大连银行A支行小企业信贷风险管理研究_张晓娜.docx

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1、 专 业 学 位 硕 士 学 位 论 文 大连银行 A支行小企业信贷风险管理研究 Study on Credit Risk Management of Small and Medium-sized Enterprises at A Branch of Dalian Bank 作者姓名： 张晓娜 _ 学科、专业 ： EMBA _ 学 号： E1211039 _ 指导教师： 秦学志 _ 完成日期： 2013.10.12 _ 大连理工大学学位论文独创性声明 作者郑重声明 “. 所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下进行研究 工作所取得的成果。尽我所知，除文中已经注明引用内容和致谢的地方外 , 本论文

2、不包含其他个人或集体已经发表的研究成果，也不包含其他已申请 学位或其他用途使用过的成果。与我一同工作的同志对本研究所做的贡献 均已在论文中做了明确的说明并表示了谢意。 若有不实之处，本人愿意承担相关法律责任。 摘 要 近年来，中小企业成为经济发展的重要增长点，培育优良中小企业客户群成为商业 银行新的战略选择。银行是经营货币业务的特殊企业，在经营中面临各种风险，尤其是 信贷风险。根据中小企业特有的风险特征，结合大连银行 A支行的实际情况，本文进行 中小企业信贷风险管理研究。 本文首先对风险信贷相关理论进行回顾，主要依据信息不对称下信贷配给论、关系 型贷款、信贷风险控制方法和信贷风险管理策略，按照

3、提出问题一分析问题一解决问题 的思路，对大连银行 A支行小企业信贷风险管理问题进行研究。通过分析大连银行 A支 行的小企业信贷管理现状、小企业贷款风险的成因，得出大连银行 A支行缺乏针对小企 业的贷款风险管理体系，存在对小企业风险评价方法不科学、贷款品种单一等问题。 针对存在的问题，本文提出了 A支行中小企业贷款风险管理对策，即建立完善的风 险管理体系，改进对中小企业评级和评价体系，开发适合中小企业的贷款产品三大策略。 其中，建立完善的风险管理体系主要从再造中小企业贷款管理组织机构、再造中小企业 贷款管理业务流程、完善中小企业贷款管理机制三个方面进行设计。通过一系 列的措施， 提升 A支行中小

4、企业贷款管理风险水平，有效控制中小企业贷款风险，提高 A支行的经 济效益。 关键词：银行；中小企业；信贷风险管理 Research on Credit Risk Management of Small and Medium-sized Enterprises at A Branch of Dalian Bank Abstract In recent years, the small and medium-sized enterprises (SMEs) become the important growth point of economic development. Cultivating

5、good SME customer base is becoming commercial banks5 new strategic options. Banks are special companies operating monetary operations It feces a variety of risks, especially credit risk. According to the SME-specific risk characteristics, combined with the actual situation of the A branch of the Ban

6、k of Dalian, this thesis carried out the research on small business credit risk management. This thesis research on A Branch of Dalian Bank small business credit risk management, which is based on credit rationing under asymmetric information theory, relationship lending and SME credit， credit risk

7、control and risk management of SMEs credit and related literature according to,J ask questions-analysis-solve the Problem55 ideas. This thesis get the conclusion that A Branch have the problems that A Branch lacks credit for small business risk management systenij the risk assessment method for smal

8、l businesses unscientific and loans variety is single and so on. According to the problems, this thesis presents measures for A branch5s SME loan risk management, that is establishing a sound risk management system, improving rating and evaluation system for SMEs and developing loan products for SME

9、s. Through a series of measures, it can improve the ability of risk management of SME loans, effectively control SME loan risk, and improve economic benefits of A Branch. Key Words： Bank; SME; Credit Risk Management 目 录 m m . i Abstract . II 1 . 1 1.1研究背景 . 1 1.2研究目的及意义 . 1 1.3研究方法与主要研究内容 . 1 1.3.1研

