年度地区（部门）汇总内部控制报告模板.docx

《年度地区（部门）汇总内部控制报告模板.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《年度地区（部门）汇总内部控制报告模板.docx（18页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、附件220XX年度地区（部门）汇总内部控制报告（单位公章）单位名称:单位负责人：（签章）分管内控负责人:（签章）牵头部门负责人：（签章）填 表人:（签章）填表部门:电话号码:单位地址:邮政编码:报送日期:年 月曰资8g理轮岗周期内所有关键岗位已轮岗或开展专项审计：轮岗周期内部分关键岗位已轮岗或开展专项审计：轮岗周期内所有关键岗位未进行轮岗且未开展专项审计：建设项目包里轮岗周期内所有关键岗位已轮岗或开展专项审计：轮岗周期内部分关键岗位已轮岗或开展专项审计：轮岗周期内所有关键岗位未进行轮岗且未开展专项审计：合同!理轮岗周期内所有关键岗位已轮岗或开展专项审计：轮岗周期内部分关键岗位已轮岗或开展专项审

2、计：轮岗周期内所有关键岗位未进行轮岗且未开展专项审计：（四）20XX年度业务层面风险评估覆盖阖兄（单位数）预算V啕是否开展风 险评估是否收支业务是否升展 风险评（古是否展风鲫（古是否资产管曝否开展 风险评（古是否项目理是否开 展风险评（古是否展风险评（古是否（五）建立健全内音胜制度阖兄（单位数）趟（麴J）嗡口20XX年度是否 野斤内褥&控点情兄建立制度更新制度弓xt n 单位预算项目库入库标准与动态管理：_旗编制与寻At. 口 更新流程图单位预算编制主体、程序及标准：审核建立流程图目 At Q 1 At. 白 单位预算分解及下达：预决算公开：_未覆盖以上所有管控点：_予嬲腑与龌建立制度弓At.

3、 口 建立流程图弓 ah n , 单位预算执行分析次数、内容及结果应用：_单位预算调整主体、程序及标准：_未覆盖以上所有管控点：_决算宫里建立制度寻At 口 建立流程图弓At. 口 单位决算编制主体、程序及标准：_ 单位决算分析报告内容与应用机制：未覆盖以上所有管控点：_皴i理建立制度弓At 口 建立流程图弓At, 白单位新增重大预算项目事前评估程单位整体绩效目标设定与审核：_ 单位项目绩效目标设定与审核：单位项目绩效运行监控：单位整体绩效评价主体、程序及结果 应用：单位项目绩效评价主体、程序及结果应用：_未覆盖以上所有管控点：_U妓收A1理建立制度弓At- 口 建立流程图1 At O 更新制

4、度目 At, 口 更新流程图目, At , O , 单位财政收入种类与收缴管理：单位非财政收入种类与收缴管理：_未覆盖以上所有管控点：_颠窗里建立制度S. At, 白 建立流程图弓 /、ah n, 单位财政票据申领、使用保管及核销：一单位发票申领、使用保管及核销：一未覆盖以上所有管控点：_支出管理建立制度寻/、At 口 建立流程图弓At. 口 单位支出范围与标准：_单位各类支出审批权限：_未覆盖以上所有管控点：公稣i理建立制度1 ah n , 建立流程图S_ 7 At 白 单位公务卡结算范围及报销程序：单位公务卡办卡及销卡管理：_未覆盖以上所有管控点：理建立制度弓/、At 口 建立流程图1 A

5、t 白 更新制度日 At 白 更新流程图月7E 一 口.一采购需求的内容、合规性、合理性：米购需求调查的主体、范围、内容、 形式、存档：_采购实施计划（包括采购项目预算、 采购组织形式、采购方式等）的内容、 存档：_米购需求审查的范围、内容、成员、 存档：_未覆盖以上所有管控点：_式建立制度弓/、At. 口 建立流程图弓 /、ah n, 申请变更采购方式的主体、程序：_未覆盖以上所有管控点：米购进口产品建立制度寻/、At 口 建立流程图弓At. 口 申请米购进口产品的主体、程序：未覆盖以上所有管控点：_建立制度1 ah n , 建立流程图S_ 7 At 白 履约验收的主体、时间、方式、程序、内

6、容、验收标准等：_未覆盖以上所有管控点：言息公开建立制度S_ At 白 建立流程图弓At. 口 信息公开的主体、范围、时间、内容、程序：_未覆盖以上所有管控点：_管理资金管理建立制度1 At. n 建立流程图甲At , 口 更新制度1 At- - 白 更新流程图弓At. , O 单位银行账户类型，开立、变更、撤销程序及年检：_单位财务印章、银行密钳管理：未覆盖以上所有管控点：理建立制度弓At. 口 建立流程图弓 ah n , 建立制度瑚是：一一否：_理建立流程图弓At. 口 建立制度对夕柠6是：一.否：理建立流程图1 At 口 建立制度更新制度项目立贡弓At 口 弓aK , 11 项目设计与吸

