医院办公室的规章制度7篇.docx

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1、医院办公室的规章制度7篇医院办公室的规章制度11、在院党委的领导下，负责全院性的秘书、党务管理工作。2、及时传达院党委会的决定，了解全院各项常务工作情况, 随时进行综合分析，发现问题及时准确地向院党委反映。并注意 收集职工对执行院党委决定的反应情况。3、负责同上级党委和院外有关方面的工作联系，做好医院党 务信息的收集、整理、反馈工作。4、协调院党委领导安排各种常务会议，负责召集院党委会议 等，并做好会议记录，督促检查会议、决议的.执行情况。5、负责拟订院党委的工作计划、总结，草拟院党委领导交办 的各种文件，负责院党委公文的核稿和催办，并及时上报下发。6、按照党务公函的处理程序，做好党委文件的收

2、发、登记、 传递、传阅、立卷、归档、保管、利用和保密工作。7、按照印鉴及党委介绍信管理制度，做好院党委印鉴和常务 介绍信的使用和管理工作。8、严格遵守党委各项规章制度，经常深入科室，做好调查研 究。协调各科室工作联系，根据院党委领导指示，承办有关综合 性、临时性工作。价折合成记账本位币。5、酒店经评估后有关资产账户与实收资本账户因采用折合汇 率不同而产生的折合记账本位币差额，作为资本公积。6、酒店应严格遵守国家外汇管理部门的有关规定，并按时报 送外汇收支情况申报表。前台稽查操作制度1、酒店各营业点的报表与收入要一致，报表左右要平衡，账 单齐全并盖上会计处收款章，账单要付款方式，如果客人要底单，

3、 底单要盖上结算章。2、收取外汇要按当天牌价折算，收旅行支票要扣除贴息。3、房租折扣要由部门经理签字认可，免费住房必须由总经理 或副总经理批准并签名。4、做报表要按订单所指房间两种类、天数，包括加床和餐费， 报账单位的报表一定要资料齐全（订单、底单）。5、数额减少要经主管签名，而客人拒付则要有堂副经理签名 认可。6、输单必须单据齐全，缺少单据要说明具体原因。7、退款要按财务部的有关规定进行操作，一定要有主管签名 和客人签名。8、团体的房租一定要当天输入电脑，如发现有团体未输房租,要立刻通知收款处采取补救措施。利润管理制度1、年初时总经理室下达各部门的利润指标和经营指标，各部 门必须按计划完成。

4、遇特殊情况影响任务完成时，必须说明原因， 取得总经理批准后，才能核减指标。2、经酒店平衡下达的各部门费用开支额或费用水平，各部门 务必用于扩营业额，争取资金周转次数的增加来降低费用水平， 不得突破酒店下达的费用额。3、各部门使用的原材料和出售商品的购进，必须事前做出计 划，确定合理的库存和购进适销对路的商品，防止资金积压。4、各部门应缴酒店财务部的利润，不得迟于月后十天。5、各部门应负责利润的明细核算，根据有关凭证，正确计算 销售收入、成本、费用、税金及利润。营业收入、利润及分配管理制度1、确认营业收入，必须以酒店各项服务已经提供，同时已经 收回相应的足额价款或取得收取价款的合法证据为标志。2

5、、营业收入按实际价款计算，发生的各种折扣、回扣冲减当 期营业收入。各级领导应严格按规定的折扣权限签单。需对外付 出佣金的，应由经办部门以书面报告的形式向主管领导请示，经 同意再报经总经理批准后，方可支付，如需代领，代领人应由主管领导认定。3、酒店的一切营业性收入均需经财务部收入账核算，各收银 点当日收到现金、支票、信用卡消费单等票据经夜间核算员核准 后，于次日上午应全部上交财务部；各营业部门预收的包餐、包房 定金在及时如数上交财务部。4、营业收入应按照配比的原则记账，与同期发生的营业成本、 营业费用、营业税金及管理费用、财务费用一起映，预收的房租 等应按预付期分期计入当期营业收入中。5、严格按

