出纳顶岗实习总结模板.docx

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1、出纳顶岗实习总结模板篇一：出纳实习总结报告 管理学院实习总结报告 实习性质： 专业班级： 学生姓名： 学 号： 指导老师： 指导老师评语： 成果评定： 批阅时间： 年月日 管理学院实习总结报告内容12 五、实习内容： 实习伊始，高老师给了一些公司的基本资料我看，目的是让我对公司有一个也许的相识，并了解一些业务的基本流程。我了解到：中国联通主要经营GSM和CDMA制式移动网络业务，固定通信业务，国内、国际通信设施服务业务，卫星国际专线业务、数据通信业务、网络接入业务和各类电信增值业务，与通信信息业务相关的系统集成业务等。公司让我跟着业务部王姐了解了业务方面的学问，起先我觉得不以为然，因为觉得平常

2、始终运用联通的电话业务，对其也五的了解已足够，后来才发觉原来业务跟财务干脆挂钩，深层次的了解运作过程中的业务才能洞悉企业的日常经营活动与此财务数字之间的深度管理，日后在账面上才能更加了解每一笔钱的来龙去脉。同时，我还查阅了一些关于业务方面的文件，知道了联通公司业务办理量跟营业收入有关。甚至在细微环节方面也起先逐步了解：比如开20张卡，一张卡提20块钱。30张卡，一张卡提30块钱。我想这些都会对以后的我有所帮助。 其次周，高老师跟我说出纳的第一步就是要学习现金收付的问题，要当面点清金额，并留意票面的真伪。收现时的流程为：依据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款检查收据开具的金额正确、大小写

3、一样、有经手人签名在收据（发票）上签字并加盖财务结算章将收据第联（或发票联）给交款人凭记账联登记现金流水账登记票据传递登记本将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证。付现包括两个部分：（1）费用报销：审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一样检查并督促领款人签名据记账凭证金额付款在原始凭证上加盖现金付讫图章登记现金流水账将记账凭证刚好传主管岗复核；（2）人工费、福利费发放：凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）在支出证明单上加盖现金付讫图章登记现金流水账登记票据传递登记本将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证。这一过程着实繁琐，而

4、且在任何一个环节上出问题都有可能会问责。同时从更为日常的收支层面来讲，假币问题也是重要问题之一，老师告知我受到假币应予以没收，由责任人负责。一听到负责几个字，我就更加惊慌。但老师的仔细的看法，使我重视起这件事情。想起曾经在书本上学习的会计职业道德，我下定决心即使不是正式员工，也要拿出作为实习出纳的职业操守。最起先很难辨别钱的真伪，后来听别人说真钱在墙上蹭一下能出对应的颜色，有一次我就真的在墙上蹭钱了，被高老师看到，笑话了我许久，并且还吓我，说让我给赔墙。这算是一个好玩的插曲，不过通过此事我还是有兴奋地地方，因为高老师告知了我一些分辨真假钱的技术，并告知了我如何运用验钞机。 实习的第三周，本以为

5、将接着进行内部工作，没想到让我跟着出纳的金姐跑银行了， 3 办理银行存款和现金领取。这让我感到欢心鼓舞，说明我之前仔细的工作看法得到了认同，公司情愿对我委以重任，想到此，我更不能辜负大家对我的期望以及这份来之不易的实习机会。之前，我以为出纳只是跑一下银行，算一下现金，认为只不过是些简洁而琐碎的工作。在实习过程中的探究和工作后，我变更了原来的看法，即使琐碎的工作也是很不简洁的。单位收付业务主要是通过银行完成的，所以这一周我的工作量突增，几乎一半的时间是在各个银行之间穿梭。挂号、排队、填写汇款单、取款单。回到单位后，还要打出银行对帐单，然后填写收款收据，加盖银行收讫章。最终便运用到在学校学到的学问

6、了，那便是登日记账。把每一笔款项细致仔细的登记在账簿上。 第四周，因为每个月须要装订一次凭证，所以在第四周我恰好遇到了装订凭证工作。虽然装订凭证一般应当是会计的工作，我作为出纳实习生不应当学习这个，但是我觉得这对我将来从事会计会有肯定的帮助，所以我就求着师傅让我装订了一次。装订凭证我原本以为是一项极易做的事情，但是它并不是我想像中的那么简洁，运用装订机都含有肯定的学问。还有就是装订好后，在凭证的封面坐上记号，是用印章敲上去的，在敲印时不能太用力，否则会一塌糊涂，看不清晰。在老师的指导下，我知道了装订的详细规则：从方向上来说，有左边装订线处装订法；有左上角包角装订法。左边装订线处装订法因运用较为

