商业银行经营学-第14章 国际业务管理_1.ppt

《商业银行经营学-第14章 国际业务管理_1.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行经营学-第14章 国际业务管理_1.ppt（81页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、第第1414章章 国际业务管理国际业务管理 学习目标q通通过过本本章章学学习习要要求求掌掌握握国国际际结结算算业业务务方方式式、贸贸易易融融资资业业务务的的类类型型及及策策略略、国国际际信信贷贷业业务务管管理理、外外汇业务及风险管理。汇业务及风险管理。14.1 14.1 国际结算业务管理国际结算业务管理 q国际结算方式：国际结算方式：在在银银行行业业务务国国际际化化发发展展中中,国国际际间间进进行行贸贸易易和和非非贸贸易易往往来来而而发发生生的的债债权权债债务务,要要用用货货币币收收付付。一一定定形形式式和和条件下结算条件下结算,就产生了国际结算方式。就产生了国际结算方式。q目前目前,西方商业

2、银行的国际结算业务西方商业银行的国际结算业务,主要有三种方式：主要有三种方式：汇款汇款托收托收信用证信用证14.1.114.1.1汇款结算方式汇款结算方式q汇款结算方式是付款人把应付的款项交给自己的往来银汇款结算方式是付款人把应付的款项交给自己的往来银行行,请求银行代自己把款项交付给收款人的一种结算方请求银行代自己把款项交付给收款人的一种结算方式。式。q因汇款过程使用的工具不同因汇款过程使用的工具不同,汇款又分为电汇汇款又分为电汇,信汇和票信汇和票汇三种。汇三种。q电汇以电报作为结算工具；电汇以电报作为结算工具；q信汇以信汇委托书作为结算工具；信汇以信汇委托书作为结算工具；q票汇以银行汇票作为

3、结算工具。票汇以银行汇票作为结算工具。1.1.电汇电汇(Telegraphic Transfer,T/T)Telegraphic Transfer,T/T)。电汇是汇出行应汇款人申请用加押电报或电传通知汇入电汇是汇出行应汇款人申请用加押电报或电传通知汇入行向收款人解付一定金额的汇款方式。行向收款人解付一定金额的汇款方式。基本做法是基本做法是:由汇款人填写电汇申请书由汇款人填写电汇申请书,向汇出行交付电汇款项和电向汇出行交付电汇款项和电汇手续汇手续,取得回执。汇出行按汇款金额以电报或电传方取得回执。汇出行按汇款金额以电报或电传方式通知汇入行。为防止意外和便于汇入行辨别真伪式通知汇入行。为防止意外

4、和便于汇入行辨别真伪,汇汇出行所拍电报出行所拍电报,电传均有密押电传均有密押(Test key)Test key)。汇入行收到汇入行收到电报或电传后电报或电传后,经核对密押相符经核对密押相符,随即用电汇通知书通随即用电汇通知书通知收款人取款。收款人取款时填写收款收据并签章交知收款人取款。收款人取款时填写收款收据并签章交汇入行汇入行,汇入行凭以解付汇款汇入行凭以解付汇款,并将付讫借记通知寄汇并将付讫借记通知寄汇出行。出行。2.2.信汇信汇(Mail Transfer,M/T)Mail Transfer,M/T)。信信汇汇是是汇汇出出行行应应汇汇款款人人申申请请,邮邮寄寄信信汇汇委委托托书书(M/

5、T M/T Advice)Advice)或或支支付付委委托托书书(Payment Payment Order)Order)授授权权汇汇入入行行向向收收款款人人解解付付一一定定金金额额汇汇款款的的汇汇款款方方式式。汇汇款款人人用用信信汇汇方方式式汇汇款款,操操作作方方法法与与电电汇汇基基本本相相同同,区区别别在在汇汇出出行行是是通通过过邮邮寄信汇委托书的方式汇款寄信汇委托书的方式汇款,速度较慢速度较慢,但汇费较便宜。但汇费较便宜。3.3.票汇票汇(Demand Draft,D/D)Demand Draft,D/D)。票票汇汇是是汇汇出出行行应应汇汇款款人人申申请请,开开立立以以其其分分行行或或代

6、代理理行行为为解解付付行行的的银银行行即即期期汇汇票票,支支付付一一定定金金额额给给收收款款人人的的一种汇款方式。一种汇款方式。票汇的基本做法是票汇的基本做法是:由汇款人填写票汇申请书并向汇出行交款付费由汇款人填写票汇申请书并向汇出行交款付费,取取得银行即期汇票得银行即期汇票,汇款人将汇票自行寄送收款人汇款人将汇票自行寄送收款人,收款人收到汇票后收款人收到汇票后,向汇入行提示汇票要求付款向汇入行提示汇票要求付款,付款后付款后,汇入行将付讫借记通知寄汇出行汇入行将付讫借记通知寄汇出行。14.1.214.1.2 托收结算方式托收结算方式 q托托收收(collection)collection)是是