6、照国家法令计提各项税金、基金，并按时纳税。6、酒店的利润总额计算公为：利润二营业收入+投资净收益+ 营业外收入-营业税金-营业成本-营业费用-管理费用-营业外支 出-汇总损失(1)营业外收入包括：固定资产盘盈和出售净收益、罚款净收 入、礼品折价收入、因债权人原因确实无法支付的应付款项及其 他收入；(2)营业外支出包括：固定资产盘亏和毁损、报废、出售净损 失、赔偿金、违约金、罚款、捐赠以及其他支出。7、按照公司规定，全年应上交的利润按年计划数分四个季度 预交，到年终结算时经年审后，再多抵少补，保证全年计划数。8、酒店每年交纳所得税后的利润，按照旅游财务制度的规定,依下列顺序分配:(1)支付各项税

7、金的滞纳金、罚金和被没收的财物损失；(2)弥补上一年的亏损；(3)按公司和酒店总经理室规定的比例，提取法定盈余公积金 和公益金；(4)按公司规定的金额，上交未分配利润。9、酒店的公益金只能用于职工住房的购建、集体福利设施支 出等项开支，且预先应通过总经理批准。收银机使用制度1、酒店商品柜台设置收银机付款，记录商品销售金额，汇总 商品销售总金额，监督核对商品销售情况；2、出售的商品都必须将金额输入收银机，按日销售汇总，总 金额必须和“商品销售日报表”的汇总金额相符；3、每日缴款时，必须把日销售总额打出，然后将记录纸撕下 连日报表统一交给缴款员。由专人负责核对“销售日报表”明细 账是否和记录纸上的

8、相符，如果有差错，要立即查清楚；4、在使用收银机时，不能将收银机作为计算器使用，随便其 他数字输入或做其他计算，如果由此造成记录、汇总金额和日报 表、明细账不符，由当班营业员负责。收银处早班操作制度1、主要处理酒店客人退房手续；2、接到客人的房间钥匙，认清房号，准确、清楚地电话通知 管家部的楼层服务员该房退房，管家部员工接到电话后尽快检查 房间；3、准备好客帐单，给客人查核是否正确，该步骤完成时，楼 层服务员必须知会房间检查结果，如有无客房酒吧消费、短缺物 品等，为互相监督，收银员应记下楼层服务员的工号记在客人登 记表上，楼层服务员也记录下收银员的工号；4、客人核对帐单无误并在帐单上签名确认后

9、，收银处方可收 款，收款时做到认真、迅速、不错收、不漏收；5、付款、帐单附在登记表后面，以备日后查帐核对；6、为避免走数，应核对当班单据是正确，以及时发现错单、 漏单；7、下班前打印出客人押金余额报表，检查客人押金余额是否 足够，对押金不足的要列出名单以便中班追收押金。收银处中班操作制度1、负责收取新入住客人的押金，注意客人登记表上的人住天 数，保证收足押金；2、追收早班列出欠款客人的押金，晚上10时仍未交押金的交堂副经理协助追收;3、检查信用卡止付黑名单，发现黑名单或者信用卡账户上无 款的客人，应及时通知客人改以其他方式付款，如不能解决则交 给堂副经理处理；4、下班前打印出客人押金额，以备核

10、查。收银处晚班操作制度1、负责核对当天的所有单据是否正确，如有错误应立即改正。2、应与接待处核对所有出租房间数、房号、房租。3、制作报表：(1)会计科目活动简表。(2)会计科目明细报表。(3)房间出租报表。(4)夜间核数报表。4、制作缴款单，按单缴款，不得长款、短款。5、夜间核对过房租、清洗电脑后，做好夜间核数。6、每次交接班应该交接清楚款账等事项，并在交接簿上作简 明的工作情况记录，交办本班未完之事。收银处结账管理制度1、应辨别收取现金的真伪，唱付唱收，防止出现不必要的争 执。2、信用卡必须核对卡主签名，签名应与卡上原有的签名相同，信用卡上的名字应与卡上原有的签名相同；信用卡上的名字应与 身

