2023年建筑公司财务管理制度食品公司财务管理制度(十九篇).docx
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1、2023年建筑公司财务管理制度食品公司财务管理制度(十九篇) 在日常学习、工作或生活中,大家总少不了接触作文或者范文吧,通过文章可以把我们那些零零散散的思想,聚集在一块。写范文的时候须要留意什么呢?有哪些格式须要留意呢?下面我给大家整理了一些优秀范文,希望能够帮助到大家,我们一起来看一看吧。 建筑公司财务管理制度 食品公司财务管理制度篇一 为发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,使本公司的财务活动做到有章可循,职责分明,参照有关规定,制定本制度。财务部相关工作人员须依照本制度开展工作。财务部总监对部门人员进行考核和管理。 二、部门职能 负责建立、健全公司财务相关制度,监督各项制度的实施
2、与执行。负责编制公司年度、月度、季度财务报表。负责固定资产和低值易耗品的管理。负责现金收支及银行结算业务。负责公司财务审计和会计稽核工作。负责会计档案管理工作。 三、财务部人员职责 1、严格执行财务会计制度,建立完整的账簿管理体制和财务核算体系。 2、健全财务管理制度,编制财务安排,加强经营核算管理。 3、分析财务安排的执行状况,供应财务分析报告,检查监督财务纪律执行状况。 4、刚好精确地向决策者和相关管理者供应牢靠的会计信息。 5、编制记账凭证和各类报表,妥当管理睬计账册档案。 6、负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放。 7、负责公司各种费用的审核和报销,进行成本限制管理。 8、协调与税务
3、、银行部门的关系,执行国家税法政策,刚好做好纳税申报工作。 9、进行公司内部限制制度设计,做好各项审计工作。 10、编制各种安排统计报表,完成公司领导临时布置的其他工作。 四、业务流程 4.1.银行存款付款限制流程 4.2.记账凭证账务处理流程 4.3.费用报销管理流程 4.4.付款流程 4.5.应收账款管理流程 4.6.存货审计流程 4.7.收入审计流程 4.8.货币资金审计流程 4.9.成本审计流程 4.10.利润审计流程 4.11纳税申报流程 五、相关制度规范 5.1.费用报销管理规范 1、公司员工在日常费用支出时,需坚持勤俭节约的原则。 2、日常支出时应尽量取得原始发票,对于不能取得原
4、始发票的状况,需由对方出具收款证明。 3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由,并经相应领导签字后到财务部报销; 4、全部日常购用物品均须到库房办理入库手续,报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单,并经各相应领导签字后到财务部报销 5.2.转账支票管理规范 1、银行转帐支票是付款单位通知银行支付款项得凭证,是同城结算中最简易的形式,凡属本地区内超过1000元的款项结算,一般状况下都必需采纳银行转帐结算。 2、银行转帐单位名称、签发日期、支付用途及数额。做到票面、收据和原始凭证的金额完全一样。 3、财务部签发银行转帐支票时,必需看清晰资金渠道,不准签发空头支票和远期支票,不准将空白支票存
5、放在收款单位代为签发。不准将本单位的支票出租、出借给任何外单位运用。 4、为了驾驭银行存储状况,财务部必需定期与银行对帐,每月匡算平衡,加强资金调度。 5.3.会计档案管理规范 1、公司依据税法等有关规定,由分公司财务经理或会计专人办理发票的领购、开具和保管业务。 2、发票上的客户名称,要依据客户在税务部门注册登记单位全称为准,不得写错别字,不得写单位简称;客户为自然人的,要照实填写姓名。 3、已开具的发票,须有经办人按发票全部联次一次性签字,并加盖财务章,发票记账联交财务部门办理入账或归档管理。 4、对于赊销的,除经特别审批外,欠款未收回前,不能将发票出具给客户。 建筑公司财务管理制度 食品
6、公司财务管理制度篇二 一、仔细学习国家有关的财经法规、制度,以及财务工作规则,并以此指导岗位的详细工作。 二、刚好精确反映肯定时期内各项资金的收支状况,月、季、年末要将资金的来源、运用、结存状况编制报表,并上报院领导及有关部门。 三、仔细刚好登记各项经济业务,科目、项目登记精确,每批传票登记终了,编制平衡表,登记总帐,并做到总帐、明细账相符。 四、仔细刚好清理往来帐目,发觉问题刚好处理,杜绝呆帐、死帐。 五、仔细刚好清理核对固定资产帐,年中年末与设备科对帐,刚好处理帐面差额部分及实物报损、处理工作。 六、传票、帐本既是整理、装订归档,并移交档案部门。 七、按时、按比例计提、上缴各项税金。 八、
7、按时、按比例提交住房公积金,并做好其他服务工作。 建筑公司财务管理制度 食品公司财务管理制度篇三 为了加强闭路电视监控系统操作室的管理,确保监控系统的正常运用和平安运作,充分发挥其作用,保障园区管理,特制定本制度。 第一条电视监控室必需昼夜24小时由经过专业培训的人员值班。值班人员应坚守岗位,仔细履行岗位职责,严格落实各项规章制度、规定和平安操作规程,确保监控系统的正常运行。 其次条 监控人员必需具有高度的工作责任心,仔细负责平安监控任务,刚好驾驭各种监控信息,对监控过程中发觉的状况刚好进行处理和上报。 第三条 监控人员每天对监控录像进行查看,发觉有异样现象或员工乱收费现象,刚好保存录像片段,
8、并作好标记,以备查用。 第四条 值班人员必需严格根据规定时间上下班,不准随意离岗离位,个人需处理事务时,应征得保卫科长的同意并在有人顶岗时方可离开。 第五条 监控人员须爱惜和管理好监控室的各项装配和设施,严格操作流程,确保监控系统的正常运作。 第六条 无关人员未经许可不准进入监控室,外来人员需到监控室查询状况和及观访者参观,必需经保卫科长上报分管副总,同意后方可进入监控室。 第七条 不准在监控室闲聊、会友、玩耍,不准随意摆布机器设备,严禁在监控值班期间打盹睡觉,一经发觉,按公司规章制度严厉处分。 第八条 公司领导定期到监控室查询状况,值班人员应刚好汇报监控状况。 第九条 保持监控室设备的清洁卫