7、债债权权人人为为向向债债务务人人收收取取款款项项而而向向其其开开发发汇汇票票,委委托托银银行行代代收收的的一一种种结结算算方方式式。一一笔笔托托收收结结算算业业务务通通常常有有四四个个当当事人事人,即委托人、托收银行、代收银行和付款人。即委托人、托收银行、代收银行和付款人。q托收结算的种类主要有两种托收结算的种类主要有两种,即光票托收和跟单托收。即光票托收和跟单托收。1.1.光票托收光票托收(Clean Collection)Clean Collection)。q所所谓谓光光票票托托收收指指委委托托人人开开立立的的汇汇票票不不附附带带任任何何货货运运单单据据的的托托收收。光光票票托托收收国国没

8、没有有切切实实可可靠靠的的单单据据做做作作保保证证,直直至至目目前前在在进进口口贸贸易易中中仍仍未未能能被被广广泛泛使使用用,而而主主要要用用于于收收取取非非贸贸易项下的各种款项和出口货款及其从属费用。易项下的各种款项和出口货款及其从属费用。2.2.跟单托收跟单托收(Documentary Collection)Documentary Collection)q跟跟单单托托收收是是出出口口商商将将汇汇票票连连同同货货运运单单据据提提交交本本国国往往来来行行,委托其向国外进口商收取货款的一种托收方式。委托其向国外进口商收取货款的一种托收方式。q按照付款条件的不同按照付款条件的不同,跟单托收又分为付

9、款交单和承兑交单。跟单托收又分为付款交单和承兑交单。付款交单付款交单(Documents against Payment,D/P),Documents against Payment,D/P),是代收行是代收行必须在进口商付清货款后必须在进口商付清货款后,才将货运单据交给进口商。才将货运单据交给进口商。承兑交单承兑交单(Documents against Acceptance,D/A),Documents against Acceptance,D/A),是代收是代收行在进口商承兑汇票之后行在进口商承兑汇票之后,将货运单据交给进口商将货运单据交给进口商,进口进口商待汇票到期再付清货款。商待汇票到

10、期再付清货款。14.1.314.1.3 信用证结算方式信用证结算方式 q信用证信用证:是是开开证证银银行行根根据据申申请请人人的的要要求求和和指指示示,向向受受益益人人开开立立的的载载有有一一定定金金额额,在在一一定定的的期期限限内内凭凭规规定定的的单单据据在在指指定定的的地点付款的书面保证文件。地点付款的书面保证文件。q信用证结算方式信用证结算方式:是是指指进进出出口口双双方方签签订订买买卖卖合合同同后后,进进口口商商主主动动请请求求进进口口地地银银行行向向出出口口商商开开立立信信用用证证,对对自自己己付付款款责责任任做做出出保保证证。当当出出口口商商按按照照信信用用证证的的条条款款履履行行

11、了了自自己己的的责责任任后后,进进口口商将货款通过银行交付给出口商。商将货款通过银行交付给出口商。1.1.商业信用证的分类商业信用证的分类 信信用用证证的的种种类类很很多多，其其中中多多数数在在贸贸易易中中使使用用。根根据据其其性性质、期限、流通方式等特点，可分为以下几种：质、期限、流通方式等特点，可分为以下几种：1 1）跟单信用证和光票信用证跟单信用证和光票信用证v跟跟单单信信用用证证（Documentary Documentary CreditCredit）:开开证证行行凭凭跟跟单单汇汇票票或或单单纯纯凭凭单单据据付付款款的的信信用用证证。单单据据是是指指代代表表货货物物或或证证明明货货物

12、物已已交交运运的的单单据据，包包括括提提单单、铁铁路路运运单单、航航空空运运单单、邮邮包包收收据据等等。国国际际贸贸易易所所使用的绝大部分信用证是跟单信用证。使用的绝大部分信用证是跟单信用证。v光光票票信信用用证证（Clean Clean CreditCredit）:开开证证行行仅仅凭凭不不附附单单据据的的汇汇票票付付款款的的信信用用证证，或或汇汇票票仅仅附附有有非非货货运运单单据据，如如发发票票、垫垫款款清清单单的的信信用用证证。贸贸易易结结算算中中的的预预支支信信用用证证和和非非贸贸易易结结算算中中的的旅旅行行信信用用证证都都是是光票信用证光票信用证。2 2）不可撤销信用证和可撤销信用证不

