CH8 保险公司的经营与管理5-18.ppt

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1、第九章 保险公司的经营与管理学习目的n n 了解保险公司的主要业务流程了解保险公司的主要业务流程n n 掌握承保责任的控制与理赔等实务内容掌握承保责任的控制与理赔等实务内容n n 了解保险投资的原则及保险投资方法运用了解保险投资的原则及保险投资方法运用第九章 保险公司的经营与管理第一节 保险经营的特征与原则第二节 保险展业第三节 保险承保第四节 保险理赔第五节 保险投资第一节 保险经营的特征与原则 一、保险经营的特征 二、保险经营的原则 一、保险经营的特征 n n保险经营活动是一种保险经营活动是一种特殊的劳务活动特殊的劳务活动：保险有特定的 保险有特定的经营对象（特殊的无形商品），有科学的数理

2、基础，提供特 经营对象（特殊的无形商品），有科学的数理基础，提供特殊的风险保障。殊的风险保障。n n保险经营具有保险经营具有负债性负债性：保险经营是通过收取保险费来建 保险经营是通过收取保险费来建立保险基金，其经营资产的绝大部分也因此而来，实际上是 立保险基金，其经营资产的绝大部分也因此而来，实际上是其对被保险人未来赔付的负债。其对被保险人未来赔付的负债。n n保险经营保险经营成本和利润的计算具有特殊性成本和利润的计算具有特殊性：一般商品的 一般商品的成本和利润可以准确预算，但是保险经营中，保险产品的定 成本和利润可以准确预算，但是保险经营中，保险产品的定价依据的是以往的损失经验数据，与未来的

3、实际损失数据不 价依据的是以往的损失经验数据，与未来的实际损失数据不可避免地存在误差，造成保险企业的利润波动比较大。可避免地存在误差，造成保险企业的利润波动比较大。n n投资投资在保险经营中占有重要地位：在保险经营中占有重要地位：保险费收取与保 保险费收取与保险金赔付之间往往在时间上相隔比较久，保险公司就必须 险金赔付之间往往在时间上相隔比较久，保险公司就必须重视保险投资，以避免保险基金的闲置，并通过保值、增 重视保险投资，以避免保险基金的闲置，并通过保值、增值来增强保险公司的偿付能力，增强保险公司的竞争能力，值来增强保险公司的偿付能力，增强保险公司的竞争能力，减轻投保人的经济负担。减轻投保人

4、的经济负担。n n保险经营具有保险经营具有分散性和广泛性分散性和广泛性：保险业务涉及到各 保险业务涉及到各行各业各个领域，这也是保险公司自身经营风险分散的内 行各业各个领域，这也是保险公司自身经营风险分散的内在需要。在需要。二、保险经营的原则 保险经营活动，虽然也属于商品经营，但又不同于保险经营活动，虽然也属于商品经营，但又不同于其他商品经营，有其自身经营特性。因此，保险经其他商品经营，有其自身经营特性。因此，保险经营除了应贯彻经济核算原则、随行就市原则、薄利营除了应贯彻经济核算原则、随行就市原则、薄利多销原则等一般商品经营原则外，还应遵循特殊经多销原则等一般商品经营原则外，还应遵循特殊经营原

5、则，即营原则，即风险大量原则、风险选择原则以及风险分散原则。（一）经济核算原则 以营利为目的的一般企业和公司都遵循这一原则。以营利为目的的一般企业和公司都遵循这一原则。实行经济核算有以下作用：实行经济核算有以下作用：n n 促使保险公司全面加强经营管理，提高经济效益，增强保险偿付能力；促使保险公司全面加强经营管理，提高经济效益，增强保险偿付能力；n n 促使保险公司压缩各项费用支出，节约保险成本，提高利润水平。促使保险公司压缩各项费用支出，节约保险成本，提高利润水平。保险企业的经济核算是通过财务管理具体实施的。保险企业财务管理的目标 保险企业的经济核算是通过财务管理具体实施的。保险企业财务管理

6、的目标n n 加强销售力度，追求尽可能多的 加强销售力度，追求尽可能多的保费收入 保费收入；n n 加强成本管理，追求尽可能多的 加强成本管理，追求尽可能多的利润 利润；n n 加强资金运用，追求尽可能多的 加强资金运用，追求尽可能多的投资收益 投资收益。保险企业经济核算的内容 保险企业经济核算的内容 n n 资本金管理。对筹集资本金的方式、数量、期限、责任，以及资本金的运营 资本金管理。对筹集资本金的方式、数量、期限、责任，以及资本金的运营进行管理。进行管理。n n 负债管理。保险经营的负债管理要遵循成本控制、量力而行、结构合理的原 负债管理。保险经营的负债管理要遵循成本控制、量力而行、结构