9、生,坚持每月进行系统维护,确保机器设备的正常运作。 第十条 监控设备系统发生故障时,应刚好联系修理人员进行修理,并做好登记。 第十一条 监控人员必需保守公司监控隐私,不得在监控室以外的场所争论有关监控录像的内容。 第十二条 未经公司总经理批准,不得擅自关闭电视监控系统、停止系统运行。 第十三条 本制度自颁发之日起执行。 建筑公司财务管理制度 食品公司财务管理制度篇四 为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,依据国家有关财务管理法规制度和公司章程的规定,结合公司实际状况,特制定本制度。 一、财务部职责范围 1、财务人员应仔细贯彻执行国家有关财政法规及会计制度,确保
10、财务工作的合法性。敬业爱岗,不做有损于公司的事。 2、建立健全公司各种财务管理制度,严格根据财务工作程序执行。 3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的平安,维护公司的合法权益。 4、编制和执行财务预算、财务收支安排,提前预警资金需用状况,确保资金的有效供应。 5、进行成本、费用预料、核算、考核和限制,督促有关部门降低投资、节约费用,提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目,编制财务报表,并利用财务资料进行各种经济活动分析,为公司领导决策供应有效依据。 7、会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、平安、有效。 8、加强本部门管理,进行内部培训,提高本部门工作人员素养。 9、完成公司工作
11、程序规定的其他工作,完成领导布置的其他任务。 二、借款审批及标准 1、出差借款:出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”,具体填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额,经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存,待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过10天无故未报销者,不得再借款。 2、日常费用借款:各部门因办理业务须要借款,到财务部领取借款单,填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由,所借金额,审批程序同第1条。 3、购置固定资产借款:施工用具、加工设备单价在1000元以上,运用年限在一年以上者,办公设施单价20_元以上者,属
12、固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总经理审批后,方可由相应部门办理。购置固定资产必需开具正式发票。 4、备用金借款:对于特定部门或岗位实行备用金借款,详细由各部门依据实际状况核定,报总经理批准后执行。全部备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。 5、其他临时借款:如业务费、款待费、周转金等,审批程序同第1条。6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐,报帐后所欠金额三天内补齐,对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的,财务部有权从当月工资中扣回。 7、全部借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。 8、严格禁止个人借款,特别状况需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总经理批准
13、后方可借支。 三、日常费用报销 1、公司员工在日常费用支出时,需坚持勤俭节约的原则。 2、日常支出时应尽量取得原始发票,对于不能取得原始发票的状况,需由对方出具收款证明。 3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由,并经相应领导及总经理签字后到财务部报销。 4、全部日常购用物品均须到库房办理入库手续,报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单,并经各相应领导及总经理签字后到财务部报销。 5、遇报销审批人出差在外,则应由审批人签署指定代理人,交财务部备案,指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由财务人员与审批人进行电话联系,先行借款或报销,待审批人回公司后再进行补签。 建筑公司财务管理制
14、度 食品公司财务管理制度篇五 一、库存现金管理 1、公司财务部库存现金限制在核定限额内,不得超限额存放现金。 2、严格执行现金盘点制度,做到日清日结,保证现金的平安。现金遇有短款,应刚好查明缘由,报告单位领导,并要追究责任者的责任。 3、不准用“白条”入账。 4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。 5、到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时,需由两名人员乘坐公司汽车前往。 6、现金出纳人员必需严格和妥当保管金库密码和钥匙,不得借给他人。 7、现金出纳人员要妥当保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。 8、现金出纳人员必需随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。 9、