13、可撤销信用证和可撤销信用证不不可可撤撤销销信信用用证证（Irrevocable Irrevocable Letter Letter of of CreditCredit）:是是指指信信用用证证一一经经开开出出，在在其其有有效效期期内内，未未经经受受益益人人及及各各有有关关当当事事人人的的同同意意，开开证证行行不不得得片片面面修修改改和和撤撤销销的的信信用用证证。只只要要受受益益人人提提交交了了符符合合信信用用证证规规定定的的单单据据，开开证证行行就必须履行付款义务。这种信用证对受益人较有保证。就必须履行付款义务。这种信用证对受益人较有保证。可可撤撤销销信信用用证证（Revocable Revo

14、cable Letter Letter of of CreditCredit）:指指开开证证行行对对所所开开信信用用证证不不必必征征得得受受益益人人或或有有关关当当事事人人同同意意有有权权随随时时撤撤销销和和修修改改的的信信用用证证。可可撤撤销销信信用用证证一一般般以以“可可撤撤销销”字字样样注注在在信信用用证证上上以以资资识识别别，由由于于对对出出口口商商极极为为不利，故出口商一般不接受这种信用证。不利，故出口商一般不接受这种信用证。3 3）保兑信用证和不保兑信用证保兑信用证和不保兑信用证保保兑兑信信用用证证（Confirmed Confirmed Letter Letter of of C

15、reditCredit）:是是指指开开证证行行开开出出信信用用证证后后请请另另一一银银行行保保证证对对符符合合信信用用证证条条款款规规定定的的单单据据履履行行付付款款义义务务的的信信用用证证。对对信信用用证证加加具具保保兑兑的的银银行行叫叫做做保保兑兑行行（Confirming Confirming BankBank）。保保兑兑行行通通常常是是通知行，也有可能是出口地的其它银行或第三国银行。通知行，也有可能是出口地的其它银行或第三国银行。不不保保兑兑信信用用证证（Unconfirmed Unconfirmed Letter Letter of of CreditCredit）:指指开开证证行行

16、开开出出的的信信用用证证没没有有经经过过另另一一家家保保兑兑银银行行保保兑兑。当当开开证证行行资资信信好好和和成成交交金金额额不不大大时时，一一般般都都使使用用这这种种不不保保兑的信用证。兑的信用证。4 4）即期信用证和远期信用证）即期信用证和远期信用证即即期期信信用用证证（Sight Sight CreditCredit）:开开证证行行或或付付款款行行收收到到符符合合信信用用证证条条款款的的跟跟单单汇汇票票或或装装运运单单据据后后，立立即即履履行行付付款款义义务的信用证。务的信用证。远远期期信信用用证证（Usance Usance Letter Letter of of CreditCred

17、it）:是是开开证证行行或或付付款款行行收收到到符符合合信信用用证证的的单单据据，不不立立即即付付款款，而而是是等等到到汇票到期时才履行付款义务。可分为以下几种：汇票到期时才履行付款义务。可分为以下几种：q远期信用证可分为以下几种：远期信用证可分为以下几种：A.A.银银 行行 承承 兑兑 远远 期期 信信 用用 证证（BankerBankers s Acceptance Acceptance CreditCredit）:是是以以开开证证银银行行或或其其指指定定的的银银行行在在收收到到符符合合信信用用证证条条款款的的单单据据与与远远期期汇汇票票后后予予以以承承兑兑，于于汇汇票票到到期期时时再再行

18、付款的信用证。行付款的信用证。B.B.延延期期付付款款信信用用证证(Deferred Deferred Payment Payment Credit)Credit):是是开开证证行行在在信信用用证证上上规规定定货货物物装装船船后后若若干干天天付付款款（通通常常以以提提单单日日期期作作为为装装船船日日期期），或或开开证证行行收收单单后后若若干干天天付付款款的的信信用用证。证。C.C.假假远远期期信信用用证证（Usance Usance Credit Credit Payable Payable at at SightSight）:又又称称远远期期汇汇票票即即期期付付款款的的信信用用证证。出出口口