10、究方法 . 1 1.3.2主要研究内容 . 2 2相关理论概述 . 4 2.1信贷风险与风险管理的概念 . 4 2.1,1信贷风险的概念及类型 . 4 2.1.2信贷风险管理的概念 . 5 2.2信贷风险管理理论 . 5 2.2.1信息不对称下信贷配给论 . 5 2.2.2交易成本理论 . 6 2.2.3关系型贷款 . 6 2.3信贷风险控制方法与策略 . 7 2.3.1信贷风险控制方法 . 7 2.3.2信贷风险管理策略 . 7 3 大连银行 A支行小企业贷款风险管理现状及问题分析 . 9 3.1大连银行概况 . 9 3.1.1大连银行总体经营情况 . 9 3.1.2大连银行组织结构 . 1

11、1 3.2大连银行 A支行小企业贷款现状 . 12 3.2.1大连银行 A支行小企业客户范畴界定 . 12 3.2.2 大连银行 A支行小企业贷款情况 . 14 3.3 A支行小企业贷款风险的成因分析 . 15 3.3.1银行因素 . 15 3.3.2小企业因素 . 16 3.4 A支行小企业贷款风险管理存在问题 . 17 3.4.1风险管理体系建设不够完善 . 17 3A2对小企业的风险评价方法不够科学 . 18 3.4.3贷款品种单一 . 19 4 A支行小企业贷款风险管理对策 . 21 4.1小企业贷款风险管理系统制定原则 . 21 4.2 A支行小企业贷款风险管理保障体系 . 22 4

12、.2.1再造小企业贷款组织结构 . 22 4.2.2再造小企业贷款业务流程 . 24 4.2.3完善小企业贷款风险管理机制 . 25 4.3改进对中小企业评级和评价体系 . 29 4.4幵发适合中小企业贷款的贷款产品 . 31 结论 . 33 参考文献 . 34 致 谢 . 35 大连理工大学学位论文版权使用授权书 . 36 1绪论 1.1研究背景 目前我国小企业发展迅速，成为推动经济增长的重要动力之一，想要更好更快的发 展小企业，使其在社会中发挥更大的作用，就应解决小企业的信贷融资瓶颈问题。由于 小企业规模小、信用度低，探讨小企业信贷风险的成因和研究小企业信贷风险管理十分 必要。有效控制小企

13、业信贷风险，促进银行小企业信贷业务的发展，才能改善小企业融 资环境，实现银行和小企业的 双贏 。 小企业正逐步成为商业银行新的利润增长点，在同行业竞争日益激烈的环境下，发 展小企业信贷，成为商业银行调整客户结构，增加核心竞争力，降低信贷风险，拓展盈 利空间的现实需要，更是战略选择。小企业较强的信贷资金需求要求商业银行尽快建立 起一套更为完善的信贷风险管理系统。 1.2研究目的及意义 通过本文的研究，能够直接帮助大 连银行 A支行有效的对小企业贷款进行管理，控 制小企业贷款所带来的风险，从而提升 A支行的业务管理水平；同时大连银行的其他支 行也能够借鉴本研究，提升它们的风险管理水平，从而获得更好

14、的发展。 通过对小企业信贷风险管理的研究，可以达到对中小企业的进 一 步认识，对于我国 商业银行的信贷风险控制管理方法有着很大的指导意义和参考价值。一方面，研究银行 中小企业信贷风险管理，有利于增强商业银行自身风险防范能力，完善商业银行风险管 理系统，另一方面，银行中小企业风险管理水平的提髙，有利于促进我国中小企业的长 足发展。银行中小 企业信贷风险管理水平的提高，不仅解决了中小企业融资困难的问题， 也为扩大银行信贷业务创造了良好的经济环境和需求范围。 1.3研究方法与主要研究内容 1.3.1研究方法 根据研究对象的特点，本文釆用的如下两种研究方法： (1) 规范分析法。规范分析法对应于实证分

15、析法，该方法包含作者的主观判断。 本文在总体上遵循 提出问题 -分析问题 -解决问题 的思路，强调规范分析法。 (2) 文献分析法。在写作之前，査阅大量的相关文献并对其进行梳理，在己有文 献基础上总结前人的研究成果，使文章的研究更加有意义。 1.3. 2主 要 研 究 内容 本文的结构框架如图 1.1所示。 图 1.1论文研究框架 Figl .1 Thesis framework 本文以大连银行 A支行小企业为研究对象对其信贷风险进行研究，其主要研究内容 如下： 第一章，绪论。主要介绍本文的研究选题背景、研究目的及意义、研究方法与主要 研究内容。 第二章，相关理论概述。相关理论概述主要从基本概

