2021年银行从业资格（中级）《公司信贷》考试题库及答案解析（单选题）.pdf

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1、2021年银行从业资格（中级）考试题库及答案解析考试科目：公司信贷单选题1.下列属于流动资金贷款贷前调查报告内容的是（）：A、还款来源分析B、技术与工艺流程C、不确定性分析D、市场需求预测答 案:A解析：BCD三项是项目融资贷前调查报告的内容。2.下列各项中，可用来考察借款人与银行关系的项目是（）。2009年6月真 题A、借款人财务状况B、借款人经济效益C、不良贷款比率D、借款人规模答案：C解析：借款人与银行的关系可通过以下项目考察：借款人在银行开户情况；在银行长短期贷款余额 以往借款的还款付息情况（不良贷款比率和收息率）、信 用等级、授信限额及额度占用情况；在银行日平均存款余额、结算业务量、

2、综 合收益；新增贷款后银行新增存款、结算量及各项收益预测；借款人的或有 负债情况；借款人已经提供的抵（质）押担保情况；借款人与其他的银行的关系 在其他银行的开户与借款情况；人民银行征信反映的贷款情况、担保情况 及信用记录情况。3.面谈结束时，如经了解客户的贷款申请可以考虑，但不确定是否可受理，调查 人 员 应（）。2009年6月真题A、申报贷款B、先做必要承诺，留住客户C、不作表态D、准备后续调查答案：D解析：面谈结束时，调查人员应及时对客户的贷款申请作出必要反应，如客户的 贷款申请可以考虑（但还不确定是否受理），应向客户获取进一步的信息费料，并 准备后续调查工作，注意不得超越权限作出有关承诺

3、。4.贷款发放的第一道关口为（）。2009年6月真题A、贷前调查B、信贷营销C、贷款项目评估D、不良贷款管理答 案:A解析：贷前调查是贷款发放的第一道关口，其质量优劣直接关系到贷款决策正确 与否。5.贷款效益性调查内容不包括（）。2010年5月真题A、对借款人过去三年的经营效益情况进行调查B、对借款人当前经营情况进行调查C、对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算等综合效益情况进行调查D、对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查答案：D解析:贷款效益性调查内容包括:对借款人过去三年的经营效益情况进行调查,并进一步分析行业前景、产品销路以及竞争能力；对借款人当前经营情况进行 调查，核实其拟实现

4、的销售收入和利润的真实性和可行性；对借款人过去和未 来给银行带来收入、存款 贷款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析 预测。6 .下列关于贷款意向书和贷款承诺的说法中，错误的是()。2 0 1 3 年 6 月真 题A、两者的信贷审查标准不同B、两者均常见于中长期贷款C、贷款意向书表明该文件为要约邀请D、贷款承诺基本不具备法律效力答案：D解析：D 项，贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在 未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺，贷款承诺具有法律效力。7 .()是指借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时 间内向借款人提供融资的书面承诺。2 0 1

5、5年5 月真题A、信用证B、贷款承诺C、承兑D、贷款意向书 答案：B解析：A 项，信用证是一种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并 按其指示向受益人开立的载有一定金额的、在一定期限内凭符合规定的单据付款 的书面文件；C 项，承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的 行为；D 项，贷款意向书是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的一种意向性 的书面声明：8 .如借款人拟将债务转让给第三方，必须事先获得（）的同意。2 0 1 5年 1 0 月 真题A、借款人所属行业主管部门B、中国银监会C、债权人D、中国人民银行答案：C解析：根据 贷款通则第十九条，将债务全部或部分转让给第三方

6、的，应当取 得贷款人（债权人）的同意。9 .商业银行信贷人员在受理客户借款申请后，初次面谈了解客户贷款需求状况时,除贷款背景、贷款规模、贷款条件外，还必须了解（）。2 0 1 5年 1 0 月真题A、经济走势B、贷款用途G贷款汇率D、宏观政策答 案:B解析：面谈中需了解的客户的贷款需求状况包括：贷款目的、贷款用途、贷款金 额、贷款期限、贷款利率、贷款条件等。1 0 .关于贷款意向书和贷款承诺，以下表述不正确的是（）。2 0 1 6 年 6 月真题A、在出具贷款意向书和贷款承诺时要谨慎处理、严肃对待B、银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款承诺性质C、不得擅自越权对外出具贷款承诺，以免使银行卷入