7、合理的原则来进行。对各种保费、储金、借款、应付与预收款等进行管理。则来进行。对各种保费、储金、借款、应付与预收款等进行管理。（二）风险大量原则n n是指在可保风险的范围内，保险人应根据自身承是指在可保风险的范围内，保险人应根据自身承保能力，努力承保保能力，努力承保尽可能多的风险单位尽可能多的风险单位。n n在保险经营中要遵循这一重要原则其原因主要表在保险经营中要遵循这一重要原则其原因主要表现在：现在：11、它是大数法则的要求和稳定经营的需要、它是大数法则的要求和稳定经营的需要22、它是降低保险成本、提高经济效益及增强保险人、它是降低保险成本、提高经济效益及增强保险人承保能力的需要。承保能力的需

8、要。（三）风险分散原则n n是指是指保险人保险人为保证经营的稳定性，应使风险分散为保证经营的稳定性，应使风险分散的范围尽可能扩大。倘若保险人承保的风险过于的范围尽可能扩大。倘若保险人承保的风险过于集中，一旦发生保险事故，就可能产生责任累积，集中，一旦发生保险事故，就可能产生责任累积，使保险人无法承担保险责任风险。使保险人无法承担保险责任风险。宏观层面的风险分散：n n使风险在使风险在地理地理范围上分散；范围上分散；n n使风险在使风险在时间时间上分散；上分散；n n通过通过多种经营多种经营来实现风险分散。来实现风险分散。微观层面的风险分散：n n承保前分散承保前分散：主要通过在承保时合理地划分

9、危险单：主要通过在承保时合理地划分危险单位，并且使每一个危险单位都尽可能独立来实现。位，并且使每一个危险单位都尽可能独立来实现。常见的手段有：常见的手段有：控制高额保险、规定免赔额（率）、控制高额保险、规定免赔额（率）、实行比例承保及规定按实际损失赔偿实行比例承保及规定按实际损失赔偿。n n承保后分散承保后分散：主要采取：主要采取共同保险和再保险共同保险和再保险两种方法。两种方法。其中再保险是在时间上、空间上以及通过保险金额其中再保险是在时间上、空间上以及通过保险金额的同类性实现风险分散的理想办法。的同类性实现风险分散的理想办法。（四）风险选择原则 n n风险选择指保险人按照一定标准对投保人和

10、保险标的的风风险选择指保险人按照一定标准对投保人和保险标的的风险进行审核评估，以险进行审核评估，以排除不合格的投保人排除不合格的投保人 和和 保险标的保险标的，防止不可保风险的介入。防止不可保风险的介入。n n风险选择原则指保险人在承保时，对投保人所投保的风险选择原则指保险人在承保时，对投保人所投保的风险风险种类、风险程度和保险金额种类、风险程度和保险金额等要有充分和准确的认识，并等要有充分和准确的认识，并做出承做出承 保或拒保或者有条件承保的选择。保或拒保或者有条件承保的选择。n n对风险性质的选择：只承保可保风险，预防道德风险。对风险性质的选择：只承保可保风险，预防道德风险。n n对投保方

11、的选择：投保方是否具有保险利益，是否有较高对投保方的选择：投保方是否具有保险利益，是否有较高的道德水准及是否符合投保条件如身体健康状况等。的道德水准及是否符合投保条件如身体健康状况等。n n在不同阶段都可以进行风险选择：包括事前选择、事中选在不同阶段都可以进行风险选择：包括事前选择、事中选择、事后选择等。择、事后选择等。事前选择事前选择n n 保险人在承保前考虑是否接受投保（标的物）保险人在承保前考虑是否接受投保（标的物）事中选择事中选择n n 保险合同生效后至合同到期前这段时间里对风险的变化进 保险合同生效后至合同到期前这段时间里对风险的变化进行研究和选择，以决定是否变更保险合同，如增加或减

12、少 行研究和选择，以决定是否变更保险合同，如增加或减少保险费、扩大或缩小保险责任，是否中止或解除保险合同。保险费、扩大或缩小保险责任，是否中止或解除保险合同。事后选择事后选择n n 对已发生的保险业务进行分析和研究，为以后的保险经营 对已发生的保险业务进行分析和研究，为以后的保险经营提供资料和经验，使保险经营保持动态平衡。提供资料和经验，使保险经营保持动态平衡。第二节 保险展业一、保险展业的概念及必要性二、保险展业的方式一、保险展业的概念及必要性（一）概念以保险宣传开道，广泛组织和争取保险业务的过程以保险宣传开道，广泛组织和争取保险业务的过程（二）必要性n n保险商品的特殊性决定了保险销售和消

