国有企业内控体系建设实施方案(5篇).docx

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1、 国有企业内控体系建设实施方案(5篇) 公司财务工作规划 公司财务工作规划 财务部紧紧围绕集团公司的进展方向，在为全公司供应效劳的同时，仔细组织会计核算，标准各项财务根底工作。站在财务治理和战略治理的角度，以本钱为中心、资金为纽带，不断提高财务效劳质量。在2022年做了大量细致的工作： 一、严格遵守财务治理制度和税收法规，仔细履行职责 组织会计核算 财务部的主要职责是做好财务核算，进展会计监视。财务部全体人员始终严格遵守国家财务会计制度、税收法规、集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，仔细履行财务部的工作职责。从收费到出纳各项原始收支的操作;从地磅到统计各项根底数据的录入、统计报表的编制

2、;从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金规划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等，每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，仔细执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的准时性、精确性。 二、以实施用友ERP软件为契机，标准各项财务根底工作 在经过两个月的用友ERP工程的筹建和预备工作后，财务部按新企业会计制度的要求、结合集团公司实际状况着手进展了用友ERP工程销售治理、选购治理、合同治理、库存治理各模块的初始化工作。对供给商、客户、存货、部门等根底资料的设置均依据实际的业务流程，并针对平常统计和销售时发觉的问题和缺

3、乏进展了改良和完善。如：设置“存货调价单”，使油品的销售价格根据即定的流程标准操作;设置一般选购订单和特别选购订单，标准一般选购业务和特别选购业务的操作流程;在协作资产部实物治理部门对全部实物资产进展全面清理的根底上，将各项实物资产分为9大类，并在此根底上，完成了ERP系统库存治理模块的初始化工作。在8月初正式运行ERP系统，并于10月初完毕了原统计软件同时运行的局面。目前已将财务会计模块升级到ERP系统中并且运行良好。 三、制订财务本钱核算体系，严格掌握本钱费用 依据集团年初下达的企业经济责任指标，财务部对相关经济责任指标进展了分解，制订了本钱核算方案，合理确认各项收入额，统一了本钱和费用支

4、出的核算标准，进展了医院的”科室本钱核算工作，对科室进展了绩效考核。在财务执行过程中，严格掌握费用。财务部每月度汇总收入、本钱与费用的执行状况，每月中旬到各责任单位分析经营状况和指标的完成状况，帮助各责任单位负责人加强经营治理，提高经济效益。 四、资金调控有序，合理掌握集团总体资金规模 由于原材料市场的价格不稳定，销售市场也变化不定，在油品生产与销售方面需要占用大量的资金。为此，财务部一方面准时与客户对账，加强销售货款的准时回笼，在资金安排上，做到公正、透亮，先急后缓;另一方面，依据集团公司经营方针与规划，合理地协作资金部安排融资进度与额度，通过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营进

5、展的有序进展。 五、加强财务治理制度建立，提高财务信息质量 财务部依据公司原制定的财务收支治理细则的实际执行状况，为进一步标准本集团的财务工作、提高会计信息的质量，财务部比拟全面的制定了财务治理制度体系，包括：财务部组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部掌握制度、ERP治理制度、预算治理制度。通过对财务人员的职责分工，对各公司的会计核算到会计报表从报送时间准时性、数据精确性、报表格式标准化、完整性等方面做了比拟系统的规定，从而逐步提高会计信息的质量，为领导决策和治理者进展财务分析供应了牢靠、有用的信息。 平常财务部通过开展定期或不定期的沟通会，解决前期工作中消失的问题，布置后期的主要工作，逐步

6、标准各项财务行为，使财务工作的各个环节按肯定的财务规章、程序有效地运行和掌握。 六、开展了以涉税业务和执行企业会计制度 、会计法及其他财经法律、法规的自查活动 为了标准财务行为，协作年终与明年年初的汇算清缴的稽查与审计工作，财务部组织了在本集团公司内的2022年年终财务决算的财务自查活动，在年终决算之前清理了关联企业的往来款项，检查在建工程未作处理的工程，对已支付的财务利息费用准时追踪开具了发票等等一系列的财务自查活动。骋请了税务师事务所对2022年的帐务处理做了预审，对审计和自查中发觉的问题准时地进展了整改，降低了涉税风险。 七、组织财务人员培训，提高团队分散力 财务部组织了两批财务人员培训