7、页建立流程图更新流程图管理算1 At 白 弓At 单位固定资产类别与配置标准：_单位固定资产清查范围及程序：_单位资产处置标准与审批权限：_未覆盖以上所有管控点：_单位无形资产类别、登记确认、价值 评估及处置：_未覆盖以上所有管控点：_单位关于政府投资条例的具体管理办法：_单位对外投资范围、立项及审批权限 和程序：_单位对外投资价值评估与收益管理：未覆盖以上所有管控点：_单位项目投资评审、立项依据与审批 程序：未覆盖以上所有管控点：1 贞目米购管理建立制度弓At. 口 建立流程图弓 ah n , 单位项目采购范围、方式及程序：_未覆盖以上所有管控点：项目施工、涯与资金支付建立制度寻At 口 建

8、立流程图弓At. 口 单位项目分包控制：_单位项目变更审批权限及程序：_未覆盖以上所有管控点：贞目验收管谢徽评价建立制度1 ah n , 建立流程图S_ 7 At 白 单位项目验收主体、内容及程序：单位项目绩效评价形式与内容：_未覆盖以上所有管控点：管理合司如r与审批建立制度S. aH, 白 建立流程图弓At 口 更新制度1 At. 口更新流程图S_7KAtz. O,单位合同审核主体、内容及程序：_ 单位法务或外聘法律顾问介入条件 与环节：单位合同章种类、使用权限及使用范 围：_未覆盖以上所有管控点：_亍与建立制度甲At, 口 建立流程图目/、At, 口 单位合同台账设置及管理要求:_单位合同

9、执行监督机制：单位合同变更、转让或解除机制：一未覆盖以上所有管控点：_9纠纷管理建立制度弓At. 口 建立流程图弓 /、ah n 单位合同执行归档制度：_ 单位合同纠纷处理程序:_ 未覆盖以上所有管控点：_（六）内前兼制野丸行阖兄20XX钺单位舞他觥评KS丸行1春兄20XX年度新增重大项目数量（汇总数）：20XX年度已开展事刖绩效评估的新增重大项目数量（汇总数）:20XX钺单位项目支出教目标管理情兄20XX年度项目总数（汇总数）：20XX年度已开展绩效目标管理的项目数量（汇总数）:20XX钺单位旗皴运行监控丸行1胃兄20XX年度领目总数（汇总数）：20XX年度已开展预算绩效运行监控的项目数量（

10、汇总数）：_20XX钺单面解粼自诏丸行f靓20XX年度项目总数（汇总数）:20XX年度已开展预算绩效自评的项目数量（汇总数）:南嫩入管控1胃兄20XX年度应上缴非税收入金额（汇总数）:20XX年度实际上缴非税收入金额（汇总数）：20XX年支姗映算对比阖兄20XX年度支出预算金额（汇总数）:20XX年度实际支出总额（汇总数）：H维支处卜年对比1兄2021年度三公经费决算数（汇总数）:20XX年度三公经费决算数（汇总数）:政府采顺旗完成阖兄20XX年度计划采购金额（汇总数）：20XX年度实际采购金额（汇总数）:20XX年度资产清查或盘点前账面金额（汇总数）:20XX年度资产清查或盘点后实际金额（汇

11、总数）:固定资产处置规范程度20XX年度固定资产减少额（汇总数）：20XX年度固定资产处置审批金额（汇总数）：项目投资i找院成阍兄20XX年度投资计划总额（汇总数）：20XX年度实际投资总额（汇总数）：合同订立颊宛情兄20XX年度合同订立数（汇总数）：20XX年度经合法性审查的合同数（汇总数）：四、内部控制信息化汇总情况单（讷甜狒信息（耀盖阖兄 （单位数）预算业务：收支业务：政府米购业务：资产管理：建设项目管理:合同管理：其他： 未覆盖：单位内音怦狒信息化凰蟒通周兄 （单位数）1 Atz. 十腐麟 （单像攵）弓/、At. 1-1 1.20XX年度地区（部门）汇总内部控制报告分为正文和附表两个部