11、份证明的名字相同；身份证的相片应与持卡人相同。3、收取支票应注意以下两点：(1)对好印鉴，印鉴不模糊，不过底线，并且有开户行名称；(2)限额、签发日期等。收银处员工管理制度1、热情有礼，吐字清晰，唱收唱付，将找款递给顾客，不允 许扔、摔、甩、丢等；2、严禁套取外汇、外币；3、严禁向收银处借款和未经财务部经理签批将钱款外借他人;4、严禁收半日租或全日租而不计入营业收入；5、严禁打筏作电话，不准长时间接私人电话；6、长、短款项要向上级映、汇报及解释原因；7、不得以白条冲款账；8、由于工作失误造成的损失由当事人全额赔偿；9、下班时做好交接班工作。信用卡使用管理制度1、接收信用卡时，核对清楚信用卡是否

12、是本商场可以使用的 信用卡；2、核查接受使用的信用卡日期是否在有效期内。如果信用卡过期或未到期，应婉告诉客人此卡不能接受使用;3、核查接受的信用卡编号、发卡银行通告的“止付名单”号 码，如查出此码在“止付名单”上，就要扣留此信用卡。并将该 卡交回发卡银行；4、注意金额的限制。每种信用卡都有最高使用限额。如果购 头商品金额超过此信用卡的最高金额时必须联系发卡中心，取回 授权号码；5、核查完毕，按照各种信用卡的签购单上的各个项目要求, 填写信用卡票据。填写时一定要仔细看清各项目的要求，认真填 写，字迹清楚，做到准确无误；6、票据填写完后，请持卡人签名，认真核对持卡人签名是否 和信用卡上签名一致如发

13、果笔迹不一样，可以请顾客出示护照（身 份证明）核实。如果是冒充签名使用信用卡，应扣留信用卡；7、票据填写完毕，将“持卡人留存”联撕下交回顾客；8、未按信用卡使用原则去做，造成的经济损失由经手人负责。旅行支票使用管理制度1、客人到商场购买商品，可以使用旅行支票，但不接受私人 支票。2、检查旅行支票：旅行支票具有一定面额;(2)支票正同上方签名处已留持票人的签名；(3)支票在灯光下有折光映，票面有凹凸花纹。3、接受前，请持票人当面在支票下方签名，否则，支票无效， 并与上方已留签名核对是否相符。4、如对签名有疑义，可请持票人在支票背面再次签名核对。5、请客人出示护照，核对护照姓名与支票上签名是否相符

14、, 并把护照国籍、号码抄录在支票北面。同时婉请客人留下地址。6、对旅行支票真伪有怀疑，应请银行兑换处鉴定。7、对于外币旅行支票，银行要收取贴息。8、当支票实际价值不于所购商品价值时，应以现钞退回差额。9、请在“转账支票报表”上汇总旅行支票的缴款数，并注明 何种货币和买入价。核数操作制度1、整理归档上一天的单据、报表等，落实上一天稽查出来的 问题；2、将经理核准的考核通知书送到有关部门签收；3、核对各收款点的营业报表，包括餐厅收款处、商务中心、 电传室、娱乐、洗衣、客房酒水等；4、稽核人员应抽查餐单，核对点菜单与账单是否相符；5、检查当天到达的客人房租情况，检查房租折扣是否符合规定，检查前台接待

15、处交来的批条是否齐全；6、检查客人住宿登记卡是否齐全；7、将各收款点营业额输入电脑；8、将输入电脑的各收款点的现金总数以及信用卡数与营业日 报表进行平衡后，应与营业报表总合计数一致；9、检查无误后，将上列报表装订在一起，分送到各部门。办公用品财务处理制度1、酒店各部门用于办公所需的笔、纸张、笔墨、计算器具、 账册、凭证以及其他办公用品，每季度编报领用计划，统一由财 务部购进，交仓库保管，各部门按月领用；2、酒店的办公用品除个别零星急需外，各部门不得自行采购 和复印；3、各部门领用办公用品，必须填写领用单一式二联，并经领 导批准；4、领用人领取物品后，由仓管员签名，领用部门取回一联作 为部门财务

