单位内部控制建设规划方案.docx

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1、 单位内部控制建设规划方案 单位内部掌握建立规划方案 依据财政部行政事业单位内部掌握标准（试行）（财会202321号）、财政部关于全面推动行政事业单位内部掌握标准实施的指导意见（财会202324号）、湖南省财政厅关于开展行政事业单位内部掌握根底性评价工作的通知（湘财会202316号）等文件的要求，现制定我单位内部掌握标准工作实施方案。 一、工作内容 财政部行政事业单位内部掌握标准（试行）明确规定：内部掌握是单位对经济活动的掌握，是单位为实现掌握目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动风险进展防范和管控。 （一）掌握目标 内部掌握是我单位履行职能、全面完成各项任务的重要保障。为做到自我

2、约束和标准，我们的掌握目标为： 1.经济活动合法合规。实行必要的措施合理保证预算收支等各类经济活动在法律法规允许的范围内进展。 2.各项资产安全和使用有效。加强资产治理，做到资产实物与财务状况相吻合，合理保证资产的安全和完整。 3.会计信息真实、完整、牢靠。合理保证会计信息的真实、完整，客观反映预算执行状况，为领导决策供应依据。 4.提高资金使用效率。做好预算治理，为完成各项财政任务供应资金保障，合理安排各项资金，不断提高资金使用效率。 5.作为反腐倡廉的重要手段。在我单位内部逐步完善决策权、执行权和监视权分立的机制，发挥制度和流程的掌握作用，有效预防腐败。 （二）实施范围 内部掌握标准实施的

3、范围包括：本单位。 要充分利用已经开展的科学化、精细化梳理工作和廉政风险防范工作等已有成果，结合本次内控工作的详细要求，追踪资金的详细流向，建立健全各项规章制度。 （三）实施原则 在我单位制定实施内部掌握的各工程标时，应当做到： 1.对单位预算收支的全过程进展掌握，资金走到哪里，内控跟踪到哪里。 2.突出重点，监控一般，对关键掌握点和关键岗位要特殊加以防范。 3.要相互牵制和制衡，各项收支业务的决策、执行、监视三个环节要相互分别，各环节的不相容岗位和人员要相互分别。 4.各项内掌握度的建立与实施，要行得通、做得到、管得住、用得好、可持续。 （四）工作任务 1.梳理并完善经济业务流程。全面梳理并

4、完善预算治理、收支业务治理、政府选购业务治理、资产治理、建立工程治理、合同治理等6大经济业务流程，同时明确各项经济业务流程中涉及到的部门、岗位、职责、权限等，在此根底上完善相关治理制度。 2.调整和明确职能分工。明确各项经济业务的归口治理部门、涉及部门、涉及岗位及岗位职责，解决跨部门协调问题。对部门间和部门内职责分工不合理处进展调整。 3.建立关键岗位责任制。对各项经济业务涉及的岗位，尤其是关键性岗位，明确岗位职责权限、人员要求、工资标准以及奖惩罚法等。建立健全关键岗位人员的培训、评价、轮岗等制度。 4.明确经济业务的权限安排。针对不同的业务支出，设置不同权限的分级授权审批，掌握风险避开审批权

5、限高度集中。 5.建立内控评价与监视制度。建立内部监视、风险评估和内控评价制度，确保我单位内部掌握能够有效实施、发挥作用并适时更新。 二、根本要求 我单位实施内部掌握，要通过机构设置、职能分工、岗位责任制、归口治理、三权分别等，将各项经济事项依据治理职能固化到详细的业务流程中，并对应到详细的工作岗位上。 预算业务治理。建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部治理制度。建立内部预算编制、预算执行、资产治理、基建治理、人事治理等部门或岗位的沟通协调机制，提高预算编制的科学性；建立预算执行分析机制；建立全过程预算绩效治理机制等。 收支业务治理。建立健全收入内部治理制度；建立健全票据治理制度