13、费的特殊性保险商品的特殊性决定了保险销售和消费的特殊性 n n大数法则要求承保风险具有大量性大数法则要求承保风险具有大量性 n n保险展业是企业争夺市场份额、提高经济效益的关保险展业是企业争夺市场份额、提高经济效益的关键键保险展业流程客户拜访客户服务客户定位销售面谈拒绝处理促成保单送递二、保险展业的方式保险展业的方式直接展业 间接展业保险代理人展业保险经纪人展业保险网络销售电话销售 邮寄销售保险专业代理保险兼业代理个人保险代理其他形式（一）直接展业n n 亦称直销制，是指保险公司利用支付薪金的专职亦称直销制，是指保险公司利用支付薪金的专职业务人员直接推销保单，招揽业务。业务人员直接推销保单，招

14、揽业务。n n 优点优点（1 1）利用保险公司的良好声誉；）利用保险公司的良好声誉；（2 2）员工整体素质比较高；）员工整体素质比较高；（3 3）有效避免一些违规行为发生。）有效避免一些违规行为发生。n n 弊端弊端（1 1）固定成本比较高；）固定成本比较高；（2 2）管理成本较高；）管理成本较高；（3 3）长期培训增加成本。）长期培训增加成本。我国保险营销员 n n11基本情况基本情况 截至截至20102010年底，全国共有保险营销员年底，全国共有保险营销员32977863297786人，比上季度人，比上季度末增加了末增加了5.145.14万人。其中寿险险营销员万人。其中寿险险营销员2879

15、0402879040人，产险营销人，产险营销员员418746418746人。人。n n22业务情况业务情况 截至截至20102010年底，保险营销员实现保费收入年底，保险营销员实现保费收入4682.084682.08亿元，同亿元，同比增长比增长13.45%13.45%，占总保费收入的，占总保费收入的32.29%32.29%。其中，实现人身险保。其中，实现人身险保费收入费收入3587.523587.52亿元，实现财产险保费收入亿元，实现财产险保费收入1094.561094.56亿元，分别亿元，分别占同期全国人身险保费和财产险保费收入的占同期全国人身险保费和财产险保费收入的33.84%33.84%

16、和和28.10%28.10%。n n33经营情况经营情况 截至截至20102010年底，保险营销员实现佣金收入年底，保险营销员实现佣金收入568.96568.96亿元，同亿元，同比微降比微降0.29%0.29%。其中，寿险营销员佣金收入为。其中，寿险营销员佣金收入为471.48471.48亿元；产亿元；产险营销员佣金收入为险营销员佣金收入为97.4897.48亿元。亿元。（二）保险代理人展业n n 根据 根据保险人的委托保险人的委托，向保险人收取代理手续费，并在，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的单位或者个人。保险人授权的范围内代为办理保险业务的单位或者个人。n

17、n 在我国，保险代理人分为 在我国，保险代理人分为专业保险代理人、兼业保专业保险代理人、兼业保险代理人和个人保险代理人。险代理人和个人保险代理人。n n 三种代理人的代理权限不完全相同。一般包括：代理销 三种代理人的代理权限不完全相同。一般包括：代理销售保险产品、代理收取保费、代理相关业务的损失勘查 售保险产品、代理收取保费、代理相关业务的损失勘查和理赔。和理赔。截至截至20102010年底，全国共有保险兼业代理机构年底，全国共有保险兼业代理机构189877189877家，比上季度末减少家，比上季度末减少95649564家。家。截至截至20102010年底，保险兼业代理机构实现保费收入年底，保

18、险兼业代理机构实现保费收入5464.425464.42亿元，同比增长亿元，同比增长22.50%22.50%；占全国总保费收入；占全国总保费收入的的37.68%37.68%，同比下降，同比下降2.372.37个百分点。个百分点。截至截至20102010年底，保险兼业代理机构实现佣金收入年底，保险兼业代理机构实现佣金收入283.45283.45亿元，同比增长亿元，同比增长27.61%27.61%。（三）保险经纪人展业基于基于投保人的利益投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。提供中介服务，并依法收取佣金的单位。业务权限业务权限n