16、或文员记录之用，另一联由仓库按月装订，作为便查 簿，以备检查；5、仓库保管员在收到办公用品并经验收无误后，在进仓办公用品的发票上签收，并立即登记商品货卡和便查簿，不必填进仓验收单；医院办公室的规章制度2第一节总则第一条为加强公司行政事务管理，理顺公司内部关系，使各 项管理标准化、制度化，提高工作效率，特制定本制度。第二条本规定所指行政事务包括印章管理，公文管理，办公 事务用品管理，公务车管理，邮发管理、档案管理等。第二节印章管理第三条公司印章包括：公司公章、财务专用章、合同章、法 定代表人私章、财务主管私章等涉及公司对外交往使用的印章。第四条公司印章由总经理办公室主任或指定专人负责保管。第五条

17、公司印章的使用一律由各单位负责人及总经理签字许 可后，管理印章人方可盖章，如违此项规定造成后果由直接责任 人员负责。第六条公司所有需要盖印章的介绍信、说明以及对外开出的 任何公文，应统一编号登记，以备查询、存盘。第七条公司不允许开具空白介绍信、证明，如因工作需要或 其它特殊情况确需开具时，必须经总经理批准后方可开出，持空 白介绍信外出工作归来必须向公司汇报其介绍信的用途，未使用 者必须交回。第八条需签章的经济文本审批权限参照“经济合同管理制度”6、财务部对办公用品的账力结算，可凭采购员进货交仓库验 收后的原始发货票，经审查票面汽、规格、数量、金额，以及仓管 员验收和经手人签名，即准予办理报账；

18、7、办公用品财务核算处理，直接摊入费用列支，即应以“管 理费-办公用品”科目列支，不必通过库存物料科目的重复核算；8、在各部门逐步确立为立核算后，办公用品同财务部在管理 费科目列支，但应分部门设立明细账户，以便按部门实际领用分 摊费用。将售品、赠品、样品管理制度1、将售品、赠品、样品的范围：(1)奖售品：外单位推销某项商品及物料，由该单位按其规定 拨出所售商品、物料的一部分或小部分将给职工；(2)赠品：外单位对酒店某部门或人个的酬谢物品；(3)样品：外单位推销他们的商品、产品，免费送一些给酒店 有关部门作为样品。2、奖售品、样品、赠品经批准作出处理后的收入，由酒店管 理部门统一分配。3、任何部

19、门或人个均不得私自占有奖售品、样品和赠品，否则按所价值价格加倍罚款，并建议人事部作出扣发浮动工资的处 理。成本损耗、控制管理制度1、原材物料、商品及备用品，属供货方因包装不符合规定而 造成破损或数量不足而产生的损耗，应由运输部门作出鉴定意见， 酒店储运部门协同业务部门填制“商品、原材物料损耗查询报告 书”，发往供货方追索损失。在供货方未偿付损失金额前，所损 耗数量、金额，列入“待处理损失”科目，收到供货方赔偿款项 后，冲销该科目的余额；2、原材物料、商品等在运输中所发生的损耗，由有关部门报 财务部加具意见呈总经理审批，经批准报损的金额在“坏账损失” 科目列支；3、原材物料、商品等在运输过程中，

20、由于储运部门装卸不负 责任造成破损或丢失所产生的损耗，应查明原因，根据当时的实 际情况，由经办人员担负经济责任或担负部分经济责任，再由有 关部门经理审查，会同财务部审批，报总经理审阅批示；4、营业部门结合国家对旅游部门规定的毛利率控制标准及当 前实际情况，制定各部门、各营业项目的毛率指标，并按旬、按 月逐期予以追踪映和分析考核；5、对各职能部门可控的变动费用，按年计划分解，建立费用 责任中心，采用控制费用或其他有效形式，进行有效地控制。医院办公室的规章制度41、认真履行办公室职责，执行合作医疗的各项方针政策，努 力学习业务知识。2、爱岗敬业，工作踏实、认真、严谨，按时按质完成本职工 作，做到忠

21、于职守、通晓业务、热情服务。3、严禁以职谋私，优亲厚友。4、认真遵守作息时间和考勤制度，坚守工作岗位，提高办事 效率。工作人员的请假制度与医院的,一致。5、对工作认真负责，严格按照规定时限完成医疗费用的审核、 上报工作，接待群众热情礼貌。6、工作时间严禁干私活、打牌、玩游戏等娱乐活动。7、加强网络管理，不准私自更改程序。凡人为或过失造成系 统瘫痪者，追究当事人的责任。8、关心集体，爱护公共财物，厉行节约，对浪费，凡破坏公 共财物者，必须照价赔偿。9、维护团结和睦的人际关系，同事之间要互相尊重、互相爱 护、互相助。10、工作中因不负责任或故意违上述规定，造成责任事故的， 视情节轻重，不予相应处分