16、念、信贷风险管理理论、信贷 风险控制方法与策略三个方面进行回顾。其中基本概念主要介绍信贷风险的概念及类 型，信贷风险管理的概念。信贷风险管理理论主要介绍了信息不对称下的信贷配给论、 交易成本理论和关系型贷款。 第三章， A支行小企业贷款风险现状及问题分析。首先是对大连银行和大连银行 A 支行的概况进行阐述；其次是分析 A支行的中小企业贷款现状和小企业贷款风险的成 因，其中成因分析分为银行因素和小企业因素两方面；最后是对 A支行小企业信贷风险 管理中存在的问题进行分析。 第四章， A支行小企业贷款风险管理对策。首先是制定中小企业贷款风险管理原则； 然后主要阐述了如何完善中小企业贷款风险管理体系，

17、包含再造中小企业贷款组织结 构、再造中小企业贷款业务流程、再造中小企业贷款风险管理机制三个方面；最后改进 对中小企业评级和评价体系和开发适合中 小企业的贷款产品。 2相关理论概述 2.1信贷风险与风险管理的概念 2.1.1信贷风险的概念及类型 风险是指某一事件在特定时间特定情况下其实际结果与预测结果间的偏差。风险大 小与偏差程度成正比，偏差越大风险也就越大。 信贷风险往往出现在银行经营管理过程中。银行在管理过程中会受到一些无法预知 的因素的影响，银行信贷资金的收益与预期收益之间会出现偏差，从而使银行有可能蒙 受损失，这种可能性便被称为信贷风险 1。具体到具体银行业务来看，信贷风险主要是 指由于

18、不确定性因素的影响，银行信贷资金不能按期收回或者正常运转，从而使得银行 出现呆账和坏账损失的可能性 2。 引起信贷风险的因素是多方面的，根据引起信贷风险的原因的不同，可以将信贷风 险分为以下几种： (1) 信用风险 信用是指人们能够履行承诺而取得的信任，其最早产生于原始社会末期。在经济活 动中，其是指授信人充分相信受信人能够实现其承诺，通过与受信人签订一定的契约向 受信人放贷并尽力保障自己能够收回本金并获得增值的过程。信用产生的主要原因是由 于付出与收益之间存在时间差异，这种时间差异导致了信用的出现。因此，信用风险可 以定义为受信人不能定期完成自己的承诺而给授信人带来损失的可能性 3。在银行信

19、用 风险主要是指贷款对象无法完成自己的承诺而给银行带来损失的可能性。信用风险是我 国商业银行风险中的主要风险。 (2) 市场风险 市场风险往往是由市场因素 （ 如汇率、股市价格、利率等）变动而引起的，不确定 的市场因素往往会导致价值出现未预料到的损失。根据市场因素的不同，市场风险又可 以分为汇率风险、股票价格风险以及利率风险等。 (3) 操作风险 操作风险是指由于金融机构操 作出现失误而造成意外损失的风险。引起操作风险的 原因是多方面的，包括人为错误，系统失灵或者程序发生错误等。引起操作风险的主体 是金融机构，这与信用风险不同。 (4) 其它风险 除信用风险、市场风险以及操作风险外的风险都被称

20、为其它风险，其一般包括政治 风险、政策风险、法律风险以及偶然风险等。 2.1.2信贷风险管理的概念 风险与收益一般是正相关的，因此，银行不会因为发放贷款有风险而停止对贷款的 发放。为了提高发放贷款过程中的盈利能力，银行只能通过对实施贷款的全过程进行管 理来提高自身的抗风险能力。 信贷风险的全过程管理主要是指防范化解和管理信贷风险。它主要是指银行通过对 信贷风险识别、分析和评估并预防与规避经营过程中的风险，从而使信贷损失达到最小 41。信贷风险全过程管理包括事前、事中和事后管理。 风险的事前管理主要是指对风险进行识别、分析与评估。风险的识别是指通过对银 行所在内外部环境进行分析识别出可能给银行带