12、分。2 .本报告由地方各级财政部门和各级行政主管部门根据本地区（部门） 所属单位内部控制报告编报情况如实填报，并对所填情况的真实性、完整性 负责。3 .各地区、各部门应在20XX年度行政事业单位内部控制报告系统中填 报相关内容，汇总所属单位内部控制报告相关数据，系统自动生成20XX 年度地区（部门）行政事业单位汇总内部控制报告4 .表内的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。5 .电话号码处填写填表人的联系电话号码。6 报送日期填写单位负责人审批通过内部控制报告的时间。7 .如内部控制工作方案、典型案例等内容较多，无法在报告中详述的， 可作为报告附件一并报送，并在报告中的相应位置作简要说明。8

13、 .本报告附表的填报请参考20XX年度行政事业单位内部控制报告 相关指标的填写说明。9 .本报告应当按照规定进行脱敏脱密处理，严禁报送涉密信息，敏感信 息通过光盘报送。为贯彻落实财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指 导意见（财会201524号）的有关精神，依据行政事业单位内部 控制规范（试行）（财会2012 21号）和行政事业单位内部控制报 告管理制度（试行）（财会20171号）的有关规定，现将本地区（部 门）20XX年度行政事业单位内部控制工作情况报告如下：一、地区（部门）内部控制工作的总体情况（一）地区（部门）层面工作协调机制的建立与运行情况。（二）地区（部门）层面内部控制工作的

14、组织实施情况。（三）地区（部门）层面内部控制制度建设情况以及在本地区（部 门）的落实执行情况。（四）地区（部门）层面的内部控制评价与监督情况。二、地区（部门）内部控制报告审核情况（-）对本地区（部门）所属单位内部控制报告审核检查情况。包括审核检查的范围和比例，审核检查中发现的问题及其整改情况 等。（二）地区（部门）汇总报告的规范性。报告材料是否完整，数据填列是否齐全并符合填报要求，报送手续 是否齐全。（三）地区（部门）汇总报告上下年数据变动合理性。上下年度数据衔接是否一致，变动是否合理，差异过大应当说明。（四）地区（部门）汇总报告业务数据的准确性。有关业务数据与决算报表、国有资产报表等同口径数

15、据是否保持一致。（五）地区（部门）汇总报告数值型指标的合理性。 数值型指标是否存在不合理的异常值。三、组织开展内部控制工作的经验做法和取得的成效（-）在组织本地区（部门）所属单位建立与实施内部控制的过程 中总结出的有关经验做法。（二）本地区（部门）建立与实施内部控制后取得的有关成效。1 .本地区（部门）在提升内部控制意识及管理水平上的整体成效。2 .本地区（部门）在预算业务、收支业务、政府采购业务、资产管 理、建设项目管理及合同管理六大经济业务领域方面取得的整体成效。3 .本地区（部门）在内部控制评价监督方面取得的整体成效。4 .本地区（部门）内部控制报告的应用领域和取得的整体成效。 四、有关

16、意见及建议本地区（部门）对行政事业单位内部控制工作的意见建议。 五、典型案例本地区（部门）按单位类别（行政单位、教育事业单位、科学事业 单位、文化事业单位、卫生事业单位、其他单位）推荐可复制、可推广 的行政事业单位内部控制建立与实施典型案例，包括单位名称及案例名称，以上六种类型单位的案例每类不超过3家。附表:一、地区（部门）基本情况地区（部门）名称汇总的单位数预算管理级次（10.中央级20.省级30.地（市）级40.县级50.乡镇级90.非预算单位）说明：汇总的单位数根据填报系统中实际汇总的内部控制报告数量填列。如有使用单机版软件填报情况，还应当包括单机版软件中汇总的内部控制报告数量。预算管理

17、级次按单位预算分级管理的级次选择填列。二、单位层面内部控制汇总情况（-）内音腔糊1构组成阖兄（单位数）单位是否成立内 剖擀聆页导/用目 At Cl , 单位是断2型1甑端!m句曲弓XE Ul 单位内酣殊颇 导辍责人为单位负责人：分管财务领导：其他分管领导：内融就建龌 城1强在行政管理部门：财务部门：内审部门：纪检监察部门：其他部门：未设置：梯腔新书介与口、城在行政管理部门：财务部门：内审部门：纪检监察部门：其他部门：未设置：（二）内音解S晰构运行情况（单位数）20XX串度单位召开内部碑颇导汇总数：平均数：20XX3度单位开展内部域琳目关培讥以数汇总数：平均数：20XX%t单位层面内部嶙岖睑评I

