足的时间学习到更多的业务知识。通过这次的实习，我对个人金融业务有了更为详尽而深化的理解，也是对这几年大学里所学知识的稳固与运用。从这次实习中，我体会到了实际的工作与书本上的知识是有一定间隔

27、 的，并且需要进一步的再学习。虽然这次实习的业务多集中于比拟简单的个人金融业务，但是，这帮助我更深层次地理解银行个人金融业务的流程提供了极大的帮助，使我在银行的根底业务方面，不在局限于书本，而是有了一个比拟全面的理解。针对银行职员这个职位的特点，详细到挫折时，我主动调整心态来舒解压力，遇到挫折时应进展冷静分析p ，从客观、主观、等方面，找出受挫的原因，采取有效的补救措施。树立一个辩证的挫折观，经常保持自信和乐观的态度，要认识到正是挫折和教训才使我们变得聪明和成熟，正是失败本身才最终造就了成功。学会自我宽慰，能容忍挫折，要心怀坦荡，情绪乐观，发奋图强。擅长化压力为动力，改变内心的压抑状态，以求身

28、心的轻松，重新争取成功，从而让目光面向将来。通过实习的几个多月里，我深感自己的缺乏，我会在以后的工作学习中更加努力，取长补短，需心请教。相信自己会在以后的工作中更加得心应手，表现更加出色!不管是在什么地方任职，都会努力!第三篇：工商银行毕业实习自我鉴定自从去到xx银行实习，在行领导、部门领导和各位同事的帮助下，在政治思想、业务工作方面都获得了较大的进步。在一开场我对这里的一切都是如此的生疏，要感谢各级领导的关心，以及同事们的帮助，我的进步才有了保证。在接触到一些不太熟悉的术语时，我就会在网上查找相关的解释，假如实在不明白，我就向同事们请教，大家也都不厌其烦地给我讲解，并且想方设法让我去接触更多

29、我尚不熟悉的知识。现将实习期间工作来做自我评价：1.在工作过程中我还会单独出去办事情，我认为这样对我的锻炼很大，特别是锻炼了自己与人交往的才能。对我来讲可以进步自己的表达才能，同样也可以锻炼自己的胆量。把握住这些时机，让自己变得更加成熟起来。2.在这段时间中，我已经在这些方面有了长足的进步，而且自己的心理状态已经完全从学生状态转变成一个社会人了。我想自己之所以可以比拟快地完成这种转换，跟我们兴业银行有着的良好的工作环境气氛是很分不开的。核销工作内容特别多，从刚刚xx业银行工作开场，我先后赶上了三次核销的工作，而且据说今年每一批的数量又特别大，这正好是我学习这个核销过程的大好时机，我通过了这几次

30、的练习，自己已经逐步掌握了这个过程的要领。3.我核销的过程中会有很多的步骤，首先就要印材料，还要从信贷系统里找出数字填写在相关的表格中，要知道核销报告如何来写，我也根据范本自己练习写过。我还要填写送审表，做核销材料的目录清单，包括装订材料，把核销材料包装好。反正感觉核销的整个过程是比拟繁忙的，不过这让我更加快乐，因为只有这样的工作量，我才能得到更加好的锻炼，才会有更加大的进步的可能。通过这几个月的学习和锻炼，我已经初步理解了本部门的业务知识，已经根本可以单独处理核销所具备的技能。从对银行业务知识的生疏到如今，我知道自己已经获得了一定的进步，希望在今后可以有更多的时间去努力学习，可以参加一些相关

31、专业的辅导班，并且参加一些银行业务知识方面的考试。积极进步业务程度，从而完全到达能胜任这份工作的才能。工商银行实习鉴定篇一：工商银行实习鉴定这个暑假，我来到中国工商银行*支行进展阶段实习。中国工商银行*支行是一个以房产贷款、个人贷款办理为特色的一个支行，存款规模达17个亿，各项贷款达14个亿，主要办理各项人民币、外币的存、贷、汇款业务，同时办理各种代理保险业务等。该支行在银行改革的大背景下，进展各项业务，特别是信贷业务的创新，连续3年盈利居全市首位。选择银行的原因是因为一直以来银行是各行各业资金的交汇点，加上体制的关系，人们更愿意把商业银行看作是一个国家机构，而无视了商业银行应该是作为一个法人