19、商商按按信信用用证证规规定定开开立立远远期期汇汇票票，由由付付款款行行负负责责贴贴现现，并并规规定定一一切切利利息息和和费费用由进口商负担。用由进口商负担。q远期信用证可分为以下几种：远期信用证可分为以下几种：A.A.银银 行行 承承 兑兑 远远 期期 信信 用用 证证（BankerBankers s Acceptance Acceptance CreditCredit）:是是以以开开证证银银行行或或其其指指定定的的银银行行在在收收到到符符合合信信用用证证条条款款的的单单据据与与远远期期汇汇票票后后予予以以承承兑兑，于于汇汇票票到到期期时时再再行付款的信用证。行付款的信用证。B.B.延延期期付

20、付款款信信用用证证(Deferred Deferred Payment Payment Credit)Credit):是是开开证证行行在在信信用用证证上上规规定定货货物物装装船船后后若若干干天天付付款款（通通常常以以提提单单日日期期作作为为装装船船日日期期），或或开开证证行行收收单单后后若若干干天天付付款款的的信信用用证。证。C.C.假假远远期期信信用用证证（Usance Usance Credit Credit Payable Payable at at SightSight）:又又称称远远期期汇汇票票即即期期付付款款的的信信用用证证。出出口口商商按按信信用用证证规规定定开开立立远远期期汇汇

21、票票，由由付付款款行行负负责责贴贴现现，并并规规定定一一切切利利息息和和费费用由进口商负担。用由进口商负担。5 5）可转让信用证与不可转让信用证）可转让信用证与不可转让信用证可可转转让让信信用用证证（Transferable Transferable CreditCredit）:指指规规定定信信用用证证的的第第一一受受益益人人（First First BeneficiaryBeneficiary）可可以以把把信信用用证证的的全全部部或或一一部部分分使使用用权权转转让让给给第第二二受受益益人人（Second Second BeneficiaryBeneficiary）的信用证。的信用证。不不可可

22、转转让让信信用用证证（Non-transferable Non-transferable CreditCredit）:指指受受益益人人不不能能将将信信用用证证的的权权利利转转让让给给他他人人的的信信用用证证。凡凡信信用用证证中未注明中未注明“可转让可转让”者，就是不可转让信用证。者，就是不可转让信用证。6 6）循环信用证）循环信用证循环信用证（循环信用证（Revolving CreditRevolving Credit）:指指信信用用证证的的全全部部或或部部分分金金额额在在被被使使用用之之后后能能够够重重新新恢恢复复至至原原金金额额而而再再被被利利用用，直直至至达达到到规规定定次次数数或或规规

23、定定的的总金额为止。总金额为止。与与一一般般信信用用证证的的区区别别在在于于：一一般般信信用用证证在在使使用用后后即即告告无无效效；而而循循环环信信用用证证则则可可多多次次循循环环使使用用。因因此此，这这种种信信用用证证适适用用于于大大额额的的、长长期期合合同同下下的的分分批批交交货货。它它通通常常可可按按时间循环和按金额循环。时间循环和按金额循环。循循环环信信用用证证的的优优点点在在于于：进进口口方方可可以以不不必必多多次次开开证证,从从而而节节省省开开证证费费用用，同同时时也也可可以以简简化化出出口口方方的的审审证证、改改证证等等手续，有利于合同的履行。手续，有利于合同的履行。7 7）对开

24、信用证）对开信用证对对开开信信用用证证（Reciprocal Reciprocal CreditCredit）:是是两两张张信信用用证证的的开开证申请人互以对方为受益人而开立的信用证。证申请人互以对方为受益人而开立的信用证。第第一一张张信信用用证证的的受受益益人人就就是是第第二二张张信信用用证证的的开开证证申申请请人人。反反之之，第第一一张张信信用用证证的的开开证证申申请请人人就就是是回回头头证证的的受受益益人人。两两张张信信用用证证的的通通知知行行往往往往就就是是回回头头证证的的开开证证行行。两两张张信信用用证证的的金金额额相相等等或或大大体体相相等等。两两证证可可同同时时互互开开，也也可可

25、先先后开立。后开立。这种信用证一般用于来料加工、补偿贸易和易货贸易。这种信用证一般用于来料加工、补偿贸易和易货贸易。8 8）背对背信用证）背对背信用证背背对对背背信信用用证证（Back Back to to Back Back CreditCredit），又又称称转转开开信信用用证证。指指受受益益人人以以自自己己为为申申请请人人，要要求求原原证证的的通通知知行行或或其其它它银银行行以以原原证证为为基基础础，另另开开一一张张内内容容相相似似的的以以实实际际供货人为受益人的新信用证。供货人为受益人的新信用证。对对背背信信用用证证的的开开立立通通常常是是中中间间商商转转售售他他人人货货物物，从从中中