7、普遍和直观；从装订方式来说，介绍一种夹塞法，即在左边装订处夹塞，以求厚度与右边持平。这种法适用于业务较多，凭证较厚的状况。当原始凭证大过记账凭证时，我们大多数的做法是先折叠左边的角，再向里面折叠。这样折叠后折叠的角在下面，在查阅时要先拉开折叠的部分，再拉开折叠处的左边边角。现在我举荐的方法只不过是将折叠的依次反一下而已：即先向里折叠后，再折叠左边的角。这样折叠后折叠的角在上面。别看只是依次的一转换，但在查阅时，只需拉住上面的角一拉，即可全部拉开。这些看似细微环节的部分，是每个会计人员在起先难以避开遇到的，同时又是书本上很难给出清楚答案的部分。这些细微环节上的操作技巧让我获益匪浅，实践的重要作用

8、果真无可替代。 第五周的时候我跟着金姐学习了日常现金的盘算，并且知道了必需要账实相符，不得坐支。当时我对坐支不太了解，金姐告知我坐支是指企事业单位和机关团体从本单位的现金收人中干脆用于现金支出。根据现金管理暂行条例及其实施细则的规定，开户单位支付现金，可以从本单位的现金库存中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收人中干脆支出(即坐支)，并且特别肃穆的告知我坐支现金是一种违反现金管理规定的行为，假如以后从事出纳工作肯定要把账实相符和不得坐支这两点做好。还有，身为出纳做好现金结报单，防止现金盈亏。 一般不办理大面额现金的支付业务，大额支付用转账或汇兑手续。特别状况需审批。 员工外出借款无论金

9、额多少，都须局长签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 4 篇二：出纳毕业实习报告 毕业实习报告 一、实习目的及要求 毕业实习是每一个学生必需拥有的一段经验，高校的最终一门课程。它使我们在实践中了解社会、在实践中巩固学问，提高处理实际问题的实力。让我们学到了许多在课堂上学不到的学问，也打开了视野，增长了见识，为我们以后进一步走向社会打下坚实的基础，也是我们走向工作岗位的第一步。 本次实习是我高校生活重要的里程碑，其收获和意义可见一斑。首先，本次实习开阔了我的视野，也是经济管理活动的重要组成部分。会计专业作为应用性很强的一门学科、一项重要的经济管理工作，是加强经济管理，

10、提高经济效益的重要手段，经济管理离不开会计，经济更加展会计工作就显得越重要。通过实习，熟识并驾驭会计流程的各个步骤及其详细操作-包括了解账户的内容和基本结构，了解借贷账户法的记账规则，驾驭开设和登记账户以及编制会计分录的操作、原始凭证填制和审核的操作以及使我对现在的企业会计工作生活有所了解，驾驭了出纳员的工作流、工作内容以及工作职责。会计是对会计单位的经济业务从数和量两个方面进行计量、记录、计算、分析、检查、预料、参加决策、实行监督，旨在提高经济效益的一种核算手段，它本身依据原始凭证判填制记账凭证的方法。其次，在做好出纳的同时，我也可以跟指导老师学习画图，巩固我的平面学问。此外，我还结交了很多

11、制、出版、印刷为主的专业广告公司，其业务范围除传统的纸制地图外，还从事电子挚友、师兄，我们在一起相互沟通，相互促进。因为我知道只有和他们深化接触你才会更加了解会计工作的实质、阅历、方法。为我们以后进一步走向社会打下坚实的基础。 1、公司简介 重庆威华文化传媒有限公司成立于2022年，注册资金50万。长期从事重庆市的地图广告开发工作，东南地质大队合作，先后开发了走遍重庆重庆带路地图重庆一圈两翼经济旅游交通图新重庆经济旅游交通图等产品，均是关于介绍重庆市的书籍，详细介绍了：重庆概况、地理位是重庆市唯一以地图编地图的开发，是一家以开发地图产品为主导，以促进经济信息沟通为己任的信 息联合体，公司和重庆