6、；建立健全收支内部治理制度等。 政府选购业务治理。建立健全政府选购预算与规划治理、政府选购活动治理、验收治理等政府选购内部治理制度。 资产治理。建立健全货币资金、实物资产、无形资产等资产内部治理制度。建立健全货币资金治理岗位责任制；加强对银行账户的治理和资金的核查；对资产实施归口治理，建立资产台账，加强资产的实物治理等。 合同治理。建立健全合同内部治理制度；建立财会部门与合同归口治理部门的沟通协调机制，实现合同治理与预算治理、收支治理相结合；建立合同履行监视审查制度等。 三、组织方式和职责 成立单位内部掌握标准实施工作领导小组，下设办公室。 （一）领导小组 组长： （职务） 副组长： （职务）

7、领导小组负责贯彻市行政事业单位内部掌握标准联席领导小组各项要求，推动我单位内部掌握工作，并讨论解决试点工作中消失的重大问题，探究建立适合本单位实际状况的内部掌握体系。 领导小组办公室 办公室主任： 牵头科室： 成员科室： 、 、 、 等科室。 领导小组办公室负责制定内部掌握标准实施的工作方案，组织各部门开展内部掌握标准工作并进展监视检查。协调内部掌握标准工作中的问题，设计并完成内部手册。 （三）成员职责 ？ 科：协调设计单位内部的相关事项，供应我单位科学化精细化业务梳理成果等。负责开展单位内部掌握标准宣传和培训工作，起草工作方案、简报、总结等文件，收集整理内部掌握标准档案，负责财务会计、预算掌

8、握、收支掌握、政府选购、资产治理等业务的梳理和整改。 ？ 科：负责确认部门职责、岗位职责，开展岗位职责确定、轮岗、关键岗位人员治理、业务培训、职业道德教育等业务的梳理和整改。 ？ 科：负责开展风险评估，内部掌握评价、风险定期评估等业务的梳理和整改。负责合同掌握等业务的梳理和整改。 ？ 科：负责对内控开展状况进展监视，并供应单位开展廉政风险防控工作的资料和阅历。 ？ 科：负责和各业务归口治理部门内控工作供应信息技术支持。 工作步骤 我单位内部掌握标准试点工作从2023年10月开头（注：本实施方案工作印发前部门工作已开展），2023年11月底完成，分为工作预备、流程梳理、风险评估、制度完善、制定手

9、册和验收沟通六个阶段。 工作预备 成立内部掌握标准领导小组和办公室，全面负责内部掌握标准的实施工作。 制定并下发内部掌握标准实施工作方案。行政事务科牵头草拟内部掌握标准实施工作方案，与相关科室沟通意见并报领导班子办公室审议后下发。 各科室确定本部门内部掌握实施工作联系人，并于10月 26日前向领导小组办公室报送名单。 开展本单位内部掌握标准宣传和培训。行政事务科组织单位内各有关科室召开培训会，布置相关工作。 流程梳理 成员科室根据本方案的分工，负责收集整理相关业务的流程（包括流程图和流程说明）、制度、岗位职责等资料，做到制度和流程相匹配，主要业务环节及岗位职责要明确，并将梳理材料报送领导小组办

10、公室。 单位结合业务工作，负责梳理与其相关的预算申报、预算执行以及在执行中涉及到的政府选购、合同执行等相关业务流程，加强内部资产实物的治理，建立预算执行分析机制，协作成员科室完成相关的业务梳理和整改。 风险评估 风险自查。本单位针对各部门梳理出的流程、制度、岗位职责等，结合实际执行效果，查找风险点，初步提出风险掌握措施，并对现行流程和制度的设计合理性、运行有效性做出推断。 分析经济活动风险。结合会计法、预算法等法律法规和相关业务的要求，利用内部掌握方法，分析现有经济活动业务流程和制度的风险。 查找风险点。在分析经济活动风险的根底上，各部门对比相关法律法规和财政部内部掌握标准有关风险评估、单位层

11、面掌握和业务层面掌握的详细要求。结合实际工作中的实践阅历和主管部门的治理要求，查找流程和制度中存在的风险点。 提出风险应对措施。对比查找出来的风险点，结合掌握方法和工作阅历，逐个分析，提出初步的风险应对推断。 综合评估。领导小组办公室在批阅资料、访谈和调研等工作的根底上，对各部门风险自查进展复核，并综合评估整体风险。 访谈和调研。领导小组办公室在初步批阅资料的根底上，选择局部科室和人员进展实际访谈，了解业务流程、制度等的建立和执行状况，以及相关人员对现有内控的评价以及合理化建议等，同时选择部门业务进展现场查看与测试。 综合评估风险。监视室对部门风险自查结果进展复核，进一步查找和确定风险点，综合