26、图图利利，或或两两国国不不能能直直接接办办理理进进出出口口贸贸易易时时通通过过第第三三者者以以此此种方法来沟通贸易。种方法来沟通贸易。9 9）预支信用证）预支信用证预预支支信信用用证证（Anticipatory Anticipatory L/CL/C）是是开开证证行行授授权权代代付付行行（通通常常是是通通知知行行）向向受受益益人人预预付付信信用用证证金金额额的的全全部部或或一一部分，由开证行保证偿还并负担利息的信用证。部分，由开证行保证偿还并负担利息的信用证。1010）备用信用证）备用信用证备备用用信信用用证证（Standby Standby letter letter of of Credi

27、tCredit）又又称称商商业业票票据据信信用用证证（Commercial Commercial Paper Paper letter letter of of CreditCredit）、担担保保 信信 用用 证证 或或 保保 证证 信信 用用 证证（Guarantee Guarantee letter letter of of CreditCredit）。是是指指开开证证行行根根据据开开证证申申请请人人的的请请求求对对受受益益人人开立的承诺承担某项义务的凭证。开立的承诺承担某项义务的凭证。2.2.商业信用证的交易程序商业信用证的交易程序 1 1）开证人申请开立信用证。）开证人申请开立信用证

28、。2 2）开证行开立信用证。）开证行开立信用证。3 3）通知行通知信用证。）通知行通知信用证。4 4）审查与修改信用证。）审查与修改信用证。5 5）交单议付。）交单议付。6 6）开证行付款赎单。）开证行付款赎单。3.3.当事人及其责任与权利当事人及其责任与权利 信信用用证证结结算算方方式式基基本本上上有有4 4位位当当事事人人，即即开开证证申申请请人人、开开证证行行、通通知知行行和和受受益益人人。此此外外，还还有有其其它它关关系系人人，如如保兑行、议付行、承兑行、付款行、偿付行。保兑行、议付行、承兑行、付款行、偿付行。现将其责任与权利分述如下：现将其责任与权利分述如下：1 1）开证申请人（）开

29、证申请人（ApplicantApplicant）信信用用证证的的开开证证申申请请人人是是指指向向银银行行申申请请开开立立信信用用证证的的人人，也也即即货货物物销销售售合合同同的的买买方方，因因此此他他受受两两个个合合同同的的约约束束：一一个个是是买买卖卖合合同同，另另一一个个是是与与开开证证行行签签订订的的业业务务代代理理合合同同（即即开开证证申申请请书书）。2 2）开证行（）开证行（Issuing Bank or Opening BankIssuing Bank or Opening Bank）开开证证行行指指接接受受开开证证申申请请人人的的委委托托，开开立立信信用用证证的的银银行行。它它承

30、承担担保保证证付付款款的的责责任任。开开证证行行受受到到三三个个方方面面的的约约束束：一一是是与与申申请请人人的的代代理理合合同同，另另一一个个是是对对受受益益人人的的付付款款承承诺诺，第第三三个个是是与通知行或议付行或保兑行的代理关系。与通知行或议付行或保兑行的代理关系。概括起来其义务有：概括起来其义务有：A.A.根据开证申请人的指示正确及时的开证；根据开证申请人的指示正确及时的开证；B.B.第第一一性性的的付付款款责责任任，开开证证行行付付款款后后，不不能能因因进进口口商商拒拒绝绝赎赎单单或或无无力力付付款款而而向向出出口口商商、议议付付行行、付付款款行行、偿偿付付行行追索票款或要求退款；

31、追索票款或要求退款；C.C.取取得得质质押押的的权权利利，这这种种质质押押品品可可以以是是物物品品，可可以以是是押押金金，可以是质押书或开证赔偿保证书可以是质押书或开证赔偿保证书(Indemnity)Indemnity)；D.D.付款或拒付处理。付款或拒付处理。q开证行审单发现不符时，可以拒绝付款。开证行审单发现不符时，可以拒绝付款。3 3）保兑行（）保兑行（Confirming BankConfirming Bank）和代开行和代开行有有时时开开证证行行为为了了使使自自己己的的信信用用证证有有较较好好的的接接受受性性，就就要要求求另另外外一一家家银银行行（一一般般是是出出口口地地信信誉誉良良

32、好好的的银银行行，通通常常就就是是通通知知行行）加加保保兑兑，如如果果这这家家银银行行接接受受邀邀请请，在在信信用用证证上上加加注注保保证证条条款款，或或者者在在信信用用证证上上加加保保兑兑注注记记，那那么么它它就就成成为为保保兑兑行行。由由于于保保兑兑是是一一种种不不可可撤撤销销的的确确定定承承诺诺（Definite Definite UndertakingUndertaking），它它对对信信用用证证独独立立负负责责，承承担担必必须须付付款款或或议议付付的的责责任任。汇汇票票、单单据据一一经经保保兑兑行行付付款款或或议议付付，即即使使开开证证行行倒倒闭闭或或无无理理拒拒付付，保保兑兑行行均