7、不必要的纠纷D、贷款意向书、贷款承诺须按内部审批权限批准后方可对外出具答 案:B解析：B 项，银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。1 1 .固定资产贷款借款人的经营管理要满足合法合规的要求，以下不符合这一要 求的是（）。2 0 1 6 年 6月真题A、借款人的经营活动符合国家产业政策和区域发展政策B、借款人的经营活动符合企业执照规定的经营范围和公司章程C、新建项目所有者权益与总投资比例可以适度低于国家规定的资本金比例D、借款人的经营活动应符合国家相关法律法规规定答案：C解析：C 项，新建项目企业法人所有者权益与所需总投资的比例不得低于国家规 定的投资项目资本金比例。1 2 .对流

8、动资金贷款贷前调查报告内容的要求不包括（）。A、真实性B、完整性C、准确性D、有效性答案：C解析：流动资金贷款的贷前调查主要是了解借款人管理、经营、财务等方面的情 况,流动资金需求及需求影响因素，分析存在的风险并提出相应的风险控制措施,应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容的 真实性 完整性和有效性负责。13.应包含项目合法性要件取得情况的贷前调查报告为（）。A、商业银行固定资产贷款贷前调查报告B、银行流动资金贷款贷前调查报告C、担保贷款贷前调查报告D、抵押贷款贷前调查报告答案：A解析：商业银行固定资产贷款贷前调查报告内容主要包括：借款人资信情况;项目合法性要件取

9、得情况；投资估算与资金筹措安排情况；项目情况；项目配套条件落实情况；项目效益情况；项目风险分析；还款能力；担 保情况；银行业金融机构收益预测；结论性意见。14.（）综合反映了商业银行经营管理的水平。A、贷款安全性B、贷款发放额C、存款吸收额D、贷款效益性答案：D解析：贷款的效益性是指贷款经营的盈利状况，是商业银行经营管理活动的主要 动力。贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映，同时也受外部环境 众多因素的影响。15.贷款合规性调查中，对借款人的借款目的进行调查是为了防范（）。A、经营风险B、个别风险C、信贷欺诈风险D、投资风险答案：C解析：贷款合规性调查中，信贷业务人员调查借款人的借款

10、目的主要是为了防范 信贷欺诈风险，防止借款人骗取银行贷款。16.贷款合规性调查中，被审查人除借款人外，还 可 能 有（）。A、关联方B、债权人C、债务人D、担保人答案：D解析：贷款的合规性调查主要指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律 和监管要求的行为进行调查、认定。17.（）是贷款发放后能否如数按期收回的关键。A、贷前调查B、贷款审核C、贷款发放D、贷款担保答案：A解析：贷前调查是银行受理借款人申请后，对借款人的信用等级以及借款的合法 性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵（质）押物、保证人情况，测定贷款 风险度的过程。贷前调查是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否 如数按

11、期收回的关键。1 8.进行现场调研过程中，业务人员在实地考察时必须（）。A、视察客户存货B、查阅客户财务资料C、亲自参观客户的生产经营场所D、参观客户办公条件答案：C解析：实地考察时，业务人员必须亲自参观客户的生产经营场所，亲眼目测公司 的厂房 库存 用水量 用电量 设备或生产流水线。1 9.贷前调查时，业务人员应当利用科学、实用的调查方法，通 过（）的调查手 段，分析银行可承受的风险。A、定性模型B、定量模型C、定性与定量相结合D、数据结合推理答案：C解析：在进行贷前调查的过程中，有大量信息可供业务人员选择，此时业务人员 应当利用科学、实用的调查方法，通过定性与定量相结合的调查手段，分析银行

12、 可承受的风险，为贷款决策提供重要依据。2 0 .贷款意向阶段，对于（）的借款人，银行对其提供财务报表可不作严格要求，但应及时获取借款人重要的财务数据。A、固定资产贷款B、新建项目贷款C、转贷款D、政府项目贷款答案：B解析：贷款意向阶段，银行对于借款人提供的资料应注意：对企业提交的经审计 和未审计的财务报表应区别对待，对企业财务状况的分析应以经权威部门审计的 财务报表为主，其他财务资料为辅；如为新建项目，对于提供财务报表可不作严 格要求，但应及时获取借款人重要的财务数据等。21.对 于（），银行确立贷款意向后，除提供一般资料外，还应出具进口方银行 开立的信用证。A、出口贷款B、出口打包贷款C、

13、进口打包贷款D、外贸打包贷款答案：B解析：根据贷款类型不同，借款人申请贷款还需要提供一些其他材料，其中，对 于出口打包贷款，银行确立贷款意向后，应出具进口方银行开立的信用证。22.在（）,各银行可对符合贷款条件的项目出具贷款意向书，一般无权限限制。A、表明贷款意向后B、告知客户后C、项目建议书批准阶段或之前D、项目建议书批准之后答案：C解析：在项目建议书批准阶段或之前，各银行可以对符合贷款条件的项目出具贷 款意向书，一般没有权限限制，超所在行权限的项目须报上级行备案。23.为确保受理贷款申请的合理性，业务人员在必要情况下应向（）征求意见,或按程序汇报主管行领导。A、央行B、银监会C、市场信用评