22、。11、本制度由合作医疗管理中心负责监督、检查、落实。医院办公室的规章制度51、在院长的领导下，负责全院的行政管理和综合协调工作。2、负责起草全院性的行政工作计划、总结和报告。3、负责文秘工作。做好各种文件的收发、登记、传递、传阅、 立卷、归档、保管、利用和文件保密等工作。文件的传递、传阅要 及时，拟办意见要恰当，领导阅批后的文件，要认真落实和催办； 处理后要及时将结果、情况向院领导汇报，必要时要向来文的领 导机关汇报。4、负责医院行政文件的草拟、审核、印发工作。负责对各职 能部门及业务科、所、室以院的名义草拟的.公文进行具体审核, 所有院发文必须经院办核稿后，由院长签发。5、负责情况综合工作

23、。经常深入各部门，了解各项工作的情 况，加以综合分析，向院长汇报，并提出意见和建议，供领导决 策参考。负责起草、印发情况映、工作简报、调查报告等材料。6、具体安排各种行政会议，做好会议记录。及时传达院长及 各种行政会议做出的决定，并对具体执行情况进行督促检查。做 到上情下达和下情上达，沟通行政科室之间某些工作方面的联系， 做好协调工作。7、严格按照印鉴及介绍信管理制度，做好医院印鉴和介绍信 的使用和管理工作。8、做好医院的宣传报道工作。负责院宣传报道稿的采写、审核、编发，医院院讯及其他宣传资料的编印。负责与各新闻媒体 联系，并处理各种有关医院公众形象方面的事务。9、负责安排行政总值班和节假日行

24、政值班，发现问题及时牵挺理。10、负责医院文印、内外勤务、邮电通讯、接待等工作。11、承办日常行政事务和院长交办的其他临时性工作。医院办公室的规章制度6为了进一步加强办公室的管理，确保各项工作的顺利展开，营造一个良好的办公室环境，特制定本制度：一、基本制度1、进入办公室必须着装整洁。2、在办公室自觉讲普通话，禁止喧哗、说笑、打闹，说粗话、脏话。3、爱护办公室的各项设施，随时保持办公室干净、整洁、营 造一个良好的工作环境。4、不得利用办公室会客、聚会、不得在办公室吃饭，更不允 许吸烟。5、各部门务必及时、认真递交下个月的工作计划和上一月的工作总结。6、办公室工作由办公室人员全面负责，其他部门予以

25、配合。7、不准私自动用办公室物品，如需应向办公室登记并做好领 取记录。二、会议制度1、参会时，不迟到、不早退；有病、有事的确不能出席会议 者应先请假，同意后方有效。2、开会时，务必做好会议记录，以便及时安排和布置工作。3、每次例会后，各部须交书面报告和工作计划。4、各项会议制度应充分坚持、认真、广泛听取每位成员的意 见。三、值班制度1、值班人员必须按时到办公室。2、接待来同学，处理当日事务，了解同学宿舍管理的意见， 巡视各宿舍楼，处理各宿舍楼的一般问题，及时向学生宿舍管理 科报告情况。3、工作中必须热情、礼貌、认真的原则。4、在值班记录本上详细的记录当日的值班情况。5、做好办公室清洁卫生。医院

26、办公室的规章制度71、认真履行办公室职责，执行合作医疗的各项方针政策，努力学习业务知识。2、爱岗敬业，工作踏实、认真、严谨，按时按质完成本职工 作，做到忠于职守、通晓业务、热情服务。3、严禁以职谋私，优亲厚友。4、认真遵守作息时间和考勤制度，坚守工作岗位，提高办事 效率。工作人员的,请假制度与医院的一致。5、对工作认真负责，严格按照规定时限完成医疗费用的审核、 上报工作，接待群众热情礼貌。6、工作时间严禁干私活、打牌、玩游戏等娱乐活动。7、加强网络管理，不准私自更改程序。凡人为或过失造成系 统瘫痪者，追究当事人的责任。8、关心集体，爱护公共财物，厉行节约，反对浪费，凡破坏 公共财物者，必须照价