12、评估整体风险。风险评估主要从内部掌握工作的组织状况、内部掌握机制的建立状况、内部治理制度的完善状况、内部掌握关键岗位工作人员的治理状况、财务信息的编报状况等单位层面掌握，以及预算治理状况、收支治理状况、政府选购治理状况、资产治理状况、合同治理状况等业务层面掌握进展风险评估。 风险评估结果报领导小组审定。 制度完善 流程优化。各部门依据领导小组审定的风险评估结果，设计防控措施，结合专家调研意见进展流程设计或优化，明确各业务流程运行标准、运行授权和风险掌握方法。 制度完善。各部门在流程梳理和优化的根底上，与相关制度进展全面整理和完善。 优化流程和完善制度时，对于岗位不相容的，要明确划分职责权限，实

13、施相应的分别措施；对于内部授权审批不明确的，要明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相关责任，建立重大事项集体决策和会签制度；对业务归口治理不明确的，要明确治理部门；对不在预算掌握之内的经济活动，要纳入预算掌握；对未建立资产日常掌握制度的，要进展完善；对未使用同一表单和票据的，要设计并统一；对于相关信息未在肯定范围内公开的，要完善信息内部公开制度。 领导小组办公室复核。领导小组办公室收集各部门新的流程、制度、单据和风险文档等资料并进展复核。复核过程中发觉有需要调整或完善的，由各部门进展修改与完善。 确定内控职责分工。确定内控职能部门和各业务的归口治理部门，明确各部门、各岗位在内控运行中

14、的职责分工。 建立风险评估机制。对经济活动风险评估的组织方式、评估频率、启动条件、关注意点等进展设计，形成风险评估机制。 建立内部监视和评价机制。确定内部监视检查的方法、范围和频率等，明确各相关部门和岗位在内部监视中的职责权限，规定内部监视的程序和要求，对内部掌握建立与实施状况进展内部监视检查和自我评价。 制定手册 制定?内部掌握治理工作手册?初稿。汇总整理单位层面和业务层面的内控资料，以及风险评估、内部监视和评价等资料，明确单位层面和业务层面的内控要求，形成各部门的内部掌握标准。整理相关资料形成?内部掌握治理工作手册?初稿。 ?内部掌握治理工作手册?依据专家询问组建议和内部反应意见进展修改，

15、报领导小组审核后试行。 验收沟通 承受专家询问组对我单位内部掌握标准试点工作复核。依据复核结果和试行反应意见修改?内部掌握治理工作手册?并正式公布实施。 向主管单位提交内控工作总结和?内部掌握治理工作手册?。 参与全市阅历沟通大会。 2023年 月 日 建立工程治理制度 第一章 总则 为保证本单位全部工程工程的建筑质量，对工程工程施工过程进展有效掌握，确保工程工程符合有关标准和要求，最大限度的节省建立资金和发挥投资效益，特制定本制度。 本制度适用于本单位全部工程。 其次章 组织治理体系 为了加强本单位根本建立的宏观治理，科学合理的安排工程工程，本单位就详细工程工程成立治理处，治理处负责对该制度

16、进展详细实施。 治理处职责： （一）依据生产、工作、生活的需要，讨论打算根本建立工程及投资； （二）讨论打算治理处领导和各部门负责人临时提出的急需建立的单项工程； （四）讨论打算工程设计的重大变更； （五）治理处领导组织每季度召开一次会议，听取工程状况汇报，讨论打算工程工程方面的重大问题，如有特别状况可临时召开，会议的时间、内容、地点、参与人，由治理处请示分局领导打算，办公室负责会议的通知，记录并准时编写会议纪要，治理处方面记录由治理处同志负责记录并整理； 治理处会议由主任主持召开，主任外出由工程部负责人主持召开。 治理处下设工程部、规划投资部，是工程的执行部门，负责工程的治理和详细实施工作。