33、均无无权权向向出口商追索票款。出口商追索票款。4 4）受益人（）受益人（BeneficiaryBeneficiary）信用证规定的有权出具汇票向开证行或其指定的付款银信用证规定的有权出具汇票向开证行或其指定的付款银行索取货款的出口人。他受买卖合同和信用证的约束，行索取货款的出口人。他受买卖合同和信用证的约束，在买卖合同下的责任是，按合同发货和提交符合合同要在买卖合同下的责任是，按合同发货和提交符合合同要求的并与货物相符的单据，即做到求的并与货物相符的单据，即做到“货约一致与单货一货约一致与单货一致致”作为信用证的权利拥有者，可凭与信用证规定相符作为信用证的权利拥有者，可凭与信用证规定相符的单据

34、向开证行支取货款。的单据向开证行支取货款。其它权力包括：其它权力包括：（1 1）要求修改信用证的权利；）要求修改信用证的权利；（2 2）开证行无力支付时可向进口商要求付款。）开证行无力支付时可向进口商要求付款。5 5）通知行）通知行接接受受开开证证行行委委托托，将将信信用用证证转转交交出出口口商商的的银银行行。约约束束通通知知行行行行为为的的是是与与开开证证行行之之间间的的代代理理合合同同。因因此此通通知知行行的的义务是处理好开证行的委托，使业务顺利进行。义务是处理好开证行的委托，使业务顺利进行。通知行的责任：通知行的责任：A.A.信信用用证证可可经经另另一一家家银银行行（通通知知行行）通通知

35、知受受益益人人，而而通通知行毋须承担责任。知行毋须承担责任。B.B.如如通通知知行行无无法法确确定定该该证证的的表表面面真真实实性性，它它必必须须不不迟迟延延地地通通知知开开证证行行，说说明明它它无无法法确确定定该该证证的的真真实实性性，如如通通知知行行决决定定将将该该信信用用证证通通知知受受益益人人，则则它它必必须须告告知知受受益益人它无法确认该信用证的真实性。人它无法确认该信用证的真实性。”6 6）议付行）议付行买买入入信信用用证证项项下下票票据据及及单单据据的的银银行行即即为为议议付付行行。议议付付行行决决定定议议付付单单据据时时，应应当当严严格格按按照照信信用用证证规规定定审审核核单单

36、据据，并并有有权权向向受受益益人人要要求求提提交交“质质押押书书”（Letter Letter of of HypothecationHypothecation）或或“总总质质押押书书”（General General Letter Letter of of HypothecationHypothecation）。）。议议付付行行本本身身并并未未就就信信用用证证做做出出任任何何承承诺诺，因因此此它它也也可可以以拒拒绝绝议议付付有有关关票票据据与与单单据据。议议付付后后，若若开开证证行行拒拒绝绝付付款款，议议付付行行有有权权向向受受益益人人追追回回已已垫垫付付的的款款项项，即即议议付付行行的的垫

37、垫款是有追索权的。款是有追索权的。7 7）付款行）付款行被被开开证证行行指指定定在在信信用用证证项项下下付付款款或或充充当当汇汇票票付付款款人人的的银银行行即即为为付付款款行行。当当信信用用证证以以进进口口地地货货币币开开出出时时，开开证证行行一一经经付付款款给给议议付付行行，就就无无权权追追索索；信信用用证证若若以以出出口口地地货货币币开开出出，付付款款行行就就是是议议付付行行，议议付付行行审审单单无无误误后后付付款款给给出出口口商商，一一经经付付款款，即即无无权权向向出出口口商商追追索索；信信用用证证以以第第三三国国货货币币开开出出时时，付付款款行行是是第第三三国国银银行行。不不凭凭单单据

38、据而而凭凭汇汇票票和和索索汇汇证证明明信信，履履行行汇汇票票付付款款人人的的责责任任，一一经经付付款款，即即不不得得追追索索。一一般般来来说说，如如信信用用证证未未指指定定付付款款行行，开开证证行即为付款行。行即为付款行。8 8）偿付行）偿付行在在信信用用证证中中指指定定的的代代开开证证行行向向议议付付行行，或或付付款款行行清清偿偿垫垫款款的的银银行行就就是是偿偿付付行行。偿偿付付行行与与开开证证行行及及受受益益人人无无任任何何权权利利义义务务关关系系。信信用用证证指指定定偿偿付付行行时时，开开证证行行开开出出信信用用证证后后应应立立即即向向偿偿付付行行发发出出偿偿付付授授权权书书，通通知知授