12、公共地名信息中心，重庆地勘局川置、城市特色、重庆长途汽车站、民航时刻表、了重庆市周边旅游景点、度假村、人文景观等旅游资源，这部分全部彩色印刷，图文并茂，是极好的旅游向导；3每个栏目的信息都较为全面，栏目分类合理，读者手册有三大特点：1.由川东地质大队编制的最新重庆市分区地图，具体地标注了重庆的改变：2比较全面地搜集重庆手册都是您最好的向导。真正实现“一册在乎，走遍重庆”。 公司产品占据了重庆地图市场90%以上的份额，深受广阔读者和运用者欢迎，在新时期里，公司将携手广阔商家和企业，为广阔读者供应更多的地图产品，全力以赴的服务于社会各界！ 查询信息更加便利、快捷。无论您的宗旨是：拥有带路图，走遍新

13、重庆！ 到哪里办事，走遍紧急状况的处理、乐器及演出器材、风味小吃、生活常用信息、政府各单位公开电话、知名物业公司、残疾人好用手册等方面的内容。 走遍重庆 公司 二、实习内容 刚到公司的时候，除了不怎么熟识出纳的工作内容，相对来说还是比较适应。最起先就是算、报销核算、外江业务等。 在公司，我的就交待了一下我的工作，让我熟识工作环境。期间指导老师丁红梅给我很大的帮助。由于我以前从未接触过这方面的工作，刚起先行帐户、票据结职责是现金收支，现金、银行日记帐的登记和帐务核对，手写支票，工资及奖金的核对和发放做好接手工作，第一天去的时候，公司。财务工作像年轮，一个月工作的结束，意味着下一月工作的起先。我喜

14、爱这份工作，虽然繁杂、琐碎，也没有太多新颖，但是作为企业正常动转的命脉，我深深的感受到自还真不习惯，才做了两天，就感觉人都快散架了，心情也变得烦躁，而会计最大的忌讳就是心烦气燥，所以刚起先做的几天，那真是错误一百零一出，总是要么遗忘这个，要么又遗忘那个，但指导老师都细心的为我讲解，指导我。得已让我很快熟识工作流程，驾驭现金管理、都要依据其原始凭证，一一登记入记账凭证、明细账、日记银己的工作价值。 出纳讲究的是它账、总账等等可能连通起来的账户；出纳的每一笔账务都有依有据，而且是逐一按时间依次登登记来的，极具逻辑性；在出纳的实践中，漏账、错账的更正，都不允许随意添改，不容弄虚作假。每一个程序、步骤

15、都得以会计制度为前提、为基础。体现了出纳的规范性；在登帐的时候，首先要依据业务的发生，取得原始凭证，将其登记记帐凭证。然后，依据记帐凭证，登记其明细账。期末的实际操作性和实践性。离开操作和实践，其它一切都为零！出纳有它的连通性、逻辑性和规范性。每一笔业务的发生，账、三栏式账、多栏式，填写科目汇总表以及试算平衡表，最终才把它登记入总账。结转其成本后，依据总账合计，填制资产负债表、利润表、损益表等等年度报表。这就是会计操作的一般依次和基本流程。 出纳，看起来或许挺简洁的，但真正做起来却不是那么简单，首先要改掉马虎大意的毛病印的金额又不的完成就好。不要担忧会耽搁时间。其实会计凭证的填制并不难，难的是

16、分清哪些原始凭证，。做出纳须要细心跟耐性，要沉住气，清晰，总是复核不正确。但是越是这样就越应当冷静，要记住越焦急就越简单出错。事情摆在眼前，心平气和当我刚刚接触出纳工作时，难免会沉不住气。尤其是在复核原始凭证时，经常会出现复核的金额与原始凭证上的金额不一样的状况。特殊是附件特殊多的凭证，发票打就是各种各样五花八门的发票。我除了公共汽车票外一个也不相识，什么机打发票，手写发票，商业，餐饮，更别说支票和银行进帐单了。连写着礼品的发票我也不知道怎么走账。然后指导老师就教我分辨，区分那些票据，思路清楚慢慢清楚了，后来我自己也练习了登记帐凭证，做完后让老师帮我订正，或许大家都是同龄人吧，丁姐对我特殊和气