32、主体、作为以盈利为主要目的的企业。对于银行的盈利的讨论很大程度上和银行的存款额相挂钩，某些地区用存款额的多少来考察银行经营的成功性，而至关重要的信贷盈利却被丢在一边，产生了大量的坏帐。入世之后，中国的金融行业必将承受来自世界金融业的强烈冲击，假如四大国有银行和各地区商业银行继续采用原先的政策，将使中国银行业陷入前所未有的困境。中央在看到这一情况后，国务院决定对四大国有银行进展股份制改制，今年7月15号，中国工商银行宣布，在国务院决定对工商银行施行股份制改革后的70天时间里，工商银行已较好地完成了财务重组的各项任务。财务重组完成后，工商银行的财务和资产质量指针已经到达了安康银行的标准。截至6月底

33、，工商银行资本总额到达2806亿元，充足率为9.12%，其中核心资本到达2525亿元，充足率为8.07%；境内外机构不良资产率降至2.72%，不良贷款率降至4.58%，分别较年初下降11.51个百分点和14.42个百分点；按拨备余额与应计拨备算，拨备覆盖率到达了100%。这也就意味着，工行将辞别以存款额为业绩的历史，更加大信贷等盈利性业务在工行的营业范围和营业比重。我的目的就是用会计知识理解和分析p 除了存款外，其它盈利性业务在工行的经营情况，并在此过程中，进步自己会计理论才能。很有幸，在工行可以进入信贷部，因为信贷部作为盈利性业务的代表，根本上就是整个盈利性业务的一个全面反映。能使我可以比拟

34、全面理解赢利性业务。银行信贷以新公布施行的贷款通那么为准那么。以银行存款收入作为银行融资的主要途径，在银行存款保证的根底上，利用种种业务把存款资金进展再投资，实现银行的利润增长，把营业利润作为银行资金增长的重要手段。以国家基准利率为基准，根据银行和市场的实际情况，上浮贷款利率或下降贷款利率以获得最大利润总值。在实习期间，主要学习了个人住房贷款和个人消费贷款的详细操作业务，在学习过程中我也对个人住房贷款和个人消费贷款这两项贷款业务进展了会计分析p ，希望用会计方法得到这两项业务的盈利情况。这两项业务是将国家规定的基准利率下调10，以4.324.59的利率范围进展业务开展。因为这两项业务的信贷风险

35、是所有信贷业务中最低的，所以用较低的利率程度以吸引更多的贷款业务，实现创利。再从详细操作方式上看，在利率下调根底上，银行通过贷款中特定的条例，和保险公司合作，对所贷资金进展投保，这样既保证了所贷资金的平安性，又在和保险公司合作中得到利润，作为纯粹企业意义上来说是很好的盈利方式。当然，在详细规那么的制定上，都是有利于银行利润的增长，并对个人住房贷款和个人消费贷款还分别做了关于实际贷款金额、最高贷款金额、首付金额、贷款年限、抵押资产内容、抵押方式、资产评估等方面不同的要求。这些要求又为贷款提供了平安性保障，使银行的坏帐率到达最小。由统计可以看出，去年信贷部门的住房贷款为67281万元，今年到本月为

36、止为71385万元，增加了4104万元，半年增长率为5.7，这是整体的统计数额情况。在实习期间，由凭证统计出截至日期为8月24号：累计逾期本金金额为561902.39元；累计表内欠息既由本金产生的利息；累计表外利息复利计算为12802.76元。由此三项产生的数额为721577.45元。从会计角度可以把这721577.45元看作是本期的支出，由增加的4104万元贷款额产生的利润为1883736元。净利润为1162158.55元。从这个数字上看银行的住房信贷这一块是盈利的。再有是个人综合消费贷款，上年为755万元，今年8月份为止是1423万，增长了668万。个人综合信贷业务由于银行风险远远大于住房

37、贷款，所以相对的涉及金额也相继较少，这也有利于控制银行贷款风险。由上述数字可以看出，个人信贷业务，银行风险还是比拟小的，利润的多少，仅仅取决于贷款数额的多少。只要根据市场特点制定相对应较低的利率程度，银行是可以从个人信贷上获得固定利润的，这两项贷款业务是可以实现资产增值的。再由银行对企业的信贷业务来看。企业贷款最为高风险业务，银行产生坏帐的原因很大程度上是因为企业贷款。由于经营时间长的原因，工商银行一度成为坏帐大户。对于一个盈利性企业来说，坏帐不可防止，如何降低坏帐发生率才是应该亲密关注的。在实习期间，我看到，信贷部从上至下每一个员工，对于企业贷款都保持着警觉的态度，在接到企业贷款时，都会从根