14、级机构D、风险管理部门答案：D解析：为确保受理贷款申请的合理性，在必要情况下，业务人员还应将有关书面 资料送交风险管理部门征求意见，或者按程序汇报主管行领导。24.实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将（）放在第一位。A、维持客户B、客户信用C、贷款收益D、贷款安全性答案：D解析：作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡 上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段 须持谨慎态度。25.公司贷款中，（）可作为业务部门上级领导进行判断的基础性信息。A、贷前调查B、业务人员个人承诺C、业务人员撰写的会谈纪要D、银行业务人员当面汇报答案

15、：C解析：面谈后，业务人员须及时撰写会谈纪要，为公司业务部门上级领导提供进 行判断的基础性信息。2 6.抵押品的可接受性可从其种类 权属、价值、()等方面考察。A、适用性B、重置难易程度C、变现难易程度D、购买难易程度答案：C解析：初次面谈中，抵押品的可接受性可从其种类、权属 价值、变现难易程度 等方面考察。2 7.初次面谈时，银行调查人员可按照()标准原则，从有关方面集中获取客户 相关信息。A、国 际 信 用“4 C”B、国 际 信 用“6 C”C、银行业信用D、贷款信用答案：B解析：面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6 c”标准原则，即品德(C h a r,a c t e r)v

16、 能力(C a p a c i t y)、资本(C a p i t a l)、担保(Col l a t e r a l)、环境(C 0 n di t i on)和控制(Con t r O I),从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品 的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。2 8.实务操作中，建 议 采 用()方式进行现场调研，同时通过其他调查方法对考 察结果加以证实。2 0 0 9年6月真题A、多次检查B、全面检查C、突击检查D、约见检查答案：C解析：在实务操作中，建议采用突击检查方式进行现场调研，同时可通过其他调 查方法对考察结果加以证实。只有将现场调研成果与

17、其他渠道获取的信息有效结 合起来，才能为贷前调查工作提供一个坚实的基础。2 9 .在商业银行受理贷款申请时，调查人员主要通过借款人的（）及其与本行及 他行业务状况考察借款人与银行的关系。2 0 1 4年1 1月真题A、熟悉程度B、存款余额C、信用记录D、贷款余额答案：C解析：在商业银行受理贷款申请时，调查人员进行的面谈中需了解的信息有：客 户的公司状况、客户的贷款需求状况、客户的还贷能力、抵押品的可接受性、客 户与银行关系等。其中，客户与银行关系包括客户与本行及他行的业务往来状况 信用履约记录等。3 0 .公司信贷的借款人主要是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的（）。2 0 1 5年1

18、 0月真题A、政府机关B、部门C、企（事）业法人D、个人答案：C解析：公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人。借款人应符合的要求有：“诚信申贷”的基本要求；借款人的 主体资格要求；借款人经营管理的合法合规性；借款人信用记录良好；贷 款用途及还款来源明确合法。31.商业银行受理新客户贷款申请后，信贷业务人员通常要（）。2015年5月 真题A、面谈访问进行前期调查B、确立贷款意向C、正式开始贷前调查D、直接做出贷款承诺答案：A解析：无论是对于商业银行主动营销的客户还是向商业银行提出贷款需求的客户,信贷客户经理都应尽可能通过安排面谈等方式进行前期调查。前期调查

19、的主要目 的在于确定是否能够受理该笔贷款业务，是否投入更多的时间和精力进行后续的 贷款洽谈，以及是否需要正式开始贷前调查工作。#32.?下列关于行业风险分析框架中行业成熟度的说法，错 误 的 是（）。A、国际上通用的衡量模型主要有三阶段模型与四阶段模型B、四阶段模型将行业的发展分为启动阶段、成长阶段、成熟阶段 衰退阶段C、处在启动阶段行业的企业虽然风险很大，但收益也很大，因而适合贷款授信D、处在成长阶段的行业通常年增长率会超过20%答案：C解析：c 项，处在启动阶段行业的企业将来获得成功的几率很难估算，所以这一 阶段的资金应当主要来自企业所有者或者风险投资者，而不应该是来自商业银行。33.?下