17、 工程部职责： （一）贯彻落实根本建立的法律、法规、条例、规定、标准及技术标准； （二）收集相关资料，为领导组决策工程工程、投资、预决算、重大设计变更供应尽量具体必要的依据； （三）提出工程工程立项的建议，组织实施工程工程的设计、预算、工程质量监理、验收、决算等治理工作。 （四）参与工程工程的招议标工作，凡单位符合条件的工程工程必需进展招议标； 工程工程的招议标由单位负责领导提出申请，由治理处负责组织。 招议标参与人员：单位负责人、工程负责人、安全负责人、生产负责人、财务负责人、监察负责人、办公室负责人。其他参与人员由单位领导班子成员开会讨论打算。全部工程工程招议标后，必需签订合同书，合同书必

18、需遵守国家合同法，全部参与人员都必需签名。 （五）工程完工后，组织工程验收； （六）工程验收后，准时审查施工方决算和施工资料，确保工程资料（尤其是保证资料）的齐全完整，并准时入档保存。 （七）加强对工程监理单位的治理和协调，加强对本单位工程治理人员的治理、考核和培训，确保工程的质量、进度及款项拨付。 （八）准时召开有关方面参与的联席会议，讨论解决工程工程开展中存在的问题，沟通治理阅历，协调好有关各方的关系。 第三章 工程立项及审核治理 治理程序 工程申报部门依据单位需求、技术需求向单位主管部门提交工程立项申请报告，经单位负责人召开办公会议讨论打算后，由生产股组织编写工程可行性讨论任务书。生产股

19、依据工程可行性讨论任务书要求，进展调研和可行性讨论，组织编制工程可行性讨论报告 1、工程可行性评审 分管领导及治理处主任组织实施工程的协调和评审相关工作。对工程可行性讨论报告内容初审，并准时向单位负责人及上级领导汇报，审核通过后，准时组织相关单位及相关人员编制工程立项评审报告。 2、立项的批准 生产股将工程可行性讨论任务书、工程可行性讨论报告、工程立项评审报告送交单位负责人、分管领导审查，交由上级领导及相关单位批准。 3、立项完毕 生产股将立项文档归档备案。 第四章 工程概预算治理 工程预算治理工作由治理处预算员或托付的相关单位负责。 工程预算编制人员应持证上岗。 工程预算编制要求： （一）熟

20、识并把握预算定额的使用范围、详细内容、工程量计算规章和计算方法； （二）熟识并把握预算定额的应取费用工程，费用标准和计算公式； （三）熟识并把握施工图及其文字说明，熟识有关技术交底内容； （四）依据施工图中的有关内容，确定并预备有关预算定额； （五）确定分部工程工程，列出工程细目，计算工程量 ，套用预算单价； （六）编制补充单价，计算总价和小计； （七）进展工、料分析，计算应取费用； （八）复核、计算单位工程总价及单方造价； （九）填写编制说明书并装订签章。 工程预算编制工作，还应遵守以下要求： （一）在熟识设计图纸的根底上，应公正合理的对待设计变更和现场签证； （二）编制工程预算要了解材料预

21、算价格和市场价格对工程预算的影响； （三）必需使用计算机编制预决算，提高编制效率和确保编制预算文件的精确性； （五）预算员要不断更新学问，提高专业技术与治理水平，准时、精确、合理的完成预算的编制工作； （六）预算员应保持良好的职业道德，不得利用工作之便，收受合作方的钱物，一经发觉将赐予相应惩罚。 工程预算书的审批 （一）对于向外托付预算的由治理处主任提出申请，经分局负责人审批，不需要向外委预算的由治理处人员进展预算编制，工程预算书编制完成后应由治理处主任审核并签字，交负责领导审核； （二）经审定的工程预算书作为掌握工程投资、编制工程进度、编制规划报表、供应各种数据的指标和工程结算的参考依据。