18、罐盖情兄组织架构：运行机制： 关键岗位：制度体系：信息系统：未评估：20XX%t单位是台开展内部控制评价月At. , O 20XX珀舞位A第翰哪筋应用领域作为完善内部管理制度的依据：作为绩效管理的依据：作为监督问责的参考依据：作为领导干部选拔任用的参考：其他：未应用：（三）规范权力运行尚兄（单位数）单位是否建立健全分事行权、分岗设权、分缴蜗H制目.7E 木. 口 单位曾建立关键岗位福陵流或建轮岗机制，井明确不具备朝仑岗自制强贞审计。S . 7E 木. 1=1 单位是酬对“二B一大割世z集体议割第n制目.F 木. 口 （四）内音命眇相关问遁史靓20XX如度单位rtaim蜉 发现诃叫史靓问题总数：

19、平均数：已完成整改问题数量：平均数：止在进行整改问题数量：平均数：未整改问题数量：平均数：20XX年度单位巡发现与 内部蹴诉目关问凝攵1毒兄问题总数：平均数：已完成整改问题数量：平均数：正在进行整改问题数量：平均数：未整改问题数量：平均数：20XX年度单位纪察发 现与内部麻外目关问题掇攵 情兄问题总数：平均数：已完成整改问题数量：平均数：止在进行整改问题数量：平均数：未整改问题数量：平均数：20XX如度单位审计发现与 解普办目关问博切奇兄问题总数：平均数：已完成整改问题数量：平均数：正在进行整改问题数量：平均数：未整改问题数量：平均数：（五）政府会计改革（单位数）单展醐抗斓刽t撷闹 度S .

20、AE . 不. 1=1 20XX钻单骸有型瞰 府会计御制整求开厨页 胧务会计f缜日.7E： 不. 口 20XX年度单位是否对定妒 木田羽资产计搦斤围傩肖S . 7E 木. 1=1 20XX才务报告时,部口及所属单位 之间发生0墀济峙落项 是否由庶肖前进行认日.AE 一木. 口 一不适用：一单位是否1渐建设投资、 基础i茴瓶保障性住房、政府储 售物资、国自乂物文化资产等内 谢T簿腑会计骸基本建设投资：是：否：不适用： 公共基础设施：是：否：不适用：_ 保障性住房：是：否：不适用：_ 政府储备物资：是：否：_不适用：_国有文物文化资产：是：否：不适用：单位是否继期务报S数据的 与应用昌aE , 三

21、、业务层面内部控制汇总情况（-）内音腔制用的六大经济业务领域（单位数）予阚务适用：_不适用：适用：_不适用：适用：_不适用：资产B理适用：_不适用：_建设项目图里适用：_不适用：_合同1理适用：_不适用：磔他峥领曜立内部惭捌廊弹位数量（二）职酸离阖兄（单峻）预算业务收支业务政府采购业务资产管理建设项目管理合同管理制定岗位是否制定岗位是否制定岗位是否制定岗位是否制定岗位是否制定岗位职责说明书职责说班职责说明书职责说明书职责说明书职责藏书厘 aH, O 1 At. 口 IaH, 白 寻At 口 厘 At, O - 1 At 白 算编制与审陵离弓At. 口 收款与会计核离弓 At- Q , 采购需求

22、提出与鞭离弓ah , d货币资金保管、稽核与账目登i盼离月At C-1 , 项目立项申请耐将离弓, 口, 合同拟订与审核分离弓XE 口 预算审扣为执彳扮离可 At , 口 支出申请与审批分离1At 口 采购方式确定离弓/、At. 口 资产财务账与实颜给离1 /、At 口 概预算编制与审胡搞弓/、At 口 合同义本订立与合同章管理弓XE 白 预算执行与分支出审批与付采购执行与验资产保管与清项目实施与价合同订立与登析分离款分离收分离粉离皴付分离3台的指月At.口 目 At, 口 是：否：一月At. U1 是：否：.是：否：_决算编制与审核分离目 At 口 业务经办与会旗分离旦 At- , Q -

23、采购验收与登i粉离1At- , 口 对夕极资立项申报与审核分离S 7K At 口 竣工决算与审1 份离1 At , 口 合同执行与监督分离弓At. 11 , （三）为建岗懒仑岗情兄（单储攵）予腕虏轮岗周期内所有关键岗位已轮岗或开展专项审计：轮岗周期内部分关键岗位已轮岗或开展专项审计：轮岗周期内所有关键岗位未进行轮岗且未开展专项审计：轮岗周期内所有关键岗位已轮岗或开展专项审计：轮岗周期内部分关键岗位已轮岗或开展专项审计：轮岗周期内所有关键岗位未进行轮岗且未开展专项审计：轮岗周期内所有关键岗位已轮岗或开展专项审计：轮岗周期内部分关键岗位已轮岗或开展专项审计：轮岗周期内所有关键岗位未进行轮岗且未开展专项审计：