20、列关于行业风险分析的说法，正确的是（）。A、目的在于识别同一行业所有企业面临的某方面风险，并评估风险对行业未来 信用度的影响B、银行可根据各行业风险特点，给予不同的信贷政策C、行业风险评估的方法有两种，即波特五力模型与行业风险分析框架D、波特五力模型与行业风险分析框架中各因素是按重要程度先后排列的答案：B解析：A 项，行业风险分析的目的在于运用相关指标和数学模型，全面反映行业 各个方面的风险因素，而不单是某一方面风险，在此基础上，再根据各行业风险 特点，确定对其信贷政策；C 项，评估行业风险的方法有很多种，并不仅限于波 特模型与行业风险分析框架两种；D 项，在波特五力模型与行业风险分析框架中，

21、各个因素对评估行业风险都很重要，行业风险是由这些因素综合决定的。34.?20 0 9 年，政治风险服务集团（P R S 集团）发布了年度风险评估指南（I C R G）,其 中某国的得分为8 6 分，则该国的国家风险（）。20 0 9 年 6月真题A、非常高，无法投资B、中等偏高C、中等D、非常低答 案:D解析：在 P R S 衡量方法下，一国得分越高，表明其国家风险越低，越值得投资；其分值若在0 5 0 分之间，代表风险非常高；若在8 5-1 0 0 分则代表风险非常低。35.对于信贷经营，（）是对区域风险影响最大 最直接的因素。A、区域自然条件B、区域产业结构C、区域经济发展水平D、区域市场

22、化程度和法制框架答案：C解析：对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越低。36 .对行业成熟度四阶段特点的描述不正确的是（）。A、启动阶段，销售量很小，利润为负值，现金流为负值B、成长阶段，销售量大幅增长，利润为负值，现金流为正值C、衰退阶段，销售量平稳或快速下降，利润由正变负，现金流减小D、成熟阶段，销售量增长放缓，利润为最大化，现金流为正值答 案:B解析：B 项，成长阶段产品价格下降的同时产品质量却取得了明显提高，销售大 幅增长；由于销售大幅提高 规模经济的效应和生产效率的提升，利润转变成正 值；销售快速增长，现金需求增加

23、，所以这一阶段的现金流仍然为负。3 7 .2 0 0 9 年 1 0 月，希腊政府债务问题浮出水面，2 0 0 9 年 1 2 月，全球三大国际评 级机构之一惠誉评级公司将希腊信贷评级由A 一下调至B B B+,前景展望为负面。2 0 1 1 年 1 0 月2 7 日，希腊主权债务减记5 0%,这使一些持有大量希腊国债的欧 洲银行蒙受了巨大损失，这种风险为（）。A、操作风险B、区域风险C、汇率风险D、国别风险答案：D解析：国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该 国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行业金融机构债务，或使银 行业金融机构在该国家或地区的商业存在

24、遭受损失，或使银行业金融机构遭受其 他损失的风险。38.经营杠杆是衡量()相对于销售量变化敏感度的指标。A、营运资本B、存货C、营业利润D、销售费用答案：C解析：经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。经营杠杆越大,销售量对营业利润的影响就越大。39.某国的政治风险评级(PR)为7 5,财务风险评级(FR)为4 5,经济风险评级(ER)为2 0,则使用PRS集团的计算方法得到的国家综合风险是()。A、70B、47C、34D、12答案：A解析：在政治风险服务集团(PRS集团)的计算方法中，国家综合风险(CRR)=0.5 X(PR+FR+ER)=0.5X (75+45+20)=70。40

25、.?目前我国家电行业产品成熟，产品差异化很小，产品质量与技术提升的空间 都非常有限，由于产品的同质化使得消费者可选择的空间扩大，从而导致各家电厂家竞争激烈，大 打“价格战”，则根据行业成熟度四阶段模型判断，该行业处 于（）。A、启动阶段B、成长阶段C、成熟阶段D、衰退阶段答案：C 解析:处于成熟阶段的行业增长较为稳定，成熟期的产品和服务已经非常标准化,行业中的价格竞争非常激烈，新产品的出现速度也非常缓慢。题中描述的特征符 合四阶段模型中成熟阶段的特征。41.?银行信贷专员小赵在研究可否对T行业授信时，运用波特五力模型对T行业行业内公司在产品生产.tn H网络方面R有成4优势.产品M牌忠诚里B