22、第五章 工程工程招投标治理 单位全部工程交由单位负责人审批，审批后交由工程负责人及治理处负责实施。 单位领导班子成员依据生产、工作、生活的需要，讨论打算单位年度根本建立工程及投资。 生产股讨论打算单位领导和工程负责人临时提出的急需建立的单项工程，进展立项并确定交由治理处直接负责。 单位全部工程工程均应按合同治理制度相关规定签订工程合同，未签订合同而擅自开工的，该项工程由相关人员自行担当。 治理处依据确定的工程工程，逐项深入实际调查，收集水文、地质、气象等环境资料；选定地理、地形的坐标位置、评估工程和周边建筑的关系；明确电力、电讯、供排水、供气、供暖等设施的布置走向；对工程的可行性、工程规模、投

23、资概算等提出初步意见，并准时向上级领导汇报。 招投标工作应坚持公开、公正、公正的原则，以技术水平、治理水平、社会信誉和合理报价状况开展工程工程招投标工作。 工程治理处为工程工程招投标组织和治理的部门，财务股、办公室、工程部和规划部为工程工程招投标参加部门，监察股为工程工程招投标监视部门。 招标申请经单位负责人及分管领导同意后，由工程治理处按程序组织招标。工程治理处依据工程工程实际状况，组织编制招标文件和标底，提出拟采纳的招标方式和对投标单位的要求等，并组织相关单位及人员召开评标会议。 公布招标公告或发出招标邀请书，按以下程序进展招标： 1、对投标单位进展资质审查，并将审查结果通知各申请投标者；

24、 2、向合格的投标单位分发招标文件及设计图纸、技术资料等； 3、组织投标单位踏勘现场，并对招标文件答疑； 4、制定评标、定标方法； 5、召开开标会议，审查投标标书； 6、织评标，打算中标单位； 7、发出中标通知书； 8、承发包合同会签，并与中标单位签订。 招标文件应包含以下内容： 1、工程综合说明。包括工程名称、地址、招标工程、建筑面积和技术要求、质量标准以及现场条件、招标方式、要求开工和竣工时间、对投标企业的资质等级要求等。 2、必要的设计图纸和技术资料。 3、工程量清单（视详细工程定）。 4、主要材料（钢材、砂、石、水泥等）与设备的供给方式，加工定货状况和材料、设备价差的处理方法。 5、特

25、别工程的施工要求以及采纳的技术标准。 6、投标书的编制要求及评标、定标原则。 7、投标、开标、评标、定标等活动的日程安排。 8、建立工程施工合同条件及调整要求。 9、要求交纳的投标保证金额度（原则上按标的额的2%）。 第六章 工程设计及变更治理 单位所投资基建工程的设计可分为两种状况： （一）大型基建工程须托付具备相应资质的设计单位来完成，可进展工程设计招标。设计单位应依据设计要求完成设计任务，形成施工图、说明书、专题报告及设备材料明细表等，治理处应安排专人参加设计单位的设计过程； （二）一般小型基建工程或修缮工程由单位生产股负责实施，由分管领导审核。 施工图会审 （一）治理处收到设计院施工图

26、并批阅后在移交单上签署批阅意见； （二）治理处须首先将收到的设计图纸交由基建领导组批阅，批阅同意前方可进展后续工作。如设计方案不能满意要求，由治理处打算自行修改还是同设计院进展协商修改。 （三）工程治理处将施工图分发给监理、施工单位等； （四）在治理处、监理、施工等单位均对施工图熟识之后，治理处组织设计院、监理、施工单位等进展施工图会审； （五）施工图会审及工程施工过程中，如遇技术难点问题，治理处可邀请有关专家作专题询问，治理处主任负责将专题询问结果汇总形成专家询问会议报告，并分发给施工、监理等有关单位执行； （六）施工图会审记录由治理处负责，并发放监理、施工单位等。 施工图变更 （一）施工图

27、变更的提出：施工图变更可以由设计单位、治理处、监理、施工单位等提出。 （二）施工图变更提出的依据。施工图变更提出的依据可以是： 1、施工过程中发觉的地质、水文实际与勘察报告、资料不符合； 2、投资的变化； 3、工程整体规划的变动； 4、施工中发觉的问题，不转变设计就无法连续进展； 5、原设计的错漏或设计标准的不相宜； 6、其他更改的依据。 （三）施工图变更确实认、审查和执行 1、全部的施工图变更，不管是何方提出，以及是否重大，均须按规定进展确认或履行报批手续，填写相应的表格和记录； 2、由工程部部长对施工图变更恳求进展初审，初审通过后提交治理处主任组织设计单位、治理处、监理、施工单位及单位相关