7、与阅历沟通会，对整个财务系统做了工作总结和预期的工作规划展望，将财务人员分成会计、出纳和统计、收费两组进展了分组争论，准时解决实际工作中存的问题。通过南峰会计师事务所对内部掌握和税务风险的专题讲座，丰富了财务人员税务学问。邀请了审计部、资金部、资产部和财务人员做了深入的沟通。增加了整个财务链各部门工作的协作性，强化了各岗位会计人员的责任感，促进了各岗位的沟通、合作与团结。 八、提出了全面预算治理方案，建立集团公司全面预算治理模式 依据2022年经营目标和各项本钱核算指标的实现状况，财务部提出了全面预算治理的方案，全面预算治理根据企业制定的经营目标、进展目标，层层分解于企业各个经济责任单位，以一

8、系列预算、掌握、协调、考核为内容建立起一整套科学完整的指标治理掌握系统。在2022年数据和以前年度各项经营数据的根底上制定2022年度各单位的本钱费用预算、销售额预算、人员预算、目标利润预算等一系列预算指标，盼望通过“分散权力，集中监视”来有效配置企业资源，提高治理效果，实现企业目标。 2022年，为实现本集团公司的全面预算治理和总体进展目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个方面连续做好工作： 1、做好上半年和第一季度的所得税汇算清缴工作，合理地降低各项税务风险。 2、依据全面预算治理制度和预算治理指标跟踪预算的执行状况，监控预算费用的执行和超预算费用的初步审核，按月精确准时地供应

9、预算执行状况的汇总分析，为实现本集团和 各单位的预算指标提出可行性措施或建议。 3、协作集团总部进展收入、本钱、费用的专项检查，加强非生产费用和可控费用的掌握、执行力度，不能超支的绝不超支。 4、加强资金治理，统一调配，依据集团总部资金部的工作规划安排，调控好各项经营用资金。 5、连续完善各项财务治理制度和内部掌握制度，如财务核算治理制度、销售与收款、选购与付款内掌握度、会计、统计、收费、出纳等财务人员岗位考评方法等。 6、加强财务人员的业务学问、企业会计制度和国家有关财经法规的学习，结合财务人员考评方法，逐步提高财务人员的专业学问、技能和职业推断力量。 国有企业内控体系建立实施方案二 一、树

10、立正确效劳思想： 依据我公司的详细状况，严格执行会计法律、法规，加强财务治理，进展实度调控，加强财产治理，勤俭节省，科学合理使用资金，以限度的争取资金，改善办学条件，使之到达新的办学标准，为公司供应良好的物质保障。本着求实、创新、到位和科学的原则，全心全意地为公司效劳。 二、仔细抓好常规工作： 20_财务工作规划力求科学化，公用经费核算标准化，费用掌握合理化，强化监视度，细化财务工作。切实表达会计的作用，使公司公用经费运作趋于更合理化、安康化，更能符合公司进展的步伐。 1、精确做好学校年度预算和收支规划，并严格执行。全面做好年终的决算工作，为公司决策供应牢靠的数据。 2、加强过程治理，准时统计

11、公用经费使用状况，做到经费支出清晰，支出工程精确，每月向领导汇报，和领导准时商议、研讨合理使用资金供应依据。年底向公司同事进展汇报经费支出工程公开状况，提高公司的财务监视治理力量。 3、建立健全公司固定资产治理制度，做好固定资产的登记和检查工作。新购物准时上帐，做到帐帐相符，帐实相符，仔细完成清产核资工作。 4、严格执行会计制度，遵守岗位职责，按时上报各种资料。 三、抓住重点力求创新： 1、抓好队伍建立，提高业务素养，为各项工作的开展供应牢靠保障。 2、结合新的办学标准，提高公司后勤治理水平。 3、虚心听取建议，提高公司后勤人员的效劳意识和效劳质量。 4、组织后勤人员学习文化学问，丰富头脑，制