26、一中旧上他无普由料供应真炭产品买方 的议价能力较弱巾场电的公司较少.ff 业为少（大公司控！风险进行了分析，如图41所示。以上信息，可 判 断（）。图4-1 T行 业 风 险 分 所则根据A、T行业风险较小，可以授信B、T行业风险较大，不适合授信C、T行业进入壁垒较高、但替代品威胁较大，因而行业风险无法判断D、T行业进入壁垒较低、但替代品威胁较小，因而行业风险无法判断 答案：A 解析：由于T行业公司具有成本优势，有忠实的顾客群，行业外竞争者难以进入 该行业与原有公司进行竞争，因而该行业壁垒较高;该行业市场上尚无替代产品,则替代品威胁较小；该行业产品买方与原料供方议价能力较弱，市场为少数大公司控

27、制，因而市场现有竞争者竞争能力较强。根据波特五力模型，该行业的行业 风险较小，可以授信。4 2 .?下列关于行业风险管理的说法，错 误 的 是（）。A、行业风险管理是运用相关指标和数学模型，全面反映行业各个方面的风险因 素的一种活动B、行业风险管理主要反映的行业风险因素包括周期性风险、成长性风险、地方 保护主义、市场集中度风险 行业壁垒风险、宏观政策风险等C、行业风险管理中需对风险进行量化评价D、行业风险管理的最终目的是帮助银行确定授信斐产的行业布局和调整战略，并制定具体的行业授信政策答案：B解析：B项，对地方保护主义的关注属于区域风险管理的内容。4 3 .?自2 0世 纪9 0年代以来，随着

28、我国股市在熊市与牛市之间的周期性震荡，我 国券商行业的盈利也随之大幅震荡。在2 0 0 5年熊市末期，中国券商全线亏损，许多券商倒闭，之后随着我国股市步入牛市，券商的盈利又翻倍猛增，此种风险 属 于（）。A、成长性风险B、市场集中度风险C、周期性风险D、行业壁垒风险答案：C 解析：券商的盈利随着我国股市的周期性波动而大幅波动，属于周期性风险=4 4 .?2 0 0 9年下半年，受全球经济危机影响，我国汽车行业、机械行业等钢铁下 游行业走弱，从而导致我国钢铁行业库存积压、资金流转不畅，无法按时偿还银 行贷款，银行面临的此种风险属于 中的 o ()A、行业风险；产业关联度风险B、区域风险；流动性风

29、险C、国别风险；经济风险D、个别风险；经营风险答案：A解析：钢铁行业无法按时归还银行贷款是因其下游行业走弱，使得钢铁行业存货 积压、资金流转不畅，此种风险为产业关联度风险，属于行业风险的一种。行业 风险还包括周期性风险、成长性风险、市场集中度风险、行业壁垒风险、宏观政 策风险等各个方面的风险因素。4 5 .?小张通过对A、B两省进行信贷调研发现:A省2 0 1 3年国内生产总值3亿元，劳动生产率3万元；B省2 0 1 3年国内生产总值1.5亿元，劳动生产率5 0 0 0元，如果仅以此两项指标来看()。A、A省区域经济发展水平高于B省B、A省区域市场化程度较高C、A省政府信用较高D、A省产业结构

30、较合理答 案:A 解析：国内生产总值及增长率、固定资产投资规模、劳动生产率、资金利润率及 城市化水平等指标都可以反映一个区域的经济发展水平。区域国内生产总值越高、劳动生产率越高，该区域的经济发展水平越高。46.?银行信贷专员小王在运用相关指标对B区域风险状况进行分析时，发现该银 行的信贷资产相对不良率小于1、不良率变幅为负、贷款实际收益率较高，如果 小王仅以上述信息判断，该 区 域 风 险（）。A、较大，不适合发展信贷业务B、较小，可发展信贷业务C、根据前两项指标判断，信贷资产质量较差，导致区域风险较大；以第三项判 断，盈利性较高，区域风险较小D、根据第一项指标判断，信贷资产质量较差，区域风险

31、较大；以第二、三项判 断，信贷区域风险较小答案：B解析：信贷资产相对不良率小于1时，表明该区域信贷风险低于银行一般水平,因而区域风险相对较低；不良率变幅为负时，表明该区域不良资产率在下降，区 域风险下降；贷款实际收益率较高，表明该区域信贷业务能创造较大的价值，区 域风险相对较低。综合起来，以上三个指标都表明该区域的风险较小，因而可发 展信贷业务。47.?（）是对区域信贷风险状况的直接反映。A、区域经济发展水平B、区域信贷费产质量C、区域信贷资产盈利性D、区域信贷费产流动性答 案:B解析：区域信贷资产质量是对区域信贷风险状况的直接反映.它是衡量内部风险 最重要的指标。信贷资产质量好，则表明该区域