28、人员进展会审； 3、托付设计院设计的施工图变更均应送原设计单位审查，取得相应设计图纸、设计文件方可按施工图变更施工； 4、设计变更通过后，治理处主任组织双方进展设计变更交底，施工单位接收变更的施工图和施工变更单，根据变更的施工图进展施工。 5、更改设计可能引起的以下之一的更改，治理处主任应与施工方协商，并按协商结果执行： （1）增减合同中商定的工程数量； （2）更改有关工程的性质、质量要求； （3）更改有关局部的标高、根底、位置和尺寸； （4）增加工程需要的附加工作； （5）转变有关工程的施工时间和挨次。 6、施工单位应将施工图变更的状况照实反映在竣工图纸上。 第七章 监理治理 单位全部重大工

29、程（100万以上）都应实行法定的监理制度。治理处要依据工程工程的性质，通过招标选定具有相应资质的优秀监理单位进展监理。同时要依据监理法的规定，跟踪监视监理单位的工作质量，加强同监理部门的协调和沟通。对单位的重点工程，实行领导组成员包工程制度。 监理的权力和义务。 （一）监理是甲方在施工现场的治理者，有权对施工单位的施工组织设计、施工方案、安全合同、施工图纸等进展检查，发觉问题准时上报单位治理处； （二）监理必需熟识施工图纸，把握有关技术标准，标准，编制工程质量监理规划，填写工程质量监视记录。 （三）负责对隐藏工程施工工序（打压、探伤、防腐）验收并签字，对现场安装的设备、仪器仪表、配件及材料的出

30、厂检验合格证等进展检查，并作好记录； （四）负责对现场施工质量，进度和投资等进展掌握； （五）协调解决施工中消失的冲突和问题，有权对不符合要求的工程工程签发整改单或停工通知； （六）负责每日向单位治理处汇报工程进度及质量状况； （七）工程完毕后，参与工程验收及竣工资料的整理移交工作； （八）监理工作需符合国家关于监理方面的法律法规。 第三十九条 监理单位要加强信息反应，保证工程质量。如在工程施工中消失了问题，监理工程师应当准时地给施工单位下达监理通知单，并将监理通知单收集在该工程的竣工资料里。如下达的监理通知单对施工单位不起作用，监理工程师应准时把状况反应到单位治理处。 工程开工前，监理单位的

31、监理肯定要携带着必需的检测仪器进入施工现场。治理处要下大力度对监理单位所监理的工程进展检查。如在巡回检查中有的监理没有这些必要的检测仪器，治理处将通报限期内配置，如限期内没有配置，责令更换其监理或更换此监理单位。 第八章 施工质量治理 治理处明确施工过程质量掌握的人员及其职责、权限和与其他部门的相互关系。 治理处或监理编制工程质量监视规划，并组织实施。 治理处和监理验证现场安装的设备、仪器、仪表、配件及材料的出厂检验合格证、商检证明，对关键产品必需进展现场测试，并做好测试记录； 施工工序未经治理处和监理现场验收合格，不得进入下道工序；隐藏工程施工前必需办理验收，经治理处和监理工程师验收合格并签

32、字确认，方可进展隐藏施工并做好隐藏记录； 在施工过程中，治理处和监理有权签发工程停工令，施工单位依据要求整改完毕并验收合格后，由治理处和监理签发被停工程的开工令。 土方、现场措施等没有施工图预算的零星工程，其工程量（运距）确实定，必需由治理处会同监理、施工单位组成工程量（运距）验收小组，经实地测量，并在工程签证单上签字后，由治理处主任审核，审核后报单位负责人审批。 施工质量验收的程序 （一）施工单位完成一项重要工序后，由施工单位负责人向单位治理处和监理报检： （二）治理处负责该项工程的工程治理员负责组织监理、施工单位负责人、稽核专员、治理处长等进展施工质量验收； （三）验收合格，工程治理员填写