39、授权权付付款款的的金额。金额。由由于于偿偿付付行行向向出出口口地地银银行行付付款款并并不不审审单单，因因此此开开证证行行收收到到单单据据发发现现单单证证不不符符就就可可以以要要求求出出口口地地银银行行退退款款。按按惯惯例，偿付行只管偿付，退款与它无关。例，偿付行只管偿付，退款与它无关。qPCU500PCU500对银行之间的偿付在第对银行之间的偿付在第1919条做了如下规定：条做了如下规定：a.a.如如果果开开证证行行欲欲使使付付款款行行、承承兑兑行行或或议议付付行行应应得得的的索索偿偿款款项项由由这这些些银银行行（索索偿偿行行）向向其其它它银银行行（偿偿付付行行）索索取取，开开证证行行应应及及

40、时时向向偿偿付付行行发发出出履履行行偿偿付付的适当指示或授权。的适当指示或授权。b.b.开证行不应要求索偿行向偿付行提供单据与信用证条款相符的证明。开证行不应要求索偿行向偿付行提供单据与信用证条款相符的证明。c.c.若索偿行未收到偿付行的偿付，开证行不能免除其本身偿付的责任。若索偿行未收到偿付行的偿付，开证行不能免除其本身偿付的责任。d.d.如如果果偿偿付付行行未未能能在在第第一一次次要要求求时时偿偿付付，或或未未能能按按信信用用证证规规定定，或或双双方方同同意意的方式履行偿付，则开证行应负责承担索偿行的利息损失。的方式履行偿付，则开证行应负责承担索偿行的利息损失。e.e.偿偿付付行行的的费费

41、用用应应由由开开证证行行承承担担，然然而而，如如果果此此项项费费用用由由他他方方承承担担，开开证证方方有有责责任任在在原原信信用用证证中中和和偿偿付付授授权权书书中中注注明明。如如偿偿付付行行的的费费用用系系由由其其他他方方承承担担，该该费费用用应应在在支支付付信信用用证证项项下下款款项项时时向向索索偿偿行行收收取取。如如信信用用证证项项下下款款项项未被支取，开证行仍有义务承担偿付行的费用。未被支取，开证行仍有义务承担偿付行的费用。14.1.514.1.5 国际结算中的单据国际结算中的单据 q国国际际贸贸易易结结算算中中的的单单据据种种类类很很多多,按按其其作作用用的的不不同可以将其分成两大类

42、：同可以将其分成两大类：基基本本单单据据(Basic Basic Documents)Documents),即即出出口口方方必必须须向进口方提供的单据；向进口方提供的单据；附附属属单单据据(Additional Additional Documents)Documents),即即进进口口方方根根据据当当时时的的规规定定及及货货物物性性质质的的不不同同工工或或其其它它需要需要,而要求出口方特别提供的单据。而要求出口方特别提供的单据。1.1.基本单据基本单据1)1)商商业业发发票票(Commercial Commercial Invoice)Invoice)。商商业业发发票票简简称称发发票票,是是

43、出出口口方向进口方开立的售货证明方向进口方开立的售货证明,是贸易结算中不可缺少的单据。是贸易结算中不可缺少的单据。2)2)运输单据运输单据(Transport Documents)Transport Documents)。常用的运输的单据有：常用的运输的单据有：(1)(1)提单提单(Bill of Loading)Bill of Loading)(2)(2)铁路运单铁路运单(Railway bill of loading)Railway bill of loading)(3)(3)航运单据航运单据(Airway Bill)Airway Bill)3)3)保保险险单单据据(Insurance I

44、nsurance Document)Document)。指指货货主主为为减减少少或或转转嫁嫁因因国国际际运运输输中中各各种种事事故故所所造造成成的的风风险险损损失失而而向向保保险险公公司司投投保保所所取取得的一种保险单据。得的一种保险单据。2.2.附属单据附属单据附附属属单单据据是是指指进进口口方方为为符符合合进进口口地地政政府府法法令令的的规规定定和和其其它它需需要出口方提供的特殊单据。要出口方提供的特殊单据。包括国家所需要的单据和附属于商业发票的单据两种。包括国家所需要的单据和附属于商业发票的单据两种。1)1)特定国家所需要的单据特定国家所需要的单据:(1)(1)领事发票领事发票 (2)(