32、信贷风险低。48.?一般来说，某区域的市场化程度越_ _ _ _ _ _,区域风险越低；信贷平均损失比率越_ _ _ _ _ _ _ _ _ 区域风险越低。（）B、悬J;低C、低；高D、低；低答 案:B解析：通常情况下，区域市场化程度越高，市场体系越完备，越能产生正确的市 场信号来引导投资，从而企业经营的风险越低；而目标区域信贷平均损失比率越 低，表明该区域信贷资产经营越安全，区域风险越低。4 9 .?A银行2 0 0 7年以购买国债的方式向冰岛政府贷款1 0 0 0万欧元,2年后到期。到2 0 0 9年，冰岛在全球经济危机中面临“国家破产”，无法按时归还A银行本 息，此种风险属于（）。A、清

33、算风险B、利率风险C、流动性风险D、主权风险答案：D解析：A银行向冰岛政府贷款，后因冰岛面临“国家破产”而无法收回贷款，此 种对某一主权国家政府贷款所遇到的损失属于主权风险。5 0 .?对于信贷经营，（）是对区域风险影响最大 最直接的因素。2 0 1 0年5 月真题A、区域自然条件B、区域产业结构C、区域经济发展水平D、区域市场化程度和法制框架答案：C 解析：对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素:一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越低：51.?其他条件相同时，下列各行业中进入壁垒较高的是()。2013年6月真 题A、各公司的绝对成本水平相当的行业B、顾客无转换

34、成本的行业C、存在规模经济的行业D、产品高度同质化的行业答案：C解析：进入壁垒是指行业内既存企业对于潜在企业和刚刚进入这个行业的新企业 所具有的某种优势，换言之，是指想进入或者刚刚进入这个行业的企业与既存企 业竞争时可能遇到的种种不利因素。进入壁垒主要包括规模经济、产品差异、资 本需要、转换成本、销售渠道开拓、政府行为与政策、不受规模支配的成本劣势、自然资源、地理环境等方面。52.?对行业成熟度四阶段特点的描述不正确的是()。2013年11月真题A、启动阶段，销售量很小，利润为负值，现金流为负值B、成长阶段，销售量大幅增长，利润为负值，现金流为正值C、衰退阶段，销售量平稳或快速下降，利润由正变

35、负，现金流减小D、成熟阶段，销售量增长放缓，利润为最大化，现金流为正值答案：B 解析：B项，成长阶段产品价格下降的同时产品质量却取得了明显提高，销售大 幅增长；由于销售大幅提高、规模经济的效应和生产效率的提升，利润转变成正 值；销售快速增长，现金需求增加，所以这一阶段的现金流仍然为负。5 3.?经营杠杆是衡量()相对于销售量变化敏感度的指标。20 1 5年1 0月真题A、营运资本B、存货C、营业利润D、销售费用答案：C解析：经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。经营杠杆越大,销售量对营业利润的影响就越大。5 4 .?处 于()阶段的资金主要来自企业所有者或者风险投资者，而不应该是来

36、 自商业银行。20 1 6年6月真题A、启动B、成熟C、衰退D、成长答案：A解析：处在启动阶段的行业一般是指刚刚形成的行业，或者是由于科学技术、消 费者需求、产品成本或者其他方面的变化而使一些产品或者服务成为潜在的商业 机会。这一阶段的斐金应当主要来自企业所有者或者风险投资者，而不应该是来 自商业银行。5 5 .?某国的政治风险评级(P R)为7 5,财务风险评级(F R)为4 5,经济风险评级(E R)为20,则使用P R S集团的计算方法得到的国家综合风险是()。20 1 6年6 月真题A、7 0B、4 7C、34D、1 2答案：A解析：在政治风险服务集团(P R S 集团)的计算方法中，

37、国家综合风险(C R R)=O.5 X(P R+F R+E R)=0.5 X(7 5+4 5+20)=7 0。5 6 .?资产、销售等处于行业中游的某企业产品的销售价格为25 元，单位变动成 本为1 0 元，固定成本总额为7 5 0 0 万元，则不考虑其他因素时，该企业的盈亏平 衡点销售量为()万件。A、229B、334C、5 0 0D、6 34答案：C解析：盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。盈亏平衡点产 量是指总销售额中扣除企业变动成本，与企业固定费本总额相等的那一点。假设 该企业盈亏平衡点销售量为戈件，则有25 x-1 0 x=7 5 0 0 0 0 0 0,则 x=5