17、，照看。她 给我讲解了作为会计人员上岗所要具备的一些基本学问要领，对我所提出的疑难困惑，她有问必答，尤其是会计的一些基本操作，她都赐予了细心的指导，说句心里话，我真的特别感谢她对我的教育。几天下来，我对业务娴熟了很多。 一些银行帐单、汇票、发票联等，不止是光相识就行了，还要把全部的单据按月按日分门别类，并把每笔业务的单据整理好，用图钉装订好，才能为记帐做好打算。在接下来的日子里，我所的工作就是一边学习公司的业务处理，一边试着自己处理业务。 制好凭证就进入记帐程序了。虽说记帐看上去有点象小学生都会做的事，可心和细心是很难胜任的。因为一出错并不是随意用笔涂了或是用橡皮檫涂了算了，每一个步骤会计制度

18、都是有严格的要求的。例如写错数字就要用红笔划横线再盖上责任人的章，才能作废。而写错摘要栏，则可以用蓝笔划横线并在旁边写上正确的摘要，平常我们写字总觉得写正中点好看，可摘要却不行，肯定靠左写起不能空格，这样做是为了防止摘要栏被人随意篡改。对于数字的书写也，字迹肯定要清楚清秀，按格填写，不能东倒西歪的。并且记帐时要清晰每一明细分录及总帐名称，而已，这是关乎一个企业的帐务，是一个企业以后制定发展安排的依据。全部的帐记好了了，接下来就结帐，每一帐页要结一次，每个月也要结一次，所谓月清月结就是这个意思，结帐最麻烦的就是结算期间费用和税费了，按计算机都这就要求出纳人员熟知每项业务要怎样和银行打交道，还要有

19、吃苦的精神。 其次，作为公司的出纳，我在应付、反应、监督几个方面做到了应尽的职责，在这两个多月里，在不断的改善工作方式方法的同时，顺当完成如下工作： 1、日常工作 （1 （1）、坚持原则，仔细理财管帐，才能履行好财务职责。 （2）、树立服务意识，加强沟通协调，才能把分内的工作做好。 （3）仔细遵守公司管理制度和财务制度，争取做一个合格的出纳。 三、实习结果 同涵义。从这个角度讲，出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。 出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。详细地说，出纳是根据有关规定和制度，办理本单等。接触到了“钱”，就肯定要做到

20、细心、仔细、细致，不能马虎，这就改掉了我以前做事马虎大意、大大咧咧的毛病。 除了做这些帐务上的工作，平常也要处理一些公司大大小小的事务，这也培育了我独立处事的实力。同时也让我熟识了做地图这个行业。明白了一个人必需要理好关系，维护学校形象。 四、实习总结及体会 从来到公司到现在，两个多月的时间里，我觉得我又成长了，不管是工作，还是做人方面，虽然之对我们出纳从业人员的严格要求，让我驾驭了记账的基本程序，凭、一堆堆数字，我都觉得很头大。看着挺简洁的，但真正做起来也并不简单，特殊是在填写支票的时候，更是要当心，一个字都不能错，稍不留意就写错了。所以要想真正做好这门工作，细心跟责任心是必不行少的。实习真

21、的是一种经验，只有亲身体验才知其中味道。会计原来就是烦琐的工作。在实习期间，我曾觉得成天要对着那味同嚼蜡的账目和数字而心生郁闷、厌倦，以致于登账登得错漏一百零一出。愈错愈烦，愈烦愈错，这只会导致“雪上加霜”。反之，只要你专心地做，反而会左右份细心加一份耐性加一份责任心=人生价值的诠释。同时我也相识到要做一个合格的会计工作者并非我以前想像的那么简单，最重要的还是细致严谨。社会是不会要一个一无所取的人，所以我们要更多更快得从一个学生向工作者转变。我信任以后到了其他岗位，我也能完很好的完成任务。 另外，我总结出：（1）作为一个出纳人员，工作中肯定要就具有良好的专业素养，职业操守以及敬业职责； 实习期