15、出纳人员必需严格遵守执行上述各条规定。 二、银行存款管理 1、公司必需遵守中国人民银行的规定,办理银行基本账户和协助账户的开户和公司各种银行结算业务。 2、公司必需仔细贯彻执行中国人民银行法、中华人民共和国票据法等相关的结算管理制度。 3、作废的银行支票由出纳人员加盖作废戳记,妥当保存。 4、银行结算方式依据公司实际状况实行如下几种方式:支票(现金支票、转账支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、托付收款(仅限于水费、电费、电话费结算),除上述结算方式外,其他不予运用。 5、从银行取回的各种结算凭证,要刚好入账。 6、公司应按每个银行开户账号建立一本银行存款明细账,出纳人员应刚好将公司银行
16、存款明细账与银行对账单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调整明细表。 7、银行出纳人员对银行调整明细表所记载的账项必需刚好查明缘由,对出现的差错通知责任人进行更正,对未达账项要刚好予以清理。造成的账账不一样,应尽快解决。 8、空白银行支票与预留印鉴必需实行分管。由出纳人员逐笔登记,记录所签发支票的用途、运用单位、金额、支票号码等。 三、往来账款管理 1、应收账款的管理:公司各销售部门依据形成收入的确定标准刚好开据发货票后,由财务部作好账务处理,编制会计记账凭证,登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿,同时要定期与销售部门进行核对,保证双方账账核对一样。 2、其他应收款的管理:公司各部
17、门形成的出差借款、选购借款、各部门备用金应于业务发生后刚好报销,每年12月中旬进行清理。各部门备用金于每年12月份中旬清理,进行还旧借新。 3、应付账款的管理:公司各部门因选购形成的应付票据应刚好进行账务处理,登记相应的账簿,定期与相关部门对账,保证双方账账核对一样。 四、内部牵制 1、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度。 2、非出纳人员不得办理现金、银行收付款业务。 3、库存现金和有价证券每季抽查一次。 4、现金出纳人员不得担当制证工作,只能由财务部指定的制单人制单。 建筑公司财务管理制度 食品公司财务管理制度篇六 为肃穆财经纪律,规范财务管理,切实做好单位后勤保障工作,开源节流,以确保
18、我单位工作正常运转,依据会计法及有关财务管理规定,结合本单位实际,制定本财务管理制度。 一、办公室在每年的财政经费下达后,将经费措施及支出项目、支出数额安排向领导办公会报告,提交领导办公会探讨审议通过。 二、半年时由 财务负责同志及报账员将半年的收支状况、安排执行状况、存在问题及建议向领导办公会报告,以便探讨修订支出安排,调整支出项目,增加开支的透亮度。 三、全部支出必需按局领导要求,由办公室统一支配驾驭,其他人员未经办公室领导交待支配不得擅自开支。需购置办公用品或其他公务开支的,由办公室负责人统筹支配,以便整体驾驭经费支出状况。 四、全部报销票据需经办公室负责同志签注审核看法,提交单位领导审
19、批后方可报销。票据上台照、内容(事项)、品名、规格、数量、单价、价款、经办人、审核人、审批人等相应内容应齐全,否则,不予报销。 五、因应急或出差须要借取费用时,由借款人填写票据,经单位领导签留意见和办公室负责人审核签字后,根据审签数额借款。事后,须在十个工作日内履行报销手续,抽调借据。否则,借款期限超出一个月后按同期银行贷款利率记收利息,并予以指责惩罚。 六、坚持民主理财,增加收支透亮度。办公室应厉行节约、俭朴办事。年初制定出当年的大致开支项目和支出安排,严格根据安排限制执行。 七、未尽事宜严格根据会计法和相关财务管理制度执行。 建筑公司财务管理制度 食品公司财务管理制度篇七 一、总 则 第一
20、条为加强公司的财务管理工作,发挥财务管理在公司经营管理和提高经济效益中的作用,并做到精确、刚好地核算公司的资金运作和效益状况,依据中华人民共和国会计法、企业财务会计报告条例、企业会计制度等有关法规和公司章程的有关规定,结合本公司的实际状况,特制定本制度。 其次条 公司财务管理部门的职能: 1、仔细贯彻执行国家有关的财务会计管理法规的规定。 2、在公司经理层的领导下,建立健全财务管理的各项规章制度,编制财务预算,加强经营核算管理,反映、分析财务预算的执行状况,监督各部门对各项财务管理制度和财务预算的执行状况。 3、主动为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。 4、帮助并参加公司经理层的各项经
21、营管理决策,对高效地调度、运用公司资产提出合理的看法。 5、根据国家颁布的会计制度要求,精确核算公司的收入和成本,刚好缴纳应缴的各项税费。 第三条 公司财务部的人事组成:财务经理、会计、出纳。 财务经理由公司的一名董事或副总经理以上(包括副总经理)的人员兼任,财务经理是公司的会计主管。 担当会计、出纳岗位的人员的基本要求必需符合国家的相关法规规定的基本条件和公司的人事管理制度规定的要求;会计、出纳岗位人数的详细设置视公司的经营发展状况而定。 第四条 为了便于公司的管理,公司的下属分公司在现阶段不单独设置会计、出纳岗位,其相关职能由公司财务部门统一进行管理。 第五条 公司各部门和全部工作人员办理
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