12、造时机。 四、详细工作 1、制定会计工作规划，完成2022年经费预算。 2、协作公司领导，做好固定资产检查和购置工作。 总之，我会提高自身业务操作力量，尽力做到会计科学化，核算标准化，费用掌握合理化，切实表达会计的作用，积极完成公司的各项工作规划，为公司的进展做出自己的努力！ 国有企业内控体系建立实施方案三 一、2022年度工作简要回忆 总体来说2022年度的财务工作根本满意了公司内外的需求，但是存在许多问题，有许多可以提升和改善的空间。 1、会计核算工作形式上满意了对内、对外的报表需求，每月按时申报，但是核算的精确性有待提高； 2、财务治理层面还停留在比拟低的层次，对内治理报表没有形成制度、

13、完整的报表体系，财务治理工具没有发挥应有的作用，财务对公司的参加程度有待进一步提高； 3、财务对许多业务环节监管还存在许多不到位的地方，包括对本钱核算落后于实际业务需求、对销售价格评审力度不够、对库存物资治理缺失、外发物料跟踪不准时、完整等问题； 4、资金治理有待于更细、周期更长的规划安排，对收支安排制度化、表格化，重点关注新增客户的应收账款风险、还贷力量评估、资金运营安全、资本构造平衡； 5、财务对公司全员的财务根底学问培训不够，内部掌握有待更标准地去执行，相关财务制度没有有效的推广； 6、财务部门的人员素养不能满意将来的财务治理需要，人员构造有待优化； 7、ERP系统的使用及利用力量缺乏。

14、 二、财务部及公司财务工作SWOT分析 1）优势： A、公司领导重视财务工作为财务发挥更大的作用供应了珍贵的平台； B、财务部门对财务工作的目标有很清楚的定位并努力提升部门力量及个人力量来满意目标的实现； C、现有财务人员的稳定性为后续的力量及素养的提升及补充新奇血液供应了良好的根底； D、2022年度的经营预算及鼓励考核机制确定提升公司整体信念，公司股东意向增资为财务工作供应良好的内部环境； E、国际整体经济环境趋好的态势为财务工作供应有利的外部环境。 2）劣势： A、公司成立时间不长需要时间来积淀，还需要摸索更适合公司进展需要的治理模式； B、财务部门成员的财务素养不高，力量有待提升，成员

15、构造有待优化，会计核算根底不扎实； C、财务/仓库人员对业务参加程度不高，不能有效地处理一些跨部门的业务； D、公司成员财务意识缺乏，在数据统计、信息收集、单据传递等方面影响财务工作的开展； E、公司部门之间的信息沟通不畅、协作度不够，销售定价策略模糊，没有成熟的产品体系，技术不能满意业务的需求； G、珠海外汇额度治理措施限制公司资金的使用调配，人民币升值对外向型的出口企业产生巨大的汇差压力； 3）机遇： A、2022年度经营预算假如能够得到有效执行和掌握将使公司步入快速进展的轨道为后续目标的实现奠定坚实的根底； B、极大提升公司整体竞争力、市场占有率、供给链整合力量、品牌吸引力； C、极大提

16、高公司的治理水平，建立梯队治理团队，打造安防领域高效生产基地。 4）威逼： A、人员扩张、投入增加将大幅增加公司的经营本钱费用，假如收入目标没有有效执行将起到反效果，增加经营的风险； B、预算将大幅增加资金需求的规模，资金投入缺乏将影响预算的执行并考验公司整体协调资金的力量，极大增加资金的安全性； C、实行新的销售方式可能增加回款的莫非，逾期回款增加资金压力并可能增加呆坏账的产生。 三、2022年度的财务部目标及工作规划 1）财务目标： 经营性目标：年收入人民币32，730。00万元，毛利率目标15%，净利润目标20_万元以上； 财务部目标：组建7个人的财务团队、提升个人素养，提高会计核算的精