19、n 为投保人拟定投保方案，选择保险人，办理保险手续 为投保人拟定投保方案，选择保险人，办理保险手续n n 协助被保险人或受益人进行索赔 协助被保险人或受益人进行索赔n n 为委托人提供防灾、防损或风险评估、风险管理咨询服务 为委托人提供防灾、防损或风险评估、风险管理咨询服务n n 中国保监会批准的其他业务 中国保监会批准的其他业务我国保险专业中介机构情况11基本情况基本情况n n 截至截至20102010年底，全国共有保险专业中介机构年底，全国共有保险专业中介机构25502550家，比上季度末增加家，比上季度末增加44家。其中，家。其中，保险代理公保险代理公司司18531853家，保险经纪公司

20、家，保险经纪公司392392家，保险公估公司家，保险公估公司305305家，分别占家，分别占72.67%72.67%、15.37%15.37%和和11.96%11.96%。全国保险专。全国保险专业中介机构注册资本达到业中介机构注册资本达到90.8090.80亿元亿元,同比增长同比增长24.3324.33；总资产达到；总资产达到135.91135.91亿元，同比增长亿元，同比增长26.77%26.77%。n n22业务情况业务情况n n 截至 截至2010 2010年底，全国保险代理公司和保险经纪公司实现保费 年底，全国保险代理公司和保险经纪公司实现保费收入 收入844.64 844.64亿元，

21、同比增长 亿元，同比增长47.27%47.27%；占全国总保费收入；占全国总保费收入5.82%5.82%，同比上升 同比上升0.67 0.67个百分点。个百分点。n n 保险代理公司实现代理 保险代理公司实现代理保费收入 保费收入481.68 481.68亿元 亿元，同比增长，同比增长46.50%46.50%；占全国总保费收入的；占全国总保费收入的3.32%3.32%。从业务结构来看，保险代。从业务结构来看，保险代理公司实现财产险保费收入 理公司实现财产险保费收入342.80 342.80亿元，人身险保费收入 亿元，人身险保费收入138.88 138.88亿元，分别占全部代理保费收入的 亿元，

22、分别占全部代理保费收入的71.20%71.20%和 和28.80%28.80%。n n 保险经纪公司实现 保险经纪公司实现保费收入 保费收入313.07 313.07亿元 亿元，同比增长，同比增长27.96%27.96%，占全国总保费收入的 占全国总保费收入的2.13%2.13%，比去年同期降低，比去年同期降低0.7 0.7个百分点。其中，个百分点。其中，实现财产险保费收入 实现财产险保费收入261.58 261.58亿元，占全部经纪保费收入的 亿元，占全部经纪保费收入的86.20%86.20%，占同期全国财产险保费收入的，占同期全国财产险保费收入的6.71%6.71%；实现人身险保费收入；实

23、现人身险保费收入43.02 43.02亿元，占全部经纪保费收入的 亿元，占全部经纪保费收入的11.50%11.50%，占全国人身险保费，占全国人身险保费收入的 收入的0.41%0.41%。同时，实现再保险业务类经纪保费收入。同时，实现再保险业务类经纪保费收入8.47 8.47亿元。亿元。n n 保险公估公司实现 保险公估公司实现评估估损金额 评估估损金额195.41 195.41亿元 亿元，同比减少，同比减少12.52%12.52%。n n33经营情况经营情况n n 截至 截至2010 2010年底，保险专业中介机构实现业务收入 年底，保险专业中介机构实现业务收入118.40 118.40亿元

24、，同比增长 亿元，同比增长32.69%32.69%；实现净利润；实现净利润8.15 8.15亿元，同比增长 亿元，同比增长71.94%71.94%。n n 保险代理公司实现 保险代理公司实现佣金收入 佣金收入63.09 63.09亿元 亿元，同比增长，同比增长40.76%40.76%。其中，实现财。其中，实现财产险佣金收入 产险佣金收入42.57 42.57亿元，同比增长 亿元，同比增长70.14 70.14，占全部代理佣金收入，占全部代理佣金收入67.48%67.48%；实现人身险佣金收入 实现人身险佣金收入20.52 20.52亿元，同比增长 亿元，同比增长50.33 50.33，占全部代

25、理佣金收入的，占全部代理佣金收入的31.52%31.52%。保险代理公司实现净利润。保险代理公司实现净利润1.99 1.99亿元，同比增长 亿元，同比增长134.12%134.12%。n n 保险经纪公司共实现 保险经纪公司共实现业务收入 业务收入43.96 43.96亿元 亿元，同比增长，同比增长32.81%32.81%。其中，实现。其中，实现财产险佣金收入 财产险佣金收入34.10 34.10亿元，同比增长 亿元，同比增长36.29%,36.29%,占全部经纪业务收入的 占全部经纪业务收入的77.57%;77.57%;实现人身险佣金收入 实现人身险佣金收入4.77 4.77亿元，同比增长