45、2)海关发票海关发票2)2)附属于商业发票的单据附属于商业发票的单据:(1)(1)装箱单和重量单装箱单和重量单 (2)(2)公证报告公证报告 (3)(3)产地证产地证 (4)(4)厂商发票厂商发票 14.214.2 国际贸易融资业务的经营管理国际贸易融资业务的经营管理 q贸易融资：贸易融资：指指直直接接与与进进出出口口业业务务有有关关的的资资金金融融通通,又又称称进进出出口口融融资资。贸贸易易融融资资可可分分为为企企业业间间的的商商业业性性资资金金融融通通和和银银行行对对进进出出口商提供的贸易信用口商提供的贸易信用,我们这里所要研究的是后者。我们这里所要研究的是后者。q贸贸易易融融资资是是商商

46、业业银银行行国国际际信信贷贷业业务务活活动动的的重重要要内内容容,是是商商业业银行国际业务中的资产业务。银行国际业务中的资产业务。14.2.1 14.2.1 银行国际贸易融资业务的类型银行国际贸易融资业务的类型 q商业银行贸易融资按不同性质可化分为许多种类。商业银行贸易融资按不同性质可化分为许多种类。按融资期限的长短划分：按融资期限的长短划分：v1 1年以下的称为短期贸易融资年以下的称为短期贸易融资v1 1年以上年以上7 7年以下称之为中期贸易融资年以下称之为中期贸易融资v7 7年以上称为长期贸易融资；年以上称为长期贸易融资；按贸易融资的时间划分：按贸易融资的时间划分：v可分为出口前融资可分为

47、出口前融资v装船后融资；装船后融资；按融资币别划分可分为：按融资币别划分可分为：v本币贸易融资本币贸易融资v外币贸易融资等外币贸易融资等1.1.短期国际贸易融资短期国际贸易融资 短短期期国国际际贸贸易易融融资资是是由由商商业业银银行行提提供供的的期期限限在在一一年年以以内内的贸易融资。的贸易融资。具体可分为下列几种形式具体可分为下列几种形式:1)1)进出口押汇融资：属于短期国际贸易融资。进出口押汇融资：属于短期国际贸易融资。具体又可分为进口押汇和出口押汇两种具体又可分为进口押汇和出口押汇两种:进进口口押押汇汇(Inward Inward Documentary Documentary Bill

48、s)Bills)：是是指指进进出出口口双双方方签签订订商商品品买买卖卖合合同同后后,进进口口方方请请求求进进口口地地某某个个银银行行(一一般般为为自自已已的的往往来来开开户户行行)向向出出口口方方开开立立保保证证文文件件,大大多多为为信信用用证证，然然后后,开开证证行行将将此此文文件件寄寄送送给给出出口口商商 ,出出口口商商见见证证后后,将货物发运给进口商。将货物发运给进口商。出口押汇出口押汇(Outward Documentaly Bills)Outward Documentaly Bills)：是指出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后是指出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后,取

49、得了各种单据取得了各种单据,同时同时,根据有关条款根据有关条款,开出以进口商为开出以进口商为付款人的汇票。为提前收回货款付款人的汇票。为提前收回货款,出口商将汇票连同有出口商将汇票连同有关货运单据关货运单据,在委托本国代理银行代收货款时在委托本国代理银行代收货款时,请求银请求银行将该项出口汇票及有关单据先予承购。如果该银行行将该项出口汇票及有关单据先予承购。如果该银行对汇票及单据进行审查后对汇票及单据进行审查后,认为符合规定认为符合规定,则予以承购则予以承购,收下汇票和单据收下汇票和单据,将汇票票款扣除利息后去付给出口商。将汇票票款扣除利息后去付给出口商。2 2）打包放款）打包放款(Packi

50、ng Loan)Packing Loan)打包放款是出口地银行向出口商提供的一种短期性资金融通。打包放款是出口地银行向出口商提供的一种短期性资金融通。它是指出口商在收到国外开来的信用证后它是指出口商在收到国外开来的信用证后,为了收购出口货物为了收购出口货物,并把货物包装运到出口港并把货物包装运到出口港,需向银行申请的一种贷款。需向银行申请的一种贷款。主要用于出口商采购原料主要用于出口商采购原料,货物货物,支付人工劳务费或缴付定货支付人工劳务费或缴付定货款项等资金需要。以买方所开信用证为抵押而发放的打包放款项等资金需要。以买方所开信用证为抵押而发放的打包放款款,实质上是一种无抵押信用放款实质上是