38、0 0 0 0 0 0,即5 0 0 万件。5 7 .?M 公司为新成立并在深交所中小板上市的高科技公司，目前公司利润增长很 快，但非常不稳定，同时公司进行大量广告宣传，导致公司营业费用激增，如银 行对该公司授信，可能面临()。A、周期性风险B、市场集中度风险C、行业壁垒风险D、成长性风险答案：D解析：M公司为新成立的高科技公司，正处于产业生命周期的成长阶段，因而银 行对其授信可能面临成长性风险。在成长阶段，公司经营很不稳定，收入、利润 往往大幅波动，很容易因经营失败或资不抵债而破产。5 8 .?在波特五力模型中，下列选项中不能反映买方具有比较强的讨价还价能力的 是（）。2 0 1 0年5月真

39、题A、购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比 例B、卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成C、购买者有能力实现后向一体化，而卖方不可能实现前向一体化D、卖方各企业的产品各具有一定特色，以至于买主难以转换或转换成本太高，或者很难找到可与供方企业产品相竞争的替代品答案：D解析：一般来说，满足如下条件的购买者可能具有较强的讨价还价能力：购买 者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比例；卖 方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成；购买者所购买的基本上是一种 标准化产品，同时向多个卖主购买产品在经济上也完全可行；购买者有能力实 现后向一体化，而卖主

40、不可能实现前向一体化。5 9 .?2 0 0 9年1 0月，希腊政府债务问题浮出水面，2 0 0 9年1 2月，全球三大国际 评级机构之一惠誉评级公司将希腊信贷评级由A 一下调至BBB+,前景展望为负 面。2 0 1 1年1 0月2 7日，希腊主权债务减记5 0%,这使一些持有大量希腊国债 的欧洲银行蒙受了巨大损失，这 种 风 险 为（）。2 0 1 4年1 1月真题A、操作风险B、区域风险C、汇率风险D、国别风险答案：D解析：国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治 社会变化及事件，导致该 国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行业金融机构债务，或使银 行业金融机构在该国家或地区的商

41、业存在遭受损失，或使银行业金融机构遭受其 他损失的风险。60.其他条件相同时，下列各行业中进入壁垒较高的是（）。A、各公司的绝对成本水平相当的行业B、顾客无转换成本的行业C、存在规模经济的行业D、产品高度同质化的行业答 案:C解析：进入壁垒是指行业内既存企业对于潜在企业和刚刚进入这个行业的新企业 所具有的某种优势，换言之，是指想进人或者刚刚进人这个行业的企业与既存企 业竞争时可能遇到的种种不利因素。进入壁垒主要包括规模经济 产品差异、资 本需要、转换成本、销售渠道开拓、政府行为与政策、不受规模支配的成本劣势、自然斐源、地理环境等方面。61.处 于（）阶段的斐金主要来自企业所有者或者风险投资者，

42、而不应该是来自 商业银行。A、启动B、成熟G衰退D、成长答案：A解析：处在启动阶段的行业一般是指刚刚形成的行业，或者是由于科学技术、消 费者需求、产品成本或者其他方面的变化而使一些产品或者服务成为潜在的商业 机会。这一阶段的资金应当主要来自企业所有者或者风险投费者，而不应该是来 自商业银行。62.关于投资方向调节税的估算，下列说法正确的是（）。A、基本建设投资项目的计税依据是全部投资额B、基本建设投资项目的计税依据是全部固定资产投资额C、技术改造项目的计税依据是全部投资额D、技术改造项目的计税依据是全部固定资产投资额答案：B解析：基本建设投资项目的计税依据是全部固定资产投资额；技术改造项目的计

43、 税依据为建筑工程投资额。63.测算固定资产贷款需求量时，基本预备费一般按（）测算。A、固定资产投资中工程费用B、固定资产投资中工程费用和其他费用之和C、固定资产投资中工程费用和其他费用之和的10%D、固定资产投资中工程费用和其他费用之和的1 0%,并按10%物价指数调整答案：C解析：基本预备费一般按固定资产投费中工程费用和其他费用之和的10%测算。计算涨价预备费的物价指数一般按10%掌握，对设备价格基本确定的项目比例 可适当降低。64.下列对于贷款的管理办法中，属于流动资金贷款特有的是（）。A、应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则B、贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管

44、理C、贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的具体贷款的额度D、贷款人应按区域、行业、贷款品种等维度建立风险限额管理制度答案：C解析：根 据 流动资金贷款管理暂行办法规定，贷款人应合理测算借款人营运 资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借 款人的实际需求发放流动资金贷款。ABD三项是对固定资产贷款和流动资金贷款 均适用的规定。65.对于季节性融资，如果某公司在银行有多笔贷款，且贷款可以展期，银行一 定要确保其不被用于（）。A、长期投斐B、股票投资C、投机投资D、其他投资答案：A解析：如果公司在银行有多笔贷款，且贷款是可以展期的，此时银行一定要确保 季