21、来损失的各种直接影响因素。风险的识 别给风险的分析与评估指明了方向。风险的分析与评估主要是指对引起风险的各种间接 因素进行深入分析，并对风险发生的概率以及可能造成 的损失或收益进行预测 5。 风险的事中管理主要是指对风险进行抑制。为了减少风险发生的可能性并降低风险 的破坏程度，银行应密切关注风险因素的变化，并在风险发生前采取有效的措施。 风险的事后管理主要是指对风险进行事后的监督与纠正。事后管理主要是指在风险 损失发生后，银行通过采取有效的措施使风险损失减轻甚至消除的过程。 2.2信贷风险管理理论 对中小企业信贷进行风险管理的相关理论包括信息不对称下的信贷配给论、交易承 诺理论以及关系型贷款等

22、。 2.2.1信息不对称下信贷配给论 信息不对称是指由于交易双方之间拥有的信息量不同，导致不利于信息量拥有较少 的一方作出决策 6。信贷配给是指由于按照当前的利率水平，贷款出现供不应求的情况。 为了应对这种超额需求，实现信贷市场的供需平衡，银行只能用非利率因素使部分需求 者退出银行信贷市场。 Stiglitz和 Greenwald最早对这一问题进行了研究，其认为如果没 有价格区别，银行将无法很好的了解借款人的违约风险，而市场上的道德风险和逆向选 择行为也导致信贷供给不一定是利率的单调函数。银行的信贷配给方式也可能会将支付 高利率的企业淘汰出局 7。 信息的不对称往往发生在银行对企业进行信用等级

23、评定的过程中。为了获得银行贷 款，企业有时会向银行隐瞒或虚报自己的经营情况以及风险状况，这就使得银行获得的 信息不充分或者不真实，从而导致银行作出不正确的判断。一般，大型企业的管理较规 范，各种报表等都能提供相关信息，也较易于银行收集相关信息，而中小型企业较难控 制，银行给中小型企业提供贷款的风险也更大。 2.2.2交易成本理论 交易成本理论是由诺贝尔经济学奖得主英国经济学家纳德 .哈里 .科斯提出的。 其主要是为了对企业的本质进行解释。交易成本理论认为企业的专业分工与市场价格机 能的运作导致了专业分工的出现；但是使用市场价格机能的成本相对较高，而形成了企 业机制，它是人类追求经济效率所形成的

24、组织体。 交易成本主要是指企业在交易过程中为了获得准确的市场信息、进行谈判和获得经 常性契约而产生的费用。交易成本是由市场失灵造成交易困难而引起的。其主要影响因 素为信息不对称、环境的不确定性复杂性以及投机主义 8。一般中小企业较难通过正规 金融机构获得所需资金，因为中小企业一般规模较小、贷款频率较高并且财务状况较差 ， 这使得中小企业很难利用金融机构融资，其不得不更多的利用内部资源和社会资本寻找 交易成本低的融资方式。科斯认为，为了减少在市场中转包某些投入的成本，将资源结 合起来形成像企业那样的组织并通过契约以及政策制度等来使度量标准化能够有效降 低交易成本。 2.2.3关系型贷款 关系型贷

25、款是指为了最大限度的减少企业贷款风险，银行与企业之间通过建立长期 稳定的贷款合作关系的过程 9。关系型贷款决策的制定需要银行与企业进行长期多渠道 的接触，其需要的信息不仅包括企业报表还包括企业以及企业所有者的一些商业信息， 但是关 系型贷款的使用必须以银行与企业之间已经形成了长期稳定的合作关系为前提 10 0 对企业来说，关系型贷款能够满足企业融资成本最小化的原则，降低企业从金融机 构获得贷款的机会成本，而且对企业报表等硬性信息的要求较少。对银行来说，由于关 系型贷款需要与企业形成长期的合作关系，这种长期的合作关系的形成能够使银行更容 易进行贷前风险评估以及贷后的跟踪，从而最大幅度的减少企业贷