17、确性、准时性，提高财务治理的水平，提高资源的使用效率，保证收支平衡，建立财务风险管控体系，提高财务对公司决策的支撑力度，提高财务对内对外的效劳水平。 仓储部目标：根本保持现有人员构造，依据业务需要适当增加搬运人员，提高现有人员对仓库根本数据、业务的把控力量，提高进销存的准时性、精确性、完整性，保证安全库存及资产安全，加强对 物料的分析治理力量，加强对特别业务及不良品的处理，提高对生产的支持力度及部门之间的协作度。 内控部目标：拟增加1名内控专员，落实内控相关制度，检查和监视内掌握度的执行状况，建立定期信息安全检查及反舞弊的机制。 2）2022年度财务部组织架构 3）2022年度工作规划 202

18、2年财务工作的整体思路：“以人为本、加强培训；夯实根底、提高提升；宏观把握、细节着手；结果导向、积极沟通；规划先行、重在落实；按章办事、有据可循；流程标准、科学决策”。 国有企业内控体系建立实施方案四 一、健全内部治理制度，加强内控建立，做到依法核算、合规经营，堵塞经济案件的发生 为了进一步标准我社的业务操作，严格执行各项内掌握度，强化内部治理，促进各网点依法合规经营，防止各类案件的发生，我制定了_信用社违反业务治理规定和业务操作规程惩罚方法，把安全保卫、操作流程、柜台效劳、仪表、出勤五项内容纳入内掌握度考核范围，具体、完整地制定了各项惩罚方法，以惩罚为手段，有效地标准了各项业务操作，提高了全

19、体员工的业务素养，加强了风险防范，防止违规行为的发生。 在去年会计工作标准治理的根底上，连续开展会计标准化治理工作，提高会计核算治理水平，防范和化解操作风险。详细从7个方面做起： 1、会计根本规定； 2、会计报表质量； 3、计算机治理； 4、联行结算治理； 5、会计档案治理； 6、网点治理； 7、会计经营治理。 二、加强业务监视、检查力度 从历年来各金融机构发生的案件状况来看，最主要的缘由就是监视检查力度不大，检查流于形式，检查范围广，但不深入，检查声势大，但不扎实，没有真正起到监视检查的作用。吸取历年案发阅历，风险源主要集中在重要空白凭证、库存现金、帐户和止付挂失等方面，我今年规划加强重要空

20、白凭证、库存现金、帐户治理，加大对存单、存折止付和挂失手续监视检查力度，采纳定期和不定期检查两种方式进展检查。 1、重要空白凭证方面： 检查重要空白凭证是否实行专人、专库治理，是否按要求领用、使用、结存、销号，登记是否精确、完整、准时，作废凭证是否按要求治理。重要空白凭证核算是否正确，是否做到了帐实、帐簿、帐表“三相符”，从根本上杜绝重要空白凭证上的案件隐患。 2、库存现金方面： 准时对库存现金进展检查，严格掌握超库存现象，使现金治理到达标准化，一方面杜绝了白条顶库、挪用库款、库款不符等现象，另一方面还限度地降低了非生息资金的占用。 3、英押、证方面： 检查英押、证是否做到了三分管，是否实行了

21、AB角治理制，交接是否有记录。 4、帐户方面： 是否建立对帐制度，对帐岗、记帐岗、复核岗是否实行三分别制度，对帐是否准时，同业款项是否逐笔勾对，企业存款是否核对发生额，对帐率是否到达规定要求，是否设立对帐台帐，台帐记录是否与实际对帐状况相符，对帐单印章是否与预留印鉴核对全都。 三、加强柜台人员业务培训，组织技术练兵、努力提高业务人员素养 针对各网点柜台工作人员学问构造和层次不同等现象，根据缺什么补什么的原则，向他们讲解各类业务操作流程、金融法律法规、新财务制度等方面的学问，用学问武装头脑，培育他们“干一行、爱一行、专一行”，“学一行、会一行、懂一行”的意识，每季度组织一次技术比武，将比武成绩纳