26、亿元，同比增长25.53%25.53%，占经纪业务收入，占经纪业务收入10.85%10.85%；实现再保险佣金收入 实现再保险佣金收入6332 6332万元、咨询费收入 万元、咨询费收入4.46 4.46亿元，占经纪业务收入的 亿元，占经纪业务收入的10.15%10.15%。保险经纪公司实现净利润。保险经纪公司实现净利润5.71 5.71亿元，同比增长 亿元，同比增长62.22%62.22%。n n 保险公估公司实现 保险公估公司实现业务收入 业务收入11.62 11.62亿元 亿元，同比增长，同比增长2.74%2.74%。实现财产险公。实现财产险公估服务费收入 估服务费收入11.31 11.

27、31亿元，其中，机动车辆险 亿元，其中，机动车辆险6.31 6.31亿元，占财产险公估服务费 亿元，占财产险公估服务费的 的55.80%;55.80%;企业财产险 企业财产险2.31 2.31亿元，占财产险公估服务费的 亿元，占财产险公估服务费的20.42%20.42%；家庭财产保；家庭财产保险 险315.71 315.71万元，占财产险公估服务费的 万元，占财产险公估服务费的0.28%0.28%；货运、船舶险；货运、船舶险1.47 1.47亿元，占财 亿元，占财产险公估服务费的 产险公估服务费的13.00%13.00%；工程险；工程险8070 8070万元，约占财产险公估服务费 万元，约占财

28、产险公估服务费7.14%7.14%，其他险种占财产险公估服务费的 其他险种占财产险公估服务费的3.36%3.36%。人身险公估服务费收入约。人身险公估服务费收入约607.51 607.51万元，万元，其他收入 其他收入1595.98 1595.98万元。保险公估公司实现净利润 万元。保险公估公司实现净利润0.45 0.45亿元，同比增长 亿元，同比增长18.42%18.42%。第三节 保险承保一、保险承保的概念二、承保的程序三、承保的主要内容一、保险承保的概念（一）保险承保的含义（一）保险承保的含义n n 签订保险合同的过程 签订保险合同的过程n n 保险人对投保人所提出的投保申请 保险人对投

29、保人所提出的投保申请经过审核同意接受的合 经过审核同意接受的合同行为 同行为n n 广义：包括业务接洽、协商、验险、投保、核保、审核、广义：包括业务接洽、协商、验险、投保、核保、审核、接受业务、制单、收取保费，到复核签章、清分发送、归 接受业务、制单、收取保费，到复核签章、清分发送、归档保管等方面的全部过程。档保管等方面的全部过程。（二）保险承保的基本要求（二）保险承保的基本要求n n 扩大承保面，保证业务数量 扩大承保面，保证业务数量n n 保证承保质量 保证承保质量n n 合理厘定费率，保证履行保险公司的权利与义务 合理厘定费率，保证履行保险公司的权利与义务二、承保的程序n n 接受投保单

30、n n 审核验险n n 接受业务n n 缮制单证n n 复核签章，手续齐备三、承保的主要内容（一）核保n n 保险人对投保申请进行审核，保险人对投保申请进行审核，决定是否接受承保这一风险 决定是否接受承保这一风险，并在接受承保风险的情况下，并在接受承保风险的情况下，确定保险费率 确定保险费率的过程。的过程。n n对对投保人投保人的审核的审核：要严格审核投保人的法律资格，调查：要严格审核投保人的法律资格，调查了解投保人的资信、品格、作风等。了解投保人的资信、品格、作风等。n n对对保险标的保险标的的审核的审核：主要审核投保标的的风险状况，：主要审核投保标的的风险状况，对那些风险大的标的，保险人可

31、以拒绝承保或采用较高的 对那些风险大的标的，保险人可以拒绝承保或采用较高的保险费率。保险费率。n n对对投保金额投保金额的审核的审核：尽量减少不足额保险，力求避免：尽量减少不足额保险，力求避免超额保险，争取尽可能合理地确定保险金额。超额保险，争取尽可能合理地确定保险金额。保险核保流程简图客户投保调查并审核是否符合投保规定如果是，进行风险评估风险可接受 风险不可接受保险开价通知客户拒保否（二）承保控制道德风险的控制n n从保险的角度来看，保险人控制道德风险发生从保险的角度来看，保险人控制道德风险发生的有效方法就是将的有效方法就是将保险金额控制在适当的额度保险金额控制在适当的额度内内。11）控制保