26、款发放的风险 lnL银 企之间关系越长久，银行对企业越了解，对银行越有利。 2.3信贷风险控制方法与策略 2.3.1信贷风险控制方法 风险是不可避免的但是确实可以控制的，可以运用风险减少、转移、分散等方法来 控制信贷风险。 首先，由于风险可以避免，因此银行应该首先采取措施避免风险的发生。风险回避 也就是指银行主动放弃那些自身没有把握的或者自身能力不够的风险业务 1 其次，减少风险法是最大化的减少由人为因素造成的贷款风险，银行通常会使用担 保抵押、信贷配给、与客户保持着长期联系的方法和签订限制性的契约的方法来减少风 险。信贷配给是只对部分申请者发放贷款。而担保抵押是银行经常使用的风险控制 方法，

27、 包括抵押贷款、保证贷款与质押贷款三种类型。限制性契约能够有效防止道德风险的发 生 131。其主要是通过银行与企业之间签订一系列的能够影响双方行为的合同条款来控制 风险的发生。与客户保持长期联系，实际上是指银行向企业发放关系型贷款。银行和客 户保持长期的联系能够缩减银行获得信息的成本，并且能够使获得的信息更加准确，而 及时准确的信息是银行识别风险的前提 14。 再次，转移风险法就是指银行将风险转移给第三方从而来确保自身的利益的过程， 风险转移主要通过保险、期权、套期保值以及互换等方法来实现。 最后， 分散风险法，即指将贷款贷给多个企业，通过将贷款贷给多个借款人来进一 步将风险分散。如，银行不将

28、贷款投向同一个项目或者不给同一个人发放大量贷款等。 2.3.2信贷风险管理策略 个完整的贷款风险管理策略包括风险识别、风险评估和风险防范 3个过程。 风险识别是银行管理风险的第一步，贷款前银行首先需要明确自身将会面临何种风 险，这些风险的引起的因素有哪些，这些风险的后果是什么。实际上，风险识别的主要 目的是对风险进行分类 16。现在主要使用逻辑树分析的方法来对风险进行识别。该方法 主要是通过找出可能导致损失的各种风险事件并对该风险事件进行总结来帮助银行更 好的分析和管理风险。 贷款风险的评估是风险管理的重点和难点，也是银行采取正确的风险控制方法的前 提。目前，我国并没有形成适合中小企业贷款风险

29、评估的方法，现在普遍采用的是将贷 款方式风险与企业风险相结合得出贷款风险度，并依此为依据确定是否进行贷款发放， 该方法在中小企业中应用有诸多弊端，如该方法在对信用等级评估时对指标的细分不 够，方法成本较高并且效率较低等 17。因此，在对中小企业贷款进行评估时应进一步对 评估方法改进。 风险的防范主要包括风险的避免以及对风险扩大的控制。银行对于发生可能性较大 且危害程度较高的风险会采用拒绝发放的方式来规避风险，但是这很有可能会影响到银 行的盈利能力 18。因此，风险规避方法的使用需要受到一定条件的限制，只有风险发生 频率较高，并且无法有效避免这些损失时才能使用该方法。 但是，银行的利润来源之一便

30、是通过经营风险来获取收益，因此，银行更多时候需 要自己承担风险并且通过采用一定的策略来降低贷款风险。银行可以通过开展适合中小 企业的担保形式、确立适合 中小企业的审批流程等方法来降低中小企业贷款风险。有效 降低贷款风险的能力是银行在中小企业核心竞争力方面的重要体现。 3 大连银行 A支行小企业贷款风险管理现状及问题分析 3.1大连银行概况 大连银行 1998年建立，前身为大连市商业银行，是一家由大连市国有股份、中资 法人股份及个人股份共同组成的地方性股份制商业银行。 2007年 2月 17日更名为大连 银行。 大连银行一直以 稳健经营、科学发展 作为自身的经营理念，以科学完善的法人治 理结构、