27、赔偿。9、维护团结和睦的人际关系，同事之间要互相尊重、互相爱 护、互相帮助。10、工作中因不负责任或故意违反上述规定，造成责任事故的，视情节轻重，不予相应处分。11、本制度由合作医疗管理中心负责监督、检查、落实。和“资金管理制度”的规定执行，盖章后出现的意外情况由批准 人负责。第三节公文管理第九条公司的公文格式应规范化，公文处理程序应严肃、正 确。第十条公司公文的发行由公司总经理办公室负责。包括公司 各类红头文件、总经理办公例会会议纪要、规章制度、通知、指 示等。第十一条各单位、各部门自行打印的涉及公司权益的外发文 稿必须经本部门负责人签字，交总经理办公室审核后发送。第十二条各单位、各部、室所

28、有打印成文的内部规章制度和 下行文稿必须报总经理办公室留底存档。第四节办公事务用品的管理第十三条办公事务用品类别规定如下：（一）办公用品（桌椅等）（二）事务器具（活页夹、度量衡器具等）（三）印刷品（四）纸张（复印纸、传真纸、打印纸等）（五）杂物器具（杯子、茶叶等）（六）办公自动化用品（计算机、打印机、复印机等）（七）其它第十四条办公事务用品的购发：（一）办公事务用品的购发由各部门在每月15日间造好用品 需求计划，由部门负责人签署后报总经理办公室，总经理办公室 根据实际工作需要有计划购买、分发给各部门，由部门负责人签 字领回。低值易耗办公事务用品可由总经理办公室确定购买。单 件价格超过1000元

29、以上的物品必须由总经理批准后方可购买。（二）计划外办公事务用品的申请领用，必须经公司分管领导 与办公室主任会签后方可购发。（三）公司新聘工作人员办公用品，总经理办公室根据部门负 责人提供的名单和用品清单，负责为其配齐，以保证新聘人员正 常工作。（四）公司办公事务用品应建立帐簿，购发手续清晰、规范。第五节公务车管理第十五条公务车的使用范围主要包括：部门主管级以上领导 外出联系工作或外地出差接送；接待外宾；接待兄弟单位或有关单 位来厂办事的工作人员；其它人员的紧急和特殊用车。第十六条车辆调度由总经理办公室主任负责，驾乘人员凭其 签发的用车通知单用车。第十七条申请用车一般应提前一天通知总经理办公室，

30、总经理办公室应严格按规定派车，不得随意扩用车范围；向同一方向的 用车，以节约为本，能合用车的就合用车，不另派车。第十八条公司的司机应服从调度，安全驾驶，爱护车辆，文 明行车。第十九条公司在无车或车辆不足时，申请人应依照上述原则 向公司总经理办公室提出申请，由总经理办公室与集团公司车队 协调派车。第六节邮发管理第二十条公司总经理办公室负责为各部门收发信件、邮件。 所有公发信件、邮件都由文书登记、收发。第二十一条各部门的报刊订阅由总经理办公室负责。公费报 刊的征订由各部门负责人上报分管领导，由总经理办公室统一报 批处理。第七节档案管理第二十二条档案管理由公司办公室文书负责。要认真做好文 件收发、登

31、记、传阅和归档工作，对涉及机密的文件、资料，档案 要做好保密工作，防止泄密。第二十三条归档范围：公司的规划、年度计划、统计资料、财务审计、劳动工资、经 营情况、人事档案、会议记录、决议、决定、任书、协议、合同、项目方案、通告、通知等具有参考价值的文件材料。第二十四条档案的借阅与索取：（一）总经理、公司部门负责人借阅非密级档案可通过档案管 理人员办理借阅手续，直接提档。（二）公司其它人员需借阅档案时，需经部门主管批准，并办 理借阅手续。（三）借阅档案必须爱护，保持整洁，严禁涂改，注意安全和 保密，严禁擅自翻印、抄录、转借、遗失，如确属工作需要摘录和 复制，凡属密级档案，必须由总经理批准方可摘录和

