财务管理制度9.docx

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1、财务管控管理管控规章制度规 章总则1和财务相关有关人员分为会计和出纳，会计管帐，出纳管钱； 财务相关有关人员必须严格恪守工作职责，遵守公司的各项 财务审批规章制度规章2和会计和出纳必须每日对好当日收入及支出的帐目，发现问题 及时查找原因，总经理每月不定时对财务帐目进行核查，发 现帐目差错，谁的责任谁全额赔偿。3和财务会计必须每日将当天的财务情况上报于总经理。4和财务相关有关人员监督每日的报销和购买等支付凭证，如有 异常及时向上级相关领导人汇报。5和财务的帐目收支凭证必须有会计或出纳的签名；一切开支必 须有总经理审核本相关本次项目联系相关公司正式正式合约 生效方法方可报销。第一章财务相关有关人员

2、岗位职责一和会计岗位职责范围1和认真贯彻执行国家有关财务管控管理管控的法律法规，确保财务工作的合法和合规;严格按照财务工作程序执行，严格 遵守公司的各项财务审批规章制度规章。2和维护公司的合法权益；监督和审核财务收支表单，进行 成本和费用核算和控制，督促工作团队降低消耗和节约费用，提 高经济效益。3建立健全各种财务账目，编制财务报表，为公司相关相关 本次项目人决策提供有效依据。4和相关相关本次项目会计档案资料的收集和整理，确保档 案资料的完整和安全和有效。5和加强其他涉及财务相关有关人员的管控管理管控，进行 内部培训，提高财务工作相关有关人员素质，完成会所工作程序 规定的其他工作，完成财务相关

3、相关本次项目人安排的其他任 务。二和出纳岗位职责范围1和认真审核前台及超市收入表单，收入现金或银联刷卡必 须及时查验，并现场办理当日现金收入和银行票据结算手续。2和严格凭现金付出传票做好资金的支出管控管理管控，不 坐支现金，不以白条抵库；按照规定时间顺序和及时地登记现金 和银行存款日记帐及其他业务台账，保证数字清楚和有关内容准 确，及时核对库存现金，做到日清月结；3和每月初前七个工作日内与会计相关有关人员完成现金和 银行对账工作，向合伙团队相关相关本次项目人汇报收支情况; 保管好库存现金及有关票据，确保其安全无缺，如有短缺承担赔 偿责任；三和仓库保管员职责范E1和加强物资管控管理管控是对企业经

4、营重要性的认识，保 证财产完整是仓库管控管理管控相关有关人员义不容辞的职 责。2和应按照公司有关规定采购物资，进入仓库必须核对数量 和价格和质量进行严格本协议合同支付资金服务和登记；发放物 资应严格按照规定程序进行。3和 对公司固定资产和重要设备物品应设立帐册进行登记 （数量和价格和购置日期和存放地点），并加以编号。4和 对仓库所有进出物资应设有帐册和卡片，做到日清月 结，帐和卡和物三相符。5和仓库应保持环境卫生，相关货 物堆放整齐，严禁吸烟，认真做好库内防火和防潮和防霉等各项 安全措施。6和每月对仓库物资进行盘点一次，发现损毁和短缺和变 质等情况应及时分析原因，明确责任，并按规定上报，进行相

5、应 处理，并在帐卡上反映。7和建立健全财产管控管理管控规章制度规章，堵塞各种 漏洞，确保财产的安全与完整。四和收银员职责范围1和热爱公司和格守尽责，遵守公司各项规章规章制度规O2和严格按照工作相关相关流程规范操作，保守公司商业 秘密。3和 参加每日由主管召集的班前例会，衣着统一并做好营 业前各项准备工作。4和收银员和人事部文员互相配合，做好企业有关员工通 道每天业务促销员台票日卡的发售以及新进相关有关人员的拍 照和办证等工作，并进行汇总。5和做好消费过程中的赠券和提现和退单和打折和招待等 审核工作，发现问题随时想相关领导人请示报备。6和 包房消费结束应即时打印帐单和配合楼面服务员做好 买单工作

6、，做到准确无误。7和每天营业结束，把现金和刷卡单据分类整理汇总并将 营业款（至少二少）放入保险箱内。8和应严格执行信用卡和提现规章制度规章，并由主管审 核本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法，尤其对 外提现还需看提现人护照并将姓名和国籍和护照号记录在案备 查。9和自觉保守公司机密第二章日常工作管控管理管控规定为明确会所资金使用相关相关流程和规范费用报销及借款 行为，完善财务管控管理管控规章制度规章，特制定本规定。一和有下列情形的,财务相关有关人员可拒绝进行费用报销1和发票或报销单据虚假，经手人未签名，没有办理入库手 续,没有报总经理审核同意本相关本次项目联系相关公司正式正 式合约生效

7、方法的；2和发票主要相关本次项目（如单位和品名和数量和开票日 期）填写不齐全，发票有关内容与其单位性质不一致的；3和填写字迹不清楚和金额涂改和大小写金额不符；4和先斩后奏，采购前未报有关相关相关本次项目任同意未 办理采购单的；5和超过使用期的发票：手填发票或具备日期的定额发票为 超过三个月才用于报销；其他无日期定额发票以国家宣布作废日 期为依据。二和费用报销相关相关流程1和采购前填写采购单，报有关相关相关本次项目人同意本 相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法后再采购；2和凡购入物品采购经办人首先在原始单据上签写：经办 人:xxx,尔后交仓库管控管理管控员本协议合同支付资金服务 入库，并

8、据实开具入库单；3和费用报销单的填写：由费用报销人完整填写费用报销单 有关内容，并将原始票据整齐粘贴在“票据粘贴单”上。4和持单据报总经理（即合伙相关相关本次项目人）对报销 单进行审核，并签署同意或拒绝费用支出意见。5和会计审核票据有效性和合规性：审核票据使用是否符合相关要求，报销费用金额是否超支。三和借款1和借款原则：非公司正常生产经营性开支不借，并且前不清，后不借。2和借款相关相关流程(1)和填写借款单：因特殊情况非公司正常经营性开支，借 款人应首先报总经理同意,到财务部领取一式两联的“借款单”, 详细填写借款日期和资金性质及归还正式正式合约生效和日期 等；由总经理确认借款要素真实，金额合

9、规后本相关本次项目联 系相关公司正式正式合约生效方法后财务方开具现金付出传票, 出纳员凭现金付出传票发放借款。2和属公司正常生产经营性小额开支，有关机构部门机构相 关相关本次项目人应签发采购单交经办人，由总经理确认合规 并本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法后，出 纳员凭采购单发放预支款。3和因特殊情况非公司正常经营性开支的借款单由会计留存 入帐，凭此记录扣除借款人借款。4和属公司正常生产经营性小额开支开具的采购申报单，经 办人凭报销结算后的现金付出传票，多退少补后销毁。5和注意：如果有同一事项已经借款未进行冲销但进行费用 报销的，出纳相关有关人员有权进行款项拒付，并知会有关相关 相关本次项目人，相关相关本次项目人有责任协助财务相关有关 人员督促完成借款的归还或冲销。