31、加强风险控制能力、构建资本约束机制为手段，为东北老工业基地的振兴和地 方经济的发展提供支持，从而明确提出了 服务地方、服务中小、服务市民 的行业市场 定位，曾经为大连市的基础设施改造、区域经济的发展做出了一揽子的金融支持，建立 了小企业融资的一站式服务平台。 总行下设 22个管理部门， 8家分行， 106个营业网点，分布在大连市内各区及辽北 三市。8家分行为天津分行、北京分行、沈阳分行、成都分行、营口分行、上海分行、 丹东分行和重庆分行。 近年来，大连银行提高了资产质量，增强了盈利能力，各项经营指标也都实 现了跨 越式的突破。在 2009年 7月出版的英国银行家杂志全球前一千家大银行排名中，

32、大连银行位列第 644位，在中国内地的银行中排名第 27位。 大连银行将以科学发展观为指引，以 打造百年老店，创建精品银行 为方向，以利 润最大化为目标，牢牢掌握好本行业的风险管理，实现稳健经营、规范管理，加快转变 经营模式和管理模式，坚持改革，创新发展，争取把大连银行打造成为公司治理结构完 善、内部管理严密、有明显的经营特色、良好的资产质量、业绩表现出色、提供一流服 务的全国性现代化股份制商业银行。 3.1.1大连银行总体经营情况 (1)总体经营保持稳健，效益指标持续向好 2011年度效益指标表现良好：实现拨备前利润 28.82亿元，同比增长 40.26%;净 利润 17.23亿元，同比增长

33、 30.94%。资本利润率为 21.174%,同比增长 1.54个百分点； 资产利润率为0.96%,同比增长 0.08个百分点。银行的年度业务质量指标基本保持稳定； 不良贷款余额为8.43亿元，银行的不良贷款率为 0.98%，拨备覆盖率达到 292.14%,拨 贷比达到 2.86%。发展指标相对乏力： “ 资产总规模 1， 879亿元，较年初增长 8.76%;贷 款余额 861.13亿元，较年初增长 18.53%; 般性存款余额 1， 373.04亿元，较年初下 降 3.84%。资产水平相对平稳：资本充足率为 11.57%,核心资本充足率为 8.19%。股东 价值持续增长：每股净资产 2.21

34、元，每股收益 0.42元。 (2) 业务板块结构调整，经营转型向纵深发展 批发银行板块。公司业务方面，丰富了货押融资业务产品和 金运来 公司理财产品， 建立了大商所标准仓单质押通道，成为首家在大商所具备该业务资格的城商行。小企业 业务方面，理顺小企业业务组织架构，设立小企业金融业务管理部；推行 两圈一链 差 异化经营策略，小企业业务增速明显，年末小企业贷款余额 124.65亿元，较年初增加 70.12亿元。国际业务方面，与日本北洋银行等多家境外银行开展合作，积极为客户搭 建国际商务合作平台。 零售银行板块。个人业务方面，实施客户分层服务，着力发展个贷和理财业务；全 面搭建财富管理平台，不断完善

35、增值服务内容；客服中心获得中国呼叫中心联盟 2011 年度中国最佳呼叫中心 称号。信用卡业务方面， 融易通 卡获得市场高度认可和客 户广泛好评，获得大连市 2011 年市民最喜爱的银行卡品牌 。电子银行业务方面，增 加了代发工资、基金、信用卡转账支付等网银功能，被中国金融认证中心授予 2011 年度电子银行最佳市场推广奖 。 资金同业板块。根据市场变动，提高交易账户比重，调整债券资产结构；设计发型 债券票据型理财产品，开展单一信托计划和信托受益权投资；开拓票据业务市场，拓展 票据服务功能。投行业务方面，获得债务融资工具承销资格，大胆尝试直投服务类投行 业务。 (3) 中后台管理支撑有力，有效助

36、推经营转型 一是严格执行贷款新规，提高信贷管理水平。二是有序推进运 营集中化管理。加快 运营集中化平台建设，提升集中运营风险控制水平。三是稳步提升财务管理水平。全面 预算咨询项目启动，成本分摊项目上线，基本建立基于资金成本、运营成本对业务条线、 产品、客户的多维度盈利分析能力。四是信息科技保障有力。推动 IT治理建设，加强 信息安全管理，完成 两地三中心 灾备体系构架建设，异地灾备中心投产运行。五是 内控和规划管理不断深化。强化合规文化建设，启动内控规范体系达标项目。六是全面 风险管理实施路径明确。制定全面风险管理体系建设纲要和新资本协议实施合规 与达标规划；完善风险 管理报告机制，落实风险归