32、复制，一般 内部档案由公司总经理办公室主任批准方可摘录和复制。第八节附则第二十五条本规定如有未尽事宜或随公司的发展，有不适应 工作需要的，各部门可提出修改意见，总经理办公室研究并呈请 总经理批示。第二十六条本规定解释权归总经理办公室。第二十七条本规定从发布之日起生效。医院办公室的规章制度3流动资金管理制度1、酒店的流动资金既要保证需要又要节约使用，在保证按批 准计划供应营业活动正常需要的前提下，以较少的占用资金，取得较的经济效益。2、要求各业务部门在编制流动资金计划时，严格控制库存物 品，物料原材料的占用资金不得超过比例规定。3、除经批准为特殊储备者外，超储物资商品原则上不得使用 流动资金，只

33、能压缩超储的商品、物料，以减少占用流动资金。4、严格遵守不得挪用流动进行基建工程的规定，严格遵守有 关财务法规和制度。5、使用的基本要求(1)在符合国家政策和酒店总经理室、总经理要求的前提下, 加速资金周转，扩经营，以减少流动资金的占用。(2)加速托银行收款和应收款项的结算，减少对流动资金的占 用。(3)各业务部门应办理流动资金存货的报批手续，并在每月上 报经济业务报表的同时，上报流动资金使用效率的实绩，即流动 资金周次数和流动资金周转一次所需的天数。(4)对商品资金的占用，应本着勤俭节约的精神，尽量压缩。(5)尽量减少家具、用具的购置。外汇管理制度1、酒店营业收入中的外汇，收款员必须详细记录

34、在营业收入 日报表中，连同收费单据一起缴出纳入库。夜班的外汇收入存入会计部特殊保险柜中，于第二天上午缴总出纳入库。2、营业收入中的外汇转账凭证，从收到凭证的第二天即托银 行转账。3、必须在双方协商下以签订合同或协议的形式加以肯定和约 束才能进行外汇结算办理。订立业务合同时，除摸清信誉和偿付 能力外，还必须事先预存一次业务往来所需费用，在酒店银行账 户内作为每次（项）业务的结算资金。4、负责外汇结算工作的人员必须及时把对外结算单证按合同 或协议办理结算，并在托银行结算后的.第六天核对是否要收，凡 在上述的时期内未接获银行收款通知单的，应即通知销售部工餐 饮部协协助办理催收，同时向财务务部经理汇报

35、。5、必须将当天的外汇现金送存银行，一切营业收入的外汇现 金不得坐支。外汇的收支必须通过银行办理。6、使用外汇必须编制使用外汇计划，除商品、食品、原材料 外，要使用外汇购置的一切物料、包装、备用品、设备、工具、零 配件、燃料、能源等必须经财务部审查，报总经理审批后方可购 置。7、用外汇购进的商品、原材料、备用品、工具等，在出售、 调拨调剂时，必须收回外汇。用外汇购进的上述物品不得以本币 出售或调拨，特殊情况需收取本币的，须经总经理批准。8、严格执行外币兑换制度，客人交外汇付账单者，一律按当 天的汇率折算本币，严禁擅自变更汇率的比值，也不得取整舍零 作汇率折算外汇。9、客人付外币者，一律按当天兑

36、换现钞的汇率减贴息折算本 币。10、使用信用卡签付账单者，一律按账单实际金额填列“认 购单”，并让客人签付，不另收手续费。11、以记账或转账方式结付业务款项者，本币与外币的折算 率按结账当天的银行汇总牌价的买卖中间价为结账的折算率。12、不准外单位或人个借用酒店及所属部门在银行开立的外 汇账户来进行结算。外币结算管理制度1、酒店在收到外币时，应折合成记账本位币全额入账，公司 全年外汇的记账汇率是每年年初下发的通知中指明的汇率。2、凡因经营需要调入和调出外汇及确定调剂汇率，均需经酒 店总经理审定，发生的汇兑损益计入当期财务费用。3、购置固定资产、无形资产发生的汇兑损益在购置期间计入 资产的价值;提供各项服务、销售商品与经营业务发生的汇兑损益 计入或冲减财务费用；清算期间发生的汇兑损益计入清算损益。4、酒店收到投资者用外币付出的投资，按投资当日的外汇牌