财务管理规定财务审批与费用报销制度备用金管理制度.docx

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1、财务管理办法为加强财务管理，规范财务行为，提高公司经费使用效益，特制定 本管理制度。一、审批制度购置固定资产、单笔开支金额500元以上的低值易耗品及非日常业 务性开支实行研究审批制度；日常财务开支实行分管副总经理、总经理 审批制度；公司财务负责人负责审查、监督财务开支的有关事项。审批程序：经办人员填制报销单据一财务部门有关人员审核一分管 副总经理审批一总经理签批一财务部报销，任何人不得违反程序。二、办公用品的报销制度公司需用的日常办公用品，由公司综合部门根据需要填制请购 单，交供应部门经分管经理、总经理批准后统一购买，综合部门负责 登记、管理、分发，月末报送财务科消耗表。报销时，发票需附请购

2、单及购买的办公用品清单，由公司分管经理、总经理签字后报销。三、通讯费用的报销制度（一）公司固定电话统一由综合部门负责管理，并由财务部门按月 缴费，所有电话不得拨打私人电话和与业务无关的信息台，如违反规 定，加倍收取责任人的通话费用。（二）个人手机费用根据职务、岗位性质实行按人定额报销制度， 超出部分由个人负担；外派驻厂人员，经经理同意后可在当地购买临时 手机卡，生产结束回公司后，凭购卡单据并附通话清单，经财务人员审 核，并由经理签字后报销与公司业务有关的通话费用。带班、值班人员手 机须24小时开机，日常手机须早7.30-晚10.00开机。度。四、差旅费的报销制度(一)凡因公出差需经部门负责人同

3、意，总经理或分管副总经理批 准，并凭出差审批单到财务部预借差旅费(预借差旅费数额按生活 补助标准、住宿标准和往返车船票的金额预计，有特殊情况需超额借款 的，应注明原因)。(二)出差人员绕道办私事的，其绕道办私事的车船费、住宿费、 伙食补助费等均由个人自理。(三)交通费用是指出差期间在城市之间的交通费用，此项费用所 有人员都必须如实提供交通票据，乘车标准按出差地点的不同出差前由 公司分管总经理确定，不报销候车茶座、火车茶座、客轮茶座及火车软 卧票，乘车标准内的费用全额报销，原则上不报销出租车票。(四)出差人员食宿补助(包括市内交通费)，本地区以外的差旅补助按如下标准执行:1、伙食补助：(1)总经

4、理(2)副总经理(3)部长(4)科长(5) 一般员工2、住宿标准:(1)总经理(2)副总经理(3)部长(4)科长实报实销每人60元/天每人40元/天每人35元/天每人30元/天实报实销每人200元/夜每人70元/夜每人60元/夜（5） 一般人员 每人50元/夜出差期间，由公司统一按排食宿的，个人不再领取出差补助；公司 外派驻厂技术人员，每人每天领取30元生活补助。住宿费用凭发票，按标准报销，无住宿发票或超出标准部分不予报 销。（五）本地区内的（不包括荷泽市区），因公出差超过4个小时以 上且需在外就餐的，每人每天补助伙食费5元，需要住宿的，打电话报 请分管经理或总经理批准，按当地情况，由分管经理

5、或总经理确定住宿 标准，每人每天补助伙食费10元，因特殊原因出差，经总经理批准， 按实际费用报销者（含随行人员）均不准再报差旅费补助。（六）在本市内因公外出，原则上不得报销出租车票，如因特殊原 因必须乘坐出租车的，经分管经理同意，在出租车票背后简述事由，经 审核签字批准后方可报销。（七）出差天数的计算，根据出差审批单及车票往返日期和住宿单 据日期进行审定。车票无日期，无住宿单据，无法认定出发天数的，不 计算补助（住宿单据附在差旅费报销单上）。五、业务招待费的报销制度业务招待实行先申报后招待的制度，由总经理批准。任何部门和个人擅 自接待，一律不予报销。杜绝报销与公司无关的业务招待费。六、备用金的

6、管理制度1、因公出差需使用现金时，经办人填写出差审批单，经公司分管 经理或总经理签字批准后，到财务部门办理借款手续。因公出差的借款 人在回公司后的一周内办理结算；2、外出购物和办理其他业务需使用现金时，经办人员需填写采购 物品请购单，经分管经理、总经理签字审批后，到财务部门办理借款手 续，借款人应在发票时间后三日内办理结算，报销有关单据（发票应附 请购单及入库单），归还有关借款，任何人不得留有尾款。凡无特殊原 因，不及时报帐者，从当事人工资中扣除。七、物品、物料消耗的管理办法日常消耗的物品、物料，经使用人申请，部门领导签字，报分管经 理审批，仓储部负责领取、登记、管理，对物品的领取实行以旧换新

7、制 度，月末仓储部按要求填制有关报表。八、本办法自公布之日起执行。财务部Financial Management Department全文目录一、部门简介1二、岗位职责1三、工作内容2四、工作流程2五、部门机构设置3六、部门重要人物介绍3七、晋升通道4八、岗位基础4九、考核制度4十、费用使用流程5十一、财务经验库5十二、其他6一、部门简介财务部是公司中极为重要的一个部门，不可或缺，主要负责公司中现金流的运营。我 们的目标是让公司价值实现最大化。二、岗位职责财务部经理：负责组织方青卓越成长管理模拟分公司的财务活动和会计活动，全面管理 和领导模拟分公司财务工作和会计工作，处理财务关系，组织部门成员