33、验收单，参与验收的人员在验收单上签字，施工单位可以进入下一道工序，工程治理员将相关资料存档，验收不合格则责令施工单位限期整改； （四）施工单位整改完毕后，进展二次报检，治理处负责该项工程的工程治理员负责组织监理、施工单位负责人、稽核专员、治理处长等进展二次验收，验收合格，工程治理员填写验收单，参与验收的人员在验收单上签字，施工单位可以进入下一道工序，工程治理员将相关资料存档，二次验收不合格，治理处通知施工单位停工，报治理处主任，治理处主任和分管领导提出处理意见。 配置的施工过程质量掌握人员应满意以下要求： （一）专业配置及人员数量满意工程施工质量掌握的需要； （二）岗位人员对所掌握的施工过程具

34、有必需的专业学问和肯定的阅历； （三）具有肯定的组织力量、沟通力量和仔细负责的工作态度； （四）应配备为施工过程质量掌握所需的检测、试验工具、仪器、仪表。 施工过程质量掌握的方法有： （一）认可、确认； （二）签证、签发； （三）指令； （四）审核、审定、审批； （五）旁站； （六）检查（巡回检查、联合检查、例行检查），检测、检验、试验、验收、核定等。 掌握的方法应依据掌握的需要确定，并满意： （一）符合国家、行业相关标准或标准的要求； （二）符适宜用法律、法规的规定； （三）满意合同及其他商定。 掌握工程及内容 （一）质量掌握应按单项、单位、分部、分项工程进展； （二）质量掌握工程。以下工程

35、均应进展相宜的质量掌握： 1、土方与爆破工程、道路工程； 2、地基与根底工程； 3、地下防水工程； 4、混凝土构造工程； 5、钢构造工程； 6、地面、楼面、门窗工程； 7、室内室外给排水工程； 8、装饰工程； 9、屋面工程。 （三）掌握的内容： 1、按相关的有效国家或行业标准、标准进展； 2、工程使用的材料、配件、构件是否符合规定； 3、工程使用的机具、模板是否符合要求； 4、混凝土和砂浆配比及配比试验结果确实认是否符合规定； 5、施工方建立、保存并供应的自检或试验记录/报告是否完整、齐全、精确、有效； 6、施工程序、方法和结果是否符合标准、标准的规定和要求。 掌握时机 （一）工程使用的重要材

36、料（如水泥、钢材、配件、构件）在进入施工现场、验收后使用前进展确认、核查，必要时取样送有关单位进展试验； （二）机具、吊具、模板在第一次使用前进展认可； （三）分部、分项工程在施工过程中进展旁站或检查，施工完毕后进展确认或验收； （四）隐藏工程完毕，阅历收合格前方可连续进展下一工程。 掌握判定依据 （一）施工图纸及相关设计文件、技术文件； （二）国家和行业标准； （三）法律、法规、标准； （四）合同及其他形式的商定。 判定结果 （一）判定的结果分为：合格或符合规定要求、不合格或不符合规定要求； （二）合格的类别包括：工程质量合格，施工或作业合格； （三）不合格包括材料不合格，程序、施工、作业及

37、方法不符合（如混凝土养护等），不合格也可分为单项指标不合格； （四）应确保不合格工程或施工不验收，不批准进展下一道工程或工序的施工及作业。 在质量掌握过程中发觉或判定为不合格或不符合规定要求的工程或施工，依据不符合的程序及影响，可实行以下手段中的一种及其组合： （一）暂停施工； （二）返工； （三）返修； （四）恳求设计更改； （五）停用、禁用（对不符合规定的材料、配件、设备适用）； （六）限时订正； （七）拒收或制止施工。 记录的掌握 （一）施工过程质量掌握所用的记录或报告表格主要由施工方供应，一局部由治理处建立，但应确保记录表格的标准化、掌握工程的完整性、掌握内容的明确性。 （二）按可追溯

38、性及工程竣工验收要求对记录进展治理。 第九章 资金掌握 建立工程决策阶段及工程前期资金的掌握 1. 建立工程投资决策阶段,必需托付具有资质的单位编制可行性讨论报告或立项申请报告，选择技术上可行、经济上合理的建立方案。可行性讨论阶段的投资估算编制掌握误差率在20 %以内。 2.建立工程严格按国家、省、市及学校有关设计招投标规定，组织设计招标工作，通过设计招标和设计方案竞选优化设计方案。 3.预留金：在工程合同价款中按预算掌握价的8%-10%商定预留金，作为施工过程中工程变更所增加的工程量、设计变更、局部地基处理等增加的费用。预留金不作为进度款支付的依据，结算时按实际发生支付。 工程资金审查 (1