38、底进展清查，一旦发现不利因素，便立即停顿贷款审查，取消贷款资格。从手续上使企业贷款不再畅通无阻。详细审查时，银行对申请贷款企业要进展资产评估，涉及到总资产、总负债、资产负债率等各项考察工程。以某事业公司实习期间有幸学习到对该公司进展资产审查。该公司申请贷款200万。主要从事：服装、鞋帽、餐饮、住宿、网吧为例，银行对该企业的总资产3599万、总负债1912万、流动资产677万、流动负债1910万、存货263万、所有者权益1688万、资产负债率53.12、流动比率677万/1910万35%、货币资金290万、应收账款95万、预付账款28万、固定资产2921万、短期借款1890万、实收资本158万、

39、上年销售收入895万、利润总额190万进展了分析p 。该企业去年利润总额为190万，05年上半年利润总额为93万。经分析p ，该企业属于中型企业，总资产到达3599万，有才能归还200万的贷款。其流动比率为35，其短期偿债才能不强，因为对该类企业、该类贷款年限为2年，所以必需考虑其短期偿债才能，即在2年内收回200万本钱和318240元利息利率在国家规定5.1根底上上浮30。其短期偿债才能弱，将成为一个比拟严重的台阶。再考虑其产权比率，得出的结果是：1.131912万/1688万。产权比率反映了企业长期偿债才能，一般指标越低，表示企业承当的财务风险越小，偿债才能更强。而该企业反映出来的长期偿债

40、才能和短期偿债才能一样，和平均程度相去甚远。这两项根本偿债才能的评价反映出该企业无论长、短期偿债才能都不强。给银行贷款带来了风险，银行很有可能因为风险原因放弃对该企业贷款的考虑。当然银行的审查不仅仅只限于会计范围，还涉及到社会等方面，到我实习完毕为止，对该企业的贷款审查还没有完毕。但从会计角度考虑，不应该对该企业进展贷款。篇二：工商银行实习鉴定暑假期间，我有幸来到了中国工商银行双流县支行进展了为期一个月的会计实习，学到了许多书本以外的知识，受益非浅。下面是我对银行储蓄存款实名制进展的一点简单讨论。一、储蓄存款实名制的含义储蓄存款实名制是指居民在金融机构开户和办理储蓄业务时，必须出示有效身份证明

41、，银行员工有义务给予记录，并要求存款人在存单上留下自己姓名的制度。其根本宗旨在于有效保护个人利益和维护国家利益的前提下，促进金融体系在公平、公正、公开的根底上进展，保证个人金融资产的真实性、合法性。我国建国五十年来，储蓄存款制度一直实行的是记名(虚名)储蓄制度。其记名可以是真名、假名、代码亦可以是亲友的名字。特别是活期储蓄，银行只认存折不认人，只要取款人提供存折出示印鉴或输对密码(由取款人开户时约定)银行即按折付款。储蓄存款实名制是兴旺国家早已实行的一项金融制度，也是绝大多数开展中国家实行的金融制度.二、为什么要实储蓄存款实名制我国现行的储蓄存款记名制可以说从头上造成了一系列社会经济问题，已经

42、阻碍了改革开放的进程，到了积重难返的地步。1、储蓄存款加快增长现象下掩盖了触目惊心的社会财富转移。截止1999年6月末，我国商业银行储蓄存款总额(本外币全折人民币)达63万亿元。我国居民储蓄存款是呈几何级数增长的，1987年，我国居民储蓄存款余额仅3073亿元,1992年打破1万亿元,1994年打破2万亿元,t995年打破3万亿元，到1998年末更是达53万亿元，而仅仅半年,1999年6月末已达63万亿元。1992年以来，我国GDp增长率虽然走上了快速增长的通道，最高的年份是1992年的141，最低的年份是1998年的78，从92年到98年，算术平均数也仅1076,GDp的增长与储蓄存款增长不

43、同步，这说明两点，一是国民收入的分配过份向个人倾斜。二是有些个人收入已经不来于国民收入，而是直接来于国有资产的流失。2、税收征管困难，偷逃税款严重。纳税是公民的义务，但在现实条件下，能偷逃税赋成了个人的本领，对不少财务管理人员来说，逃税倒成了其义务，我国个人所得税规模占人均GDp的比重大约在028左右，远低于开展中国家平均程度的21，税流失过多，根在于我国的现行储蓄存款制度根本无法支持个人所得税的征收和监管，而存款制度的不完善，不利于建立公民的信誉体系，不能明确个人对国家应尽的义务，无法通过税收杠杆调节居民收入差距和贫富差距，缓解社会矛盾，使国家集中力量办大事。3、使我国的相关调整政策无所适从