22、间给我的感 触特殊深，仿佛一下子长大成人，懂得了更多地做人与做事的道理，真正懂得学习的意义，时间的珍贵，和人生的真谛。让我更清晰地感到了自己肩上的重任，看到了自己的位置，看清了自己的人生方向。走向社会，人际关系有时真的比工作实力还要重要，良好的人际能给我们的工作带来顺当，带来胜利，带来 篇三：会计专业出纳实习报告 杨凌职业技术学院 学生顶岗实习技术总结 系 别： 班 级： 姓 名：学 号：指导老师： 经济与贸易系财管10110班XXX10173531012 关于在河北创美商贸有限公司从事出纳工作的 实习总结报告 一、实习目的 转瞬之间高校四年的时间都已从指间流走，我们躲在象牙塔里只是单纯学习的

23、日子也好像已经结束了！可是对于自己能否适应这个困难多变的社会的须要，平常在课本上学习的理论学问能否跟实际工作很好的结合，心里始终存在疑虑。因此须要一个从单纯的学习到工作岗位的过渡阶段实习，实习是每一个高校毕业生必需拥有的一段经验，它使我们在实践中了解社会、在实践中巩固学问；实习又是对每一位高校毕业生专业学问的一种检验，它让我们学到了许多在课堂上根本就学不到的学问,既开阔了视野，又增长了见识，让学生接触社会，加强学生对社会的了解，培育和训练学生相识、视察社会以及分析解决问题的实力，提高学生的专业技能，使之很快的融入到工作当中去。为我们以后进一步走向社会打下坚实的基础，是我们走向工作岗位的第一步。

24、 二、实习单位及实习岗位介绍 （一）实习单位简介 创美商贸有限公司是一家港资注册的集化妆品研发、生产、销售、顶级女子美容连锁会所经营于一体的大型美容化妆品连锁企业。目前在中国大陆市场旗下有花之吻、秀美春天、中经堂、真爱年华、动静界、诗婷等多个一线品牌，在全国31座大中城市建设有大型的直营高端美容会所。 创美企业集团与法国国家级权威研发机构德芙莉化妆品探讨所经过8年的潜心探讨，利用国际前沿科技，结合中国传统医学，共同合作开发了德芙莉系列明眸靓眼眼部套装、五行元素精油套装等高端产品组合，同时针对高端女子美容会馆开发了系列美白、净化、经络、安抚、按摩、精油院装产品组合，自从投入到美容会馆后，得到了广

25、阔顾客的高度好评和信任。 创美企业集团在运营管理上也采纳了国际标准的管理模式。在决策、运营中实行双轨制管理体系，即集团总部+分公司的管理形式开展系统运作。确保决策的公正、公开、高效、快捷、精确、合理、预见性。各分公司在经营上相对独立，充分发挥了市场人员的主观能动性。全员考核体系是公司的另一重要经营保障手段。全部员工嘉奖依据和集团公司的各项经营联系在一起。形成了各部门、各级员工间通力协作的良好工作氛围和团结、高效的企业文化精髓。 创美热衷于社会公益事业，主动履行企业的社会责任，近年来在抗震救灾、扶贫济弱、帮学助教等方面大力投入，累计投入资金一百零一余万元，其旗下的“花之吻美容连锁集团”斥巨资开办

26、的花之吻希望小学，已帮助数一百零一名失学儿童重返校内。 创美企业集团提倡以人为本的企业管理原则。营造的是宽容、自信、谦和的人文文化氛围。团队意识和高度的责任感是“创美”事业得以发展的重要保证。我们强调把团队作为核心竞争力，同时努力为员工创建广袤的、可持续的发展空间，创建公允竞争的职业环境。 “创美”认为：做企业就是在做一份责任，一份对社会、对大家的责任。 （二）实习岗位介绍 通过在公司总部为期三个月的企业文化学习，及企业财务理论学问的学习，现担当 公司秦皇岛地区实习出纳一职，主要负责： 1.办理现金收付和结算业务 2.登记现金和银行存款日记账 3.保管库存现金和各种有价证劵 4.保管有关印章、

27、空白收据和空白支票 5.负责依据审核过的支票领用单，签发支票，并在支票领用单上填写支票号，交稽核岗加盖预留银行印章。 6.负责依据审核过的借款单，填制银行汇款凭证，由稽核岗盖预留银行印章后，负责刚好送交银行。 7.负责办理的银行汇款回单、银行进账单回单等各种收付款凭证。 8.负责刚好到银行取回结算票据交主管会计处理。 9.负责人民币现金、银行定期存款存单、有价证券、珍贵物品的管理。 10.负责现金日记账逐笔登记，依据记账凭证编制现金报表，并经主管会计审签。 11.每天下班前盘点库存现金，做到日清月结，发觉差错查找不过夜，对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失，由个人负责赔偿。 12.不