39、) 除瞬间会危及建筑或人身安全和突发工程的变更外，未经投资估量、预算、审批的工程变更一律不得发出。擅自发出工程变更而影响工程投资掌握的，由发出人自行负责。 (2) 治理处工程部、规划部负责人协作总监理工程师，依据工程变更文件的内容和变更预算进展审查。符合审批权限的，审批后向承包人公布变更批示；超越审批权限的，报单位负责人审批。 （3）治理处工程部、规划部负责人协作总监理工程师，负责审核变更是否合理、变更预算是否符合定额和有关文件规定，审核增加的变更预算是否超规划、该变更预算所需要费用能否解决。 （4）单项变更工程增加投资在10万以内，或增加投资占预留金10%以内，由工程治理处主任报分管领导审批

40、签发。 （5）单项变更工程增加投资在10万元以上，或累计增加投资占预留金的80%时，由单位领导班子成员争论提出处理意见，由单位负责人或其托付人签发。 进度款拨付 1.根据合同要求，施工单位应提前（详细时间由工程依据需要而定），将当月完成的实物工程量按单位、清楚细地报给治理处工程部和规划部。经工程部、规划部负责人核实后，由治理处主任审核。审核完成后经分管领导审批，报单位负责人审核，经单位负责人同意，签发支付证书后，由单位财务股拨付工程款。工程工程的全部款项均要纳入财务帐内，严禁资金的体外循环。 2.工程的一切财务支出都要遵循按规划、先批准、后付款、然后再报销的原则。 第十章 施工安全治理 施工现

41、场的用电线路、用电设备、设施的安装和使用必需符合安装标准和安全操作规程，严禁任意拉线接电。 施工现场必需设有保证施工安全要求的夜间照明；危急潮湿场所的照明及手持照明灯具，必需采纳符合安全要求的电压。 施工机械应当根据施工平面图规定的位置和线路设置，不得任意侵占施工场所。施工机械进场 使用前必需经过检查，确保其安全性能符合规定方可使用。施工机械操作人员应依照有关规定持证上岗，制止无证人员操作。 治理处应要求施工方工程部做好施工现场的安全保卫工作，在施工现场周边设立围护设施，非施工人员不得擅自进入施工现场。 治理处应要求施工方工程部严格依照中华人民共和国消防法的规定，在施工现场建立消防治理制度，设

42、置符合消防要求的消防设施和器材，并保持其状态完好。 治理处应联合审计稽核委员会、监理、外包方定期或不定期的对施工现场进展联合安全检查，对外包方安全治理实施状况进展检查，催促其整改，必要时应用安全隐患整改通知单的书面形式，限定外包方整改。 重大安全隐患或下达的书面安全整改指令，外包方不积极实行有力措施或进展整改时，治理处应对其进展停工处理。 第十一章 施工进度治理 进度掌握责任者及其职责 （一）单位治理处 1、依据单位要求，编制工程总体施工规划； 2、根据施工规划对各施工单位下达施工任务并监视落实； 3、把握各工程施工动态和进度,对比总体施工规划，进展工程进度盘点和分析，对工程进度进展总体掌握； 4、假如实际施工状况比照施工进度有延误，工程治理员可对施工单位进展罚款。 （二）施工单位 1、依据总体施工规划，按月度编制施工规划并按规划进展施工； 2、负责准时将施工进度掌握状况上报治理处。 第十二章 施工现场治理 单位治理处应加强对各施工单位现场治理的要求，定期检查。 （一）各施工队要对所使用的原材料，包括砂、石子、砖等应堆放整齐，并安排专人进展治理； （二）为防止丧失及防止居民或小孩进入施工现场造成损害，各施工队应将钢筋、水泥等堆放整齐并在四周架设围护栏，并安排专人24小时看管； （三）各施工队所用的电缆该填埋的必需挖沟填埋，防止漏电造成事故发生