22、入年终考核，从而提高他们的学习积极性，高质量、高效率地为客户效劳。 国有企业内控体系建立实施方案五 一、制度建立方面。 1、年头年月整理、圆满了各局部岗亭职责，包括行政人事类、财务类、店长类、阛阓类、售后类、业务类。商场营业员培训总结酒店人力资源部20nn工作总结暨20nn 2、正在公司分经理的带着下，取分裁办共同，对公司各项治理制度进展了梳理。 3、标准了人力资流部工做流程，整理、编削、制订了各项人事一样寻常使用表格共计26份。 4、正在公司分经理的带着下，按公司的事实状况，对公司的定员、定编进展了核定。 5、依照公司架构的改观，编削各局部治理架构图。 二、聘请、培训方面。 果局部内局部工，

23、年头年月的聘请、培训工做是由盛燕负责，后果盛燕私自收取停业员服拆费被公司开除，接办聘请、培训工做后对盛燕前期的遗留问题，如私自承诺停业员全额退还服拆费、职员档案治理混乱等等进展了从事，对入职培训内容进展了整理，并组织了_月的一次聘请活动。 _年_月_参加公司，将聘请、培训工做转出，并取之进展踊跃共同，使工做顺当交代。_月底_辞职，再次接办聘请工做，整理了刘榛交代的停业员资料，取各聘请公司、猎头公司进展接洽，梳理并对公司的聘请渠道进展了取舍。 _月接办聘请工做后，共办理入职_，离职_（均包括商户停业员），共无_商户要求代聘停业员，其外未落实的无_，其缺为商户要求太高，不到符合的人，或商户给出的待

24、逢低有人情愿去。 三、考核方面。 1、公司，设计了360考评表，涉及的局部无：财务部、正常行政治理职员、实习停业员、阛阓治理职员。正在年头年月进展了使用，左旋肉碱，不过随灭公司架构、治理职员的不断变动和我工做量的变迁而没无得到连续。 2、依照公司4月调零的要求，设计了各局部的绩效考核表，包括：副分、售后部、财务部、商管一部、商管二部、招商部、市场部、筹谋部。 3、7月整理了公司绩效治理制度和考核体系，对各工程标进展了再一次的汇分。 4、分的来说，_年的考核工做完成的不是那么理想，脚踏实地的说，公司的绩效治理体系并没无实反建立起来，那取公司大状况有关，但我的工做做的不敷也是缘由之一，_年将做出改

25、良。 四、薪酬方面。 1、正在公司分经理的带着下，编削、圆满了公司薪酬布局表； 2、_月对公司的整体薪酬做出调零，对公司员工的底薪等进展调零，全公司工资局部整年为万元，奖金依照公司销售状况按比例核算； 3、对各局部的奖金方案进展了调零，并随灭公司副分级治理职员的治理局部变迁而不断进展奖金方案的编削，举例：售后部方案从_月到_月共编削了_。且每次编削都无大量的测算工做。 4、每月对各局部上报的各项报表进展审核，进展薪酬核算，并对各局部薪酬比例进展综合。 5、_年正在薪酬治理方面，只是做了简单的核算及综合工做，没无做到历程掌握，没无实反起到为公司决策层供应决策依照的做用，正在_年将做出改良。 五、其他工做。 1、正在体系外，设计增加了“人事治理体系”，包括了职员根本消息、培训状况、同动状况等，进展其一样寻常维护工做，包括：录入员工档案、转反录入、离职录入、同动录入、培训录入等。 2、_日凡人事档案的清算。 3、各局部的连接工做，包括和卖场等局部和谐收取员工服拆费和从事商户关系等。 4、公司内部一样寻常劳动让议的从事。