32、险金额，避免高额保险）控制保险金额，避免高额保险22）控制赔偿程度）控制赔偿程度心理风险的控制11）责任控制：）责任控制：保险公司通过对风险的评估，确定保险责任范围，通保险公司通过对风险的评估，确定保险责任范围，通过制订相应的保险条款，明确所承担的赔偿责任。过制订相应的保险条款，明确所承担的赔偿责任。22）规定免配额）规定免配额33）续保优惠）续保优惠44）其他优惠）其他优惠（三）承保的处理结果承保决策正常承保 附加条件承保提高保险费率 减少保险金额 提高免赔额拒保其他条件第四节 保险理赔一、保险理赔概述二、保险理赔的时效三、保险理赔的程序一、保险理赔概述（一）保险理赔的含义保险公司在保险标的

33、发生风险事故后，根据保险保险公司在保险标的发生风险事故后，根据保险合同的规定，对被保险人或受益人提出的索赔请合同的规定，对被保险人或受益人提出的索赔请求进行处理的行为。求进行处理的行为。保险理赔的机构n n保险公司保险公司n n保险理赔代理人（中介）保险理赔代理人（中介）保险理赔的意义n n使被保险人或受益人及时得到赔付，使保险的职能使被保险人或受益人及时得到赔付，使保险的职能和作用得以充分发挥和作用得以充分发挥n n使承保业务质量得到检验，并从中发现防灾防损工使承保业务质量得到检验，并从中发现防灾防损工作中可能存在的问题和漏洞，从而为提高承保业务作中可能存在的问题和漏洞，从而为提高承保业务质

34、量，加强防灾防损工作提供可靠依据质量，加强防灾防损工作提供可靠依据n n提高保险企业的声誉，扩大在社会上的影响，促进提高保险企业的声誉，扩大在社会上的影响，促进保险展业。保险展业。（二）保险理赔的原则n信用原则要严格按照保险合同中的条款来理赔 要严格按照保险合同中的条款来理赔 n实事求是原则实事求是地按照具体情况，恰当运用条款处理具体问题，做到 实事求是地按照具体情况，恰当运用条款处理具体问题，做到合情合理 合情合理n主动、迅速、准确、合理原则“准确 准确”是核心 是核心（三）保险理赔的时效新 新 保险法 保险法 规定：规定：n n第二十一条第二十一条投保人、被保险人或者受益人知道保险事故发

35、投保人、被保险人或者受益人知道保险事故发生后，应当及时通知保险人。故意或者因重大过失未及时通知，生后，应当及时通知保险人。故意或者因重大过失未及时通知，致使保险事故的性质、原因、损失程度等 致使保险事故的性质、原因、损失程度等 难以确定的，保险 难以确定的，保险人对无法确定的部分，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但 人对无法确定的部分，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但保险人通过其他途径已经及时知道或者应当及时知道保险事故 保险人通过其他途径已经及时知道或者应当及时知道保险事故发生的除外。发生的除外。第二十二条第二十二条保险事故发生后，按照保险合同请求保险人赔 保险事故发生后，按照保险合同请求

36、保险人赔偿或者给付保险金时，投保人、被保险人或者受益人应当向保 偿或者给付保险金时，投保人、被保险人或者受益人应当向保险人提供其所能提供的与确认保险事故的性质、原因、损失程 险人提供其所能提供的与确认保险事故的性质、原因、损失程度等有关的证明和资料。度等有关的证明和资料。保险人按照合同的约定，认为有关的证明和资料不完整的，保险人按照合同的约定，认为有关的证明和资料不完整的，应当及时一次性通知 应当及时一次性通知投保人、被保险人或者受益人补充提供。投保人、被保险人或者受益人补充提供。n n第二十三条第二十三条保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保 保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付

37、保险金的请求后，应当及时作出核定 险金的请求后，应当及时作出核定;情形复杂的，情形复杂的，应当在三十日内作 应当在三十日内作出核定，出核定，但合同另有约定的除外。保险人应当将核定结果通知被保 但合同另有约定的除外。保险人应当将核定结果通知被保险人或者受益人 险人或者受益人;对属于保险责任的，在 对属于保险责任的，在与被保险人或者受益人达成 与被保险人或者受益人达成赔偿或者给付保险金的协议后十日内 赔偿或者给付保险金的协议后十日内，履行赔偿或者给付保，履行赔偿或者给付保 险金义 险金义务。保险合同对赔偿或者给付保险金的期限有约定的，保险人应当 务。保险合同对赔偿或者给付保险金的期限有约定的，保险