8、学习，前期在思维 上给予引导，工作能力成长上给予指导。预测、决策、计划和控制公司的财务，核算和监 督现金流运转情况，为公司资金的循环和运转提供理性的决策依据。财务主管：全面管理和领导模拟分公司财务工作，做好成本控制和经费使用监督。会计主管：全面管理和领导模拟分公司会计工作，制作财务报表报告。资产管理员：全面管理公司的固定资产，做好设备、课程等资产的出入登记，清查，安 全维护可利用物品和资源。数据处理员：分析数据，制作资产负债表、利润表、现金流量表。收支员：理财，负责公司现金的收入、支出相关工作，整理发票、收据等凭证。统计员：收集市场情报，物品价格信息等，统计并整理数据。三、工作内容1、找钱（筹

9、资管理）根据项目策划、培训计划等企划方案，组织编制财务预算，向创就业联盟申请资 金或相关设备。2、花钱1）投资管理组织讨论项目实施的必要性和可行性，投入相宜的人力、物力、财力。2）营运资金管理编写模拟分公司经营管理状况的财务分析报告，统计和整理数据，监督项目实施的 落实情况和资金流向。3、分钱（利润分配管理）组织业务考核和评价，根据部门绩效和净利润分发相应薪酬。4淇他模拟分公司公司总经理授权或交办的其它工作以及协助其他部门的工作。四、工作流程审批一一预算一一筹资一一实施监督一一评价一一薪酬分配五、部门机构设置六、部门重要人物介绍马金胺一一方青卓越成长管理模拟公司首席财务官（CFO）,现就读于防

10、灾科技学院工 程管理专业。在校期间担任成才与创业协会实践部长，研发了大学生生理和心理素质拓展 训练实战活动；担任大学生服务队外联部负责人，研发了社会实践攻关赞助商项目；担任 万木青防灾部校园经理，组织防灾学子参加农大千人峰会、帮扶大学生创就业联盟启动仪 式、北大软实力论坛等，防灾部荣获“优秀模拟分公司”称号。缘梦轩大学生成长管理联 盟创始人之一。王想想-一方青卓越成长管理模拟公司财务部会计主管，现就读于防灾科技学院会 计专业。李川一一方青卓越成长管理模拟公司财务部实习生，现就读于防灾科技学院电气自动化专业。七、晋升通道前提：在校成绩优异，在公司表现优秀，在所在部门有一定的贡献。考核累计得分达到

11、 优秀（90分以上），每升一级必须在之前的岗位上工作大一个月以上，并且基本满足相关 岗位基础。通道：实习生一部门专员部门主管部门经理财务部也会根据实际用人需求，提拔财务部成员担任相应职务，并在人力资源部备案， 主管以上级别用人需与人力资源部、总经理共同审核。八、岗位基础部门经理：有大局观、领导力、决策力和好口才，有财务和会计两方面的实践操作能力。财务主管：熟悉财务管理过程，能够做财务预结算表。会计主管：熟悉财务会计，会制作财务报表。资产管理员：会整理，会办公软件。数据处理员：能读懂报表，并做分析和数据处理。收支员：有会计收支出纳实操能力，会做帐。统计员：爱观察，喜欢收集信息、数字，会办公软件。

12、九、考核制度I、考勤每周一次以上部门例会，一次全体例会。每参与一次加1分，不参加未请假扣3分，不 参加请假两次扣1分。2、工作参与度财务部门上级领导分配的任务，完成速度和质量评分。按1-10分给予奖励。3、部门贡献值为财务部建设作出了相应的成绩，按15个等级给予加分。4、学习成绩学习成绩在班上前五名的加10分，前十名的加5分，前15名的加2分。挂一科扣20 分，挂两科职位降一级。5、公司其他相关规定遵循公司的一切规定，按等级给予15分的奖励。十、费用使用流程原则：精细算，节省花，开凭证，走流程，多循环。注意事项：1.各部门每天向财务部汇报当天收支情况以便财务部登记，过期一天不报 开销费用自己承

13、担。2.每一笔开销必须有原始凭证，能开发票尽量开发票，可以多支付3%-3.8%的税。在开不 到发票的情况下，开方青卓越官方版收据（收据中必须盖章）。X年区月耳日NO.xxxxxx今收到方青卓越后勤部收交来第二期班长特训营活动邀约话术打印费人民币柒圆伍角整据7.50收款单位（公章）收款人XXX交款人：XXX注意：1、时间日期 2、哪个部门什么费用多少钱写清楚3.公章 4落款卜一、财务经验库1、资金利用度。在采用平均先进水平的前提下，尽量少购一次利用物品，多购二次或多次利用物品。购买一次利用的物品，尽量降低成本。2、品类化物品。把花费进行分类，把财务相关报表更加清晰化。十二、其他1、职位未填补的，其一切工作内容有财务部经理安排相关人负责。2、各部门工作中需用资金，必须经财务部门审批。待正规程序下发后，按照程序申 报。3、财务制度会根据实际情况进行完善和更改，请留意模拟分公司的最新版本财务制