28、超限额保存现金，不私借、挪用公款，不用开支单据和“白条”顶替库存现金，不为其它单位、部门用支票套取现金。 13.负责仔细执行银行账户管理和结算规定，不向外单位和个人出租出借银行账户，严格执行票据法规定，支票运用必需按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活动。 14.负责现金、银行存款账的对账工作，做到账款相符、账账相符，刚好编制“银行存款余额调整表”，做好未达账项的清理工作，防止呆账项形成。定期不定期地接受财务负责人、主管会计对现金、银行账的抽查。 15.负责填写银行结算票据和现金日记账记载，字迹要工整规范。 16.完成领导交办的其它临时性工作。 三、实习内容及过程 在12年12月18日我到了河

29、北创美商贸有限公司，到单位时是由公司财务经理杨经理接的我，并带我去公司参观公司的各个直营店，简洁的向我介绍了公司规章制度和企业文化及我们将在接下来的培训支配等，使我们初步的了解了状况。 （一）企业文化、财务制度学习 1.学习企业文化，企业人事规章制度，了解企业的过去、现在及企业将来的发展方向，以及企业对员工的规划。 通过企业文化学习，知道了企业有十好：文化好，规模大，发展好，公益事业好，产品供销好，专业培训好，工作环境好，工资待遇好，福利待遇好，员工发展好。真正的体会到什么样的企业才是我们应当找的企业，只有企业有潜力，员工才会有发展! 2.学习企业内部财务规章制度，财务学问，结合自身财务理论学

30、问，相互糅合，提升自己专业水平。 学习企业内部制度，企业财务学问，企业内部会计职责，出纳职责，库管职责及了解企业各个地区。 3.进店学习操作电脑系统账务，近距离了解企业经营模式，以及如何以企业财务身份监督、爱护企业店内财产，为以后的财务工作打下坚实的基础。 4.通过考核合格，2022年3月17日派往秦皇岛地区实习出纳，4月1日正式交接上岗。 （二）实习过程 在我到秦皇岛地区以后，我的工作主要由李会计负责，老出纳进行指导的，平常工作中有什么问题，他们就是我的老师，遇到一些不懂的财务学问他们都会虚心的教育我。 1.刚到秦皇岛，第一次,心里没底，感到既簇新又惊慌。簇新的是能够接触许多在学校看不到、学

31、不到的东西，惊慌的则是万一做不好工作而受到指责。然而，带我实习的老出纳对我特别和气。他首先耐性地向我介绍了作为秦皇岛地区公司的基本业务、会计科目的设置以及各类科目的详细核算内容，然后又向我讲解了作为会计人员上岗所要具备的一些基本学问要领，对我所提出的疑难困惑，他有问必答，尤其是出纳的一些基本操作，他都赐予了细心的指导，以及在日常工作中应当留意哪些事项，说句心里话，我真的特别感谢他对我的教育。在刚刚接触社会的时候，能遇上这样的师傅真是我的幸运。虽然实习不像正式工作那样忙，那样累，但我真正把自己融入到工作中了，因而我觉得自己过得很充溢，觉得收获也不小。在他的帮助下，我快速的适应了这里的工作环境，并

32、起先尝试独立做一些事情。 第一天算是熟识了一下秦皇岛地区分公司的基本状况，其次天，我跟着李会计到了我们的实体店，向我介绍了店里的状况，及作为地区会计人员在店里的职责，监督、检查店里资金运转，财务状况，确保公司财产平安。 经过十几天的学习，我熟识了店里状况，赞赞的老出纳让我独立操作出纳业务，当时心里既胆怯又兴奋，怕整错了，但又很兴奋自己真正的解除了会计人员的工作。最最终四月三号我与出纳在会计的监督下进行了交接。 2.出纳交接 （1）由地区会计监交，总部财务监督。 （2）我做为接交人员要根据移交人员编制的移交清册，当面逐项点收。对须要接着办理的事项和移交中说明的问题，由移交人补充书面材料，移交人、