37、口管理部门。七是内审精细化管理 稳步推进。建立内审跟踪整改机制，加大审计整改工作力度。八是人才和企业文化建设 不断加强。加大高素质人才引进；完善干部管理，加强干部培训和交流；编制企业文 化手册，为实施战略转型夯实思想基础。 大连银行由股东大会下设董事会与监事会，董事会由战略委员会、风险管理委员会、 关联交易控制委员会、审计委员会组成；监事会由提名委员会、审查委员会、履职尽责 监督委员会组成。董事会下设经营班子，经营班子由资产负债管理委员 会、风险管理委 员会、产品创新委员会、招标委员会、贷款审查委员会、信息科技风险管理委员会组成。 有天津分行、北京分行、成都分行、营口分行、上海分行、沈阳分行、

38、第一中心支行、 第二中心支行、第三中心支行、第四中心支行等分行。各分行下设公司银行部、个人银 行部、国际业务部、信用卡部、金融同业部、资金运营部、小企业营业部、投资银行部、 私人银行部、授信审批部、信贷评价与管理部、计划财务部、运营部、法律合规部、风 险管理部、党群监察部、综合管理部、人力资源部、稽核审计部、发展研究部、信息科 技部、安全保卫部、组织部 。 其中涉及到贷款风险的部门有三个。资产负债管理委员会要评估银行存贷款的政策 和策略，制定获取资金的措施和分配放款的决策。风险管理委员会的职责主要是审议银 行的风险管理策略和重大风险管理解决方案，对银行重大的决策、风险、事件和业务流 3.1.2

39、大连银行组织结构 大连银行的组织结构如图 3.1所示 , 图 3.1大连银行组织结构图 Figure 3.1 Organization Chart of Dalian Bank 程的判断标准或判断机制进行审议，及对重大决策的风险评估报告进行审议。贷款审査 委员会评审贷款，对贷款所在的公司审査情况及风险的预期，提出应采用的预防措施。 各评委针对 贷款和评审中的不明情况进行提问，陈述对贷款的意见，提出建议并书面表 决。 3.2大连银行 A支行小企业贷款现状 3.2.1大连银行 A支行小企业客户范畴界定 为贯彻落实中华人民共和国小企业促进法以及国务院关于进一步促进小企业 发展的若干意见（国发 （ 2

40、009) 36号），工业和信息化部、发展改革委、国家统计局、 财政部共同研究制定并于 2011年 6月 18日颁布实施了小企业划型标准规定。 小企业共划分为中型、小型和微型三种类型，具体的标准根据企业的从业人员数量、 营业收入额度、资产总额等指标相应变化并结合行业特点来制定。 本规定所适用的行业包括：农业、林业、渔业、牧业，工业（包含制造业，采矿业， 电力、燃气、热力以及水生产和供应业），批发业，零售业，建筑业，交通运输业（不 包括铁路运输业 ）， 邮政业，住宿业，仓储业，餐饮业，信息传输业（包含电信、互联 网及相关服务 ）， 软件和信息技术服务业，租赁和商务服务业，房地产开发经营，物业 管理

41、，其他未列明的行业 （ 包含科学研究和技术服务业，环境、水利和公共设施管理业， 居民服务、修理和其他服务业，社会工作，体育、文化和娱乐业等 ） 。 各行业划分标准如表 3.2所示。 表 3.2各行业中小企业划分标准 Tab3.2 Tlie small and medium-sized enterprise industry classification standard 行业 中小微型 中型 小型 微型 农、林、牧 渔业 营业收入低于 20000 万元 营业收入高于 500 万元及 营业收入高于 50 万元及 营业收入低于 50 万元 工业 从业人员小于 1000 人或营业收入低于 40000万元 从业人员大于 300 人，且营业收入高 于 2000万元 从业人员大于 20 人，且营业收入高 于 300万元 从业人员小于 20 人或营业收入低 于 300万元 建筑业 营业收入低于 80000 万元或资产总额低 于 80000万元 营业收入高于 6000万元，且资产 总