企业存货授权审批制度.docx

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1、企业存货授权审批制度一、背景存货是企业运营中的重要组成部分，是企业资产的重 要组成部分。在存货管理过程中，涉及到许多重要的环节, 例如存货采购、入库、出库、库存盘点等，存在着很多的 风险和问题。为了保障企业存货的安全，规范存货的管理, 制定企业存货授权审批制度是非常必要的。二、制度目的本制度旨在规范企业存货的管理，保障企业资产的安 全。通过明确存货管理流程，规范存货管理行为，加强存 货的监管，确保存货的正常流通，防止存货流失、浪费等 问题的发生。三、适用范围本制度适用于企业所有与存货有关的业务活动，包括 但不限于存货采购、入库、出库、库存盘点等。四、相关流程.存货采购程序(1)采购部门发起存货

2、采购申请，填写存货采购申 请表。(2)申请审批：采购部门领导审批并签字，财务部门 审核并签字。(3)供应商选择：采购部门根据申请内容，在供应商 库中选择供应商，并发出采购订单。1 .存货入库程序(1)存货物品到达仓库后，仓库管理员进行验收，确 认存货物品的数量、品质、规格等信息是否与采购订单一 致。(2)验收合格后，填写存货入库单，并将存货物 品存放于仓库指定的位置。(3)存货入库单由仓库管理员签字，存货入库单备份 由仓库管理员保管，原件交至采购部门。2 .存货出库程序(1)存货出库申请：部门发起存货出库申请，填写 存货出库申请单。(2)申请审批：部门领导审批并签字，财务部门审核 并签字。(3

3、)仓库管理员查看存货库存情况，确认可以出库后, 填写存货出库单。(4)领取存货人员到仓库领取存货物品，并在存货 出库单上签字确认。3 .存货盘点程序(1)按照计划，定期进行存货盘点。(2)盘点前，仓库管理员应将存货物品分类、整理、清点。(3)盘点时，由仓库管理员与财务部门的工作人员一 起进行，进行存货物品的实物盘点，比对实物数量与系统 数据是否一致。(4)盘点结束后，填写存货盘点记录表，并由仓 库管理员与财务部门的工作人员签字确认。五、责任人及授权范围1 .采购部门：负责发起存货采购申请，并进行申请审 批。2 .仓库管理员：负责存货的入库、出库、盘点，并进行 相关记录与报告。3 .部门领导：对

4、存货采购、出库等业务活动进行审批， 并对存货管理工作进行监督和检查。4 .财务部门：对存货采购、出库等业务活动进行审核， 并进行相关记录与报告。六、制度执行1 .对存货管理工作进行定期检查，确保制度的有效执 行。2 .发现存货管理问题时，应及时处理并整改。3 .对违反存货管理制度的人员，应按照公司规定进行处理。七、制度迭代本制度应根据实际情况进行不断完善和迭代，以使其 更加贴近实际情况，并适应企业的发展需要。八、结语企业存货授权审批制度是企业规范存货管理、保障企 业资产安全的重要措施。通过明确存货管理流程和责任人, 规范存货管理行为，加强存货的监管，能够有效的规避存 货流失、浪费等问题的发生，保障企业的健康发展。