38、人应当按照约定履行赔偿或者给付保险金义务。按照约定履行赔偿或者给付保险金义务。保险人未及时履行前款规定义务的，除支付保险金外，应当赔偿被 保险人未及时履行前款规定义务的，除支付保险金外，应当赔偿被保险人或者受益人因此受到的损失。保险人或者受益人因此受到的损失。任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义 任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。n n第二十四条第二十四条保险人依照本法第二十三条的规定作出核定后，保险人依照本法第二十三条的规定作出核定后，对不属于保险

39、责任的，应当 对不属于保险责任的，应当自作出核定之日起三日 自作出核定之日起三日内向被保险 内向被保险人或者受益人发出拒绝赔偿或者拒绝给付保险金通知书，并说 人或者受益人发出拒绝赔偿或者拒绝给付保险金通知书，并说明理由。明理由。第二十五条第二十五条保险人自收到赔偿或者给付保险金的请求和有 保险人自收到赔偿或者给付保险金的请求和有关证明、资料 关证明、资料之日起六十日内 之日起六十日内，对其赔偿或者给付保险金的数，对其赔偿或者给付保险金的数额不能确定的，应当根据已有证明和资料可以确定的数额先予 额不能确定的，应当根据已有证明和资料可以确定的数额先予支付 支付;保险人最终确定赔偿或者给付保险金的数

40、额后，应当支付 保险人最终确定赔偿或者给付保险金的数额后，应当支付相应的差额。相应的差额。第二十六条第二十六条人寿保险以外的其他保险的被保险人或者受益 人寿保险以外的其他保险的被保险人或者受益人，人，向保险人请求赔偿或者给付保险金的诉讼时效期间为二年，向保险人请求赔偿或者给付保险金的诉讼时效期间为二年，自其知道或者应当知道保险事故发生之日起计算。自其知道或者应当知道保险事故发生之日起计算。人寿保险的被保险人或者受益人向保险人请求给付保险金的诉 人寿保险的被保险人或者受益人向保险人请求给付保险金的诉讼时效期间为五年 讼时效期间为五年，自其知道或者应当知道保险事故发生之日，自其知道或者应当知道保险

41、事故发生之日起计算。起计算。（四）保险理赔的程序1.受理通知n 被保险标的发生保险事故，被保险人要立即通被保险标的发生保险事故，被保险人要立即通知保险公司知保险公司n 发出损失通知书通常有时限要求发出损失通知书通常有时限要求n 损失通知的方式：书面形式损失通知的方式：书面形式&口头形式口头形式2.审核保险责任保单有效性保单有效性n保单有效期、责任范围、告知等义务履行保单有效期、责任范围、告知等义务履行近因分析近因分析n损失是否由承保风险所致、是否承保标的损失是否由承保风险所致、是否承保标的索赔资格索赔资格n是否有保险利益、是否为合同指定或是继承是否有保险利益、是否为合同指定或是继承单证有效性单

42、证有效性n缴费凭证、身份证、死亡或伤残证明、损失证明等缴费凭证、身份证、死亡或伤残证明、损失证明等3.进行损失调查进行损失调查分析损失原因确定损失程度认定被保险人的求偿权利4.赔付结案赔付结案有争议 无争议协商 仲裁 诉讼10日内支付资料归档代位追偿60日内支付最低确定额损余处理第五节 保险投资一、保险投资概述二、保险投资的资金的来源三、保险投资的原则及形式四、保险投资的组织模式一、保险投资概述（一）保险投资的概念保险公司为为扩充保险补偿能力，分享社会平均利润保险公司为为扩充保险补偿能力，分享社会平均利润而利用所筹集的而利用所筹集的保险资金保险资金在在资本市场资本市场进行有偿营运。进行有偿营运

43、。（二）保险投资的可能性保险基金具有三个明显的特征使保险投资成为可能保险基金具有三个明显的特征使保险投资成为可能n n负债性负债性n n收付的时间差收付的时间差n n偿付的有条件性偿付的有条件性（三）保险投资的意义n n降低保险产品的价格，增强保险公司的竞争力降低保险产品的价格，增强保险公司的竞争力n n促进金融市场的健康发展促进金融市场的健康发展n n增加社会资金的供应量，促进国民经济发展增加社会资金的供应量，促进国民经济发展二、保险资金的来源n n 权益资产n n 责任准备金：保险公司为保障被保险人的利益，从收取的保费中提留的资金n n 其他资金（一）权益资产n n资本金、公积金、公益金和