44、，施行效果大打折扣。比方，针对我国内需不旺、消费疲软的状况，国家出台了一系列刺激消费的政策，如连续下调利率、鼓励消费信贷、征收储蓄利息所得税、增加公务员和事业单位人员工资收入、刺激教育消费等等，但这些政策施行效果很不明显，为什么?因为储蓄存款记名制掩盖了贫富差距，立法和行政机构很难对症下药，对少局部暴富阶层的人士来说(据非官方资料，这局部仅占存款人数7的阶层控制了约60以上的储蓄存款总额)，收入只是数字的增加减少，钱对他们来说几辈子也花不完，该有的都有了，因此他们对刺激消费的政策很麻木。4、个人信誉制度无法建立起来。市场经济就是信誉经济，一切经济关系要靠信誉来维系，没有好的信誉制度，就会产生交

45、易冷淡和投资锁定现象，由于互不信任，交易方式会向现金交易和以货易货等原始的刻板的方式滑落，银行惜贷、企业惜投、个人惜借的悲观情绪弥漫，造成经济活力日益下降，宏观调控政策难以发挥作用。个人信誉制度建立当然是一个复杂的程序，涉及到金融法律法规建立、金融产品创新、技术创新和管理创新等诸多内容，但储蓄暑期实习报告存款实名制那么是最根本、最核心的内容。三、如何实行储蓄存款实名制1、以现有的个人身份证号码为根底，建立储蓄存款实名制。信誉是公民活在世上的面子和通行证，个人信誉的好坏直接关系到能否享受贷款、透支和分期付款，还影响到退休保障。在储蓄存款实名制的记录和支持下，每个人的每一笔收入、交易、纳税、借款、

46、还款的情况都记录在案，作为考核信誉的根底。2、明确一个申报确认期，对现有个人帐户及个人财产进展申报登记，说明可计算的合法来，对于到期按兵不动，无人认领的，以及无法说明合法来的，国家给予冻结调查，违法收入将没收充公。3、实行银行帐户与税务机关联网，个人帐户收支情况在受权范围内报送税务局，由税务局作为纳税根据，税务局有义务对个人财产高度保密，并建立相应的惩罚措施。为堵塞现金交易、逃避税务检查的破绽，银行应严格控制大额存取款的数量和次数，对不正常情况报送税务局。4、要促进支付手段的票据化，为财产登记和依法征税提供根据。尤其是个人帐户要普及支票转帐业务，票据清算要实现电子化、即时化、通存通兑化，实在提

47、供随时、随地、随意的个人转帐业务，逐步改变传统的依赖现金交易的做法。四、实行储蓄存款实名制中要注意减轻负面影响50年来，我们是靠广阔老百姓的节俭节约的美德和高储蓄率才支撑起社会和经济的稳定和开展。金融是经济的核心，金融稳定了，人心才能稳定，社会才能稳定和开展。开展储蓄需要平安感，平安感于储蓄保密性，实行储蓄存款实名制，有可能造成存款人不平安心理的增加，因为怕露富是一种普遍的社会心理，老百姓怕露富，贪污_分子也怕露富，如何在两者之间权衡，趋利避害，很费思量，这是我们实行储蓄存款实名制要考虑的第一个问题。第二，推出储蓄存款实名制后，大批黑色和灰色收入将退出银行储蓄，一局部深怀恐慌心理的老百姓也可能

48、提款增加，而这种存款下降必然首先冲击中小银行，因为中小银行的历史、背景和存款实力一直是老百姓把握不住的。存款的过份提取将造成银行流动性风险和支付压力，所谓水落石出，存款的下降有可能使商业银行的不良资产突冗出来，由此冲击到整个银行体系，甚至引起金融恐慌。因此，减轻实行储蓄存款实名制的负面影响，关键要做好以下三点：1、加强法律法规配套建立。如保密法、个人财产保护法。2、加强职业道德教育。对银行内部工作人员和公安、法院、纪检、审计等执法部门内部工作人员进展职业道德教育，严格执法，严格保密。加大对执法部门的监视力度，控制好执法机构对个人金融财产查询、冻结、划扣的权利。3、反对_。某些地方基层机构乱收费、乱摊派、乱罚款比拟严重，实行储蓄存款实名制，有可能使干部更容易掌握居民的家底，因此更容易有的放矢治理三乱效率更高。因此对基层干部要加强知法守法教育，严惩三乱，对滥用职权，进犯存款人利益的要坚决追究其法律责任和经济责任。篇三：工商银行实习鉴定知不觉在工商银行的滨河西里储蓄所里已经实习了近半个月了，在这半个月中我感受到了以前在学校从未有过的感觉，收获到了初涉社会的经历同时也明白了许多做事做人的道理。还记得刚来的时候，我在大堂方面的业务知识很是缺乏可以说是一切都得从零开场，但随着光阴一天天流逝，经过所主任和前台的哥哥姐姐们对我的悉心指导和耐心