45、节性融资不被用于长期投资，比如营运资金投资。这样做的目的是为了保证银 行发放的短期贷款只用于公司的短期需求，从而确保银行能够按时收回所发放的 贷款。66.如果企业销售收入增长足够快，且核心流动资产增长主要是通过短期融资实 现时，需 要（）。A、将长期债务重构为短期债务B、将短期债务重构为长期债务C、将长期债务重构为股权D、将短期债务重构为股权答案：B解析：在对企业贷款时，银行需要分析公司的财务匹配状况。如果销售收入增长 足够快，且核心流动资产的增长主要是通过短期融资而非长期融资实现的，此时 就需要将短期债务重构为长期债务。替代债务的期限取决于付款期缩短和财务不 匹配的原因，以及公司产生现金流的

46、能力。67.（）被认为是公司的无成本融斐来源。A、应收账款B、应付账款C、股权融资D、债权融费答案：B解析：应付账款被认为是公司的无成本融斐来源，因为公司在应付账款到期前可 以充分利用这部分资金购买商品和服务等。因此，当公司出现现金短缺时，通常 会向供应商请求延期支付应付账款。68.银行在接到一笔新的贷款业务时，最需要重点关注的指标是（）。A、可持续增长率B、借款人规模C、利润率D、周转率答案：A解析：银行接到一笔新的贷款业务时，可持续增长率是需要重点关注的。当资产 净值无法维持公司的高速增长时，公司必然会加大财务杠杆。在这种情况下，公 司要想归还贷款，要么通过举债归还（即以新还旧），要么等到

47、高速增长期结束后 再归还。因此，银行希望这样的公司尽快归还贷款是不现实的。69 .在估计可持续增长率时，通常假设内部融资资金的主要来源是（）。A、净资本B、留存收益C、增发股票D、增发债券答案：B解析：内部融资的资金来源主要是净资本、留存收益和增发股票。一般情况下，企业不能任意发行股票，因此，在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金 来源主要是留存收益。70.借款需求分析中，通过了解借款企业在资本运作过程中导致（）的关键因素 和事件，银行能够更有效地评估风险。A、盈利B、资金短缺C、现金流入D、现金流出答案：B解析：借款需求分析中，通过了解借款企业在斐本运作过程中导致资金短缺的关 键因素和事

48、件，银行能够更有效地评估风险，更合理地确定贷款期限，并为企业 提供融资结构方面的建议。71.某企业向银行申请短期季节性融资，银行经借款需求分析，发现该企业比以 往季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买了一台长期设备，此时 银行应向企业提供（）。2 0 0 9年6月真题A、短期贷款B、长期贷款C、固定资产贷款D、长、短期贷款相结合的贷款答案：D解析：题中该企业真正的资金需求应为购买新设备导致的需求，因而其除了短期 季节性融资需求外，还需要长期的设备融资，相应地，银行应当使用短期贷款和 长期贷款相结合的方式来满足该企业的不同需求。72.决定公司持续增长率的四个变量中，（）越高越好。2 0

49、 1 3年6月真题A、红利支付率和财务杠杆B、红利支付率和资产效率C、利润率和资产效率D、利润率和红利支付率答案：C解析：一个公司的可持续增长率取决于以下四个变量：利润率，利润率越高,销售增长越快；留存利润，用于分红的利润越少，销售增长越快；斐产使用 效率，效率越高，销售增长越快；财务杠杆，财务杠杆越高，销售增长越快。73 .由于对核心资产的大量投资，营运现金流在短期内是不足以完全偿还外部融 资的，对于这部分融资需求，实 际 是 一 种（）。2 0 1 4年6月真题A、非预期性支出B、季节性融资C、短期融资需求D、长期融资需求答案：D解析：由于对核心资产的大量投资，营运现金流在短期内是不足以完

50、全偿还外部 融资的。因此，对于这部分融资需求，表面上看是一种短期融资需求，实际上则 是一种长期融资需求。74.根据下表计算，财务指标结果正确的是（）。16200总资产11200镣售收入总负债6000，争利润884所有者权五5200股息分红412A、留存比率为0.9 9B、资本回报率为0.4 7C、资本回报率为0.1 7D、留存比率为0.3 3答案：C解析：资本回报率=净利润/所有者权益=8 8 4 /5 2 0 0=0.1 7；红利支付率=股息分 红/净 利 润=4 1 2 /8 8 4和0.4 7；留存比率=1-红利支付率=1-0.4 7=0.5 307 5.?借款人因购买商品或服务获得的商