44、未分配利润资本金、公积金、公益金和未分配利润 等保险公等保险公司自有资金。司自有资金。P277P277n n资本金资本金是公司的开业资金，也是备用资金，没有是公司的开业资金，也是备用资金，没有特定的责任对应，只有在发生特大自然灾害事故特定的责任对应，只有在发生特大自然灾害事故或经营不善以致偿付能力不足时才需动用。或经营不善以致偿付能力不足时才需动用。n n保险人应将其实收资本金的一定比例缴存保险人应将其实收资本金的一定比例缴存保证金保证金。（二）责任准备金非寿险准备金及其计提非寿险准备金及其计提1.1.赔款准备金赔款准备金n n 衡量保险人某一时期内 衡量保险人某一时期内应负的赔偿责任及理赔费

45、用 应负的赔偿责任及理赔费用的估计金额。的估计金额。n n 计提原因：在保险公司会计年度内发生的赔案中，总有一部分 计提原因：在保险公司会计年度内发生的赔案中，总有一部分未能在当年决算结案。未能在当年决算结案。n n 如：如：1 1）未决赔案）未决赔案：被保险人已经提出索赔，但被保险人与保：被保险人已经提出索赔，但被保险人与保险人之间尚未对这些案件是否属于保险责任范围以内、保险赔 险人之间尚未对这些案件是否属于保险责任范围以内、保险赔付额应当为多少等事项达成协议 付额应当为多少等事项达成协议 2 2）已决为付赔案）已决为付赔案：保险人对：保险人对索赔案件已经理算完毕，应赔付金额也已经确定单尚未

46、支付 索赔案件已经理算完毕，应赔付金额也已经确定单尚未支付3 3）已发生未报告赔案）已发生未报告赔案：保险事故已经发生但尚未报告。：保险事故已经发生但尚未报告。赔款准备金的计提方法n n个案估计法个案估计法：通过检查赔付案件登记表，就尚未解：通过检查赔付案件登记表，就尚未解决的案件逐笔估计其所需要的赔偿金，加上少数尚决的案件逐笔估计其所需要的赔偿金，加上少数尚未报告的赔付案件的估计金额，即为应提取的赔款未报告的赔付案件的估计金额，即为应提取的赔款准备金。准备金。n n平均值法平均值法：根据以往的损失数据计算出各类赔付案：根据以往的损失数据计算出各类赔付案件的平均值，并根据变动趋势加于调整，再将

47、平均件的平均值，并根据变动趋势加于调整，再将平均值乘以已报告赔案数目就能得出未决赔款额值乘以已报告赔案数目就能得出未决赔款额n n赔付率法赔付率法：选择某一时期的赔付率来估计某类业务：选择某一时期的赔付率来估计某类业务的最终赔付数额，从估计得最终赔付额中扣除已支的最终赔付数额，从估计得最终赔付额中扣除已支付的赔款和理算费用，即为未决赔款额。付的赔款和理算费用，即为未决赔款额。2.未到期责任准备金n n 保险公司在年终会计决算时，把属于未到期责任部分的保费提存出来，用做将来赔偿准备的基金。n n 计提原因：1）保险公司对保险合同的剩余期限负有承保责任 2）当保险合同在到期前依法被解除时，其未到期

48、部分的保费应退还投保人。三、保险投资的原则及形式保险投资的原则安全性原则 流动性原则 收益性原则保险基金是一种负债支付的不确定性投资收益是重要的利润来源证券投资基金存款债券 其他投资贷款不动产股票保险资金运用形式四、保险投资的组织模式（一）保险投资的组织模式n n 专业化控股投资模式 投资子公司分别接受产险子公司和寿险子公司的委托投资子公司分别接受产险子公司和寿险子公司的委托进行保险投资活动进行保险投资活动。优点：能有效防范投资风险，在投资经营方面透明度优点：能有效防范投资风险，在投资经营方面透明度 高，对市场变化的反应快，资金进出速度高高，对市场变化的反应快，资金进出速度高 缺点：保险公司与

49、投资公司之间的关系显得较为松散缺点：保险公司与投资公司之间的关系显得较为松散 n n 内设投资部门投资模式 在公司内设投资管理部门，具体负责本公司保险投在公司内设投资管理部门，具体负责本公司保险投资活动资活动 优点：节约成本优点：节约成本 缺点：容易产生内部黑箱作业，风险较大缺点：容易产生内部黑箱作业，风险较大 n n 外部委托投资模式将保险资金委托外部专业投资公司进行管理将保险资金委托外部专业投资公司进行管理优点：使保公司能够集中精力开拓保险业务优点：使保公司能够集中精力开拓保险业务 缺点：风险很大，容易使其他行业、其他性质的风缺点：风险很大，容易使其他行业、其他性质的风 险波及到保险公司险波及到保险公司（二）保险投资组织模式的选择n n 发达国家多采用专业化控股投资组织模式