33、监交人签字。移交清册一式三份，分别由移交人、接交人、监交人签章后留执。 （3）现金出纳登记簿和银行存款日记账接着运用。 （4）移交清册上注明：单位名称、交接日期、监交人职务。 （5）在现金日记账与银行存款日记账的扉页内的“启用表”注明移交人、接交人交接日期、接交人员和监交人员姓名，并由交接双方签章。 3.现金支出 （1）对于日常支出，我依据会计要求和公司规定依次对原始票据进行审核，是否签字齐全、印鉴齐全、日期、大小写是否一样。 （2）对于支付的每一笔现金都严格要求自己开具规范收据，让收款人签字，公司款要求签字并盖章。 （3）对于办理现金支票业务，首先是审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符

34、，方式就是通过电脑验印，或者是手工核对；再看大小写金额是否一样，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，假如有背书，则背书人签章是否相符，须要留意的是大写金额记到元的应在后面加“整”字，到分则不能在加“整”。 （4）刚好登记现金支出账。 （5）刚好登记现金日记账。 （6）全部的借款以及报销款都要经由领导同意，总部批复，方能付讫款项。 （7）节约公司每一笔支出，该花的该省的省。 4.现金存款 作为一名出纳员在收到每一笔资金之前，我都严格要求自己清晰地知道要收到多少钱，收谁的钱，收什么性质的钱，在进行分析处理。详细分析如下： （1）对于确定收款金额，刚

35、好存入公司账户。 （2）对于明确付款人，开具相应收条，并要求付款人签字确认。 （3）对于收到销售收入，刚好存入公司，保管好存款条， （4）每天刚好登记现金收入账、现金日记账。 5.日记账处理 （1）刚好登记，做到日清月结。 （2）严格根据会计要求，登记日记账薄，书写规范，不涂改，养成良好会计素养。 （3）登记日记账时先分清账户，避开张冠李戴。 （4）每日结出各账户存款余额，以便公司了解公司资金运作状况，以调动资金 （三）现金收付原则 经过这段时间的工作实践，我严格要求自己，对于每一笔现金收付都要做到： 1.现金收付要当面点清金额。 2.现金多付或少付均由责任人负责。 3.每日做好日常的现金日记

36、账及盘存工作，做到账实相符，防止现金盘亏。 （四）作为出纳日常工作应留意的问题 首先日清月结是出纳员办理现金出纳工作的基本原则和要求，也是避开出现长款、短款的重要措施。其内容主要包括： 1.做到日清月结清理各种现金收付款凭证，检查凭证是否相符，同时还要检查每张凭证是否已经盖齐“收讫”“付讫”的戳记。 2.登记和清理日记账，清理完毕后结出现金日记账的当日库存现金账面余额。现金盘点，将盘存得出的实存数和账面余额进行核对，看看两者是否相。 3.检查库存现金是否超过规定的现金限额，假如实际库存超过库存现金限额，应刚好将超过的部分送存银行；假如实际库存金额少于账面余额，应刚好查明缘由；当然库存现金少于规

37、定的现金限额就应刚好补提现金。 4.将个人的的钱物和公司的分开，避开账务出现错误。 5.保管好各种空白支票，不得随意乱放。 6.对于有差错的，要刚好处理，不拖欠。 7.刚好处理银行存款未达账项，按月编制“银行余额调整表”，定期与银行对账，确保账账，账实想否。 8.根据公司规定，刚好编制相应的报表，完成当月工作。 （五）实习结果 通过在河北创美商贸有限公司秦皇岛分公司的这几个月的实习，让从没接触过财务学问的我对出纳、会计有了肯定的相识跟驾驭。实习过程中，我了解了“出纳”这个名词的含义。出纳，作为会计名词，运用在不同场合有着不同涵义。从这个角度讲，出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。 出纳工

38、作，顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。详细地说，出纳是根据有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。 工作中，我了解了出纳员的工作内容，岗位职责，熟识驾驭了工作流程、现金管理、银行帐户、票据结算、报销核算、外江业务等。接触到了“钱”，就肯定要做到细心、仔细、细致，不能马虎，这就渐渐改掉我以前做事马虎大意、大大咧咧的毛病。 四、实习总结及体会 第23页 共23页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页