商业银行综合业务模拟3.pdf

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1、商业银行综合业务模拟实 验 指 导 书中国矿业大学治理学院2005年8月目 录第 一 篇 商业银行综合业务概述.6第一章 小我私家储备业务概述.7第 一 节 系 统 特点.7第 二 节 账 号 编 排 体系.7第 三 节 卡 业 务 简介.8第 四 节 柜 员 治理.8第 五 节 凭 证 治理.9第 六 节 钱 箱 治理.9第 七 节 业 务 通 用 操纵.9第 八 节 当 天 业 务 处 理 惩罚.10第 九 节 日 常 操 纵 流程.10第三章 对公管帐业务概述.1 4第一节 系 统 特点.14第二节 系 统 的 成果.17第三节 账 号 编 排 体系.17第四节 柜 员 治理.19第五节

2、 凭 证 治理.19第六节 钱 箱 治理.21第七节 对 公 业 务 范畴.21第八节 日 常 操 纵 流程.22第二篇 小我私家储备业务.2 3第一章 小 我 私 家 储备.2 4第 一 节 客 户 治理.24第 二 节 活期.25第 三 节 整 存 整取.27第 四 节 定 活 两便.29第 五 节 零 存 整取.30第 六 节 存 本 取息.32第 七 节 通 知 存款.33第 八 节 教 诲 储备.36第 九 节 小 我 私 家 支票.38第 二 章 通 用 模块.4 0第 一 节 通 用 记帐.40第 二 节 信 息 维护.40第 三 节 帐 户 维护治证凭节四第2m二理治员纵操节五

3、第43治,43业-理-i署一钱:早m二m二J-T J-疗三第5查4-般二章四第一第8查48查48查49查49务询息信户3户3证-务业意客询帐询凭询生询节节节节-二三四第第第第业1说2业55管公对篇三务业本根款52系.53贷-费消款“家存务贷统章-节二一-第第-第务明私我系62说务-业i殊一特算小款结统节节二三第第节章四第二第7O明业业询“护,71原7 2摊73计73*(一ii的一的一一根i-产一息一一的一一产资固查务维务牢理节-第节-第资延利付递销应提节节节三四五第第第第六节 呆 帐 准 备 金 的 计提.7 4第七节 坏 账 准 备 金 的 计提.75第八节 营 业 税 金 及 附 加 的

4、核算.7 5第九节 所 得 税 的 核算.76第三章 特殊日期业务.7 7第四章 财务收支的报帐制.7 9第 五 章 管 帐 备忘.8 1第六章 汇差清算体系.8 4第 七 章 通存通兑及资金清算.8 6第八章 系统治理说明.8 8第九章 对公业务操纵.9 0第一节 操 纵 流 程 概述.90第二节 一 般 通 用 操纵.91第 十 章 通 用 模块.9 2第一节 通 用 记帐.92第二节 信 息 维护.92第三节 内 部 帐 户 维护.93第四节 帐 户 维护.96第五节 生 意 业 务 维护.97第六节 凭 证 治理.98第七节 凭 证 挂 失 解挂.99第八节 支 票 治理.100第九节

5、 操 纵 员 治理.101第十节 钱 箱 治理.101第 十一章 信 息 查询.1 0 5第一节 客 户 查询.105第二节 帐 户 查询.105第三节 凭 证 查询.106第四节 生 意 业 务 信 息 查询.107第五节 总 帐 查询.109第 十 二 章 对 公 存贷.1 1 0第一节 新 开 户 业务.110第二节 一 般 活 期 存 款 及 临 时 存款.1 1 1第三节 定 期 存 款 账户.113第四节 贷 款 治理.114第五节 贷 款 业务.118第六节 汇 票 兑付.121第十三章 小我私家消费贷款.1 2 2第一节 消 费 贷款.122第二节 助 学 贷款.124第 十

6、四 章 结 算 业务.1 2 6第一节 辖 内 业务.126第二节 同 城 业务.130第三节 特 约 汇 款 业务.137附 1 :前 台 业 务 代 码 设置.142附 2：小 我 私 家 储 备 业 务 总 流 程图.143附 3：对 公 管 帐 业 务 总 流 程图.144、八、一刖 S随着现代盘算机信息处理惩罚技能的生长，为了适应新形势的要求，各高校金融类专业基于专业讲授的需要，开始采取先进的银行模拟实验软件系统来构建现代金融信息系统模拟实验室，模拟银行的实时生意业务历程，让学生有一个完善、实用、真实的实践情况，学习银行业务操纵。同时基于金融行业的特殊性和保密性，学生不可能直接进入金

7、融机构实习,这样一来也就十分有须要应用盘算机软件系统来营造模拟的金融情况，创建银行业务的操纵平台，供学生模拟实验与实习。本系统的实施就是要在高校金融实验室创建一套完整的可以模拟国内商业银行综合业务的实验系统，以满足讲授和科研需要。实验室建立的最终目的是通过模拟的生意业务情况增强学生对现代商业银行理论知识的理解，训练学生的实际动手能力，满足专业课程的实验、实习及课程设计任务，为学生走向社会提供一个理论结合实际的实验情况，促使学生存眷最新的商业银行信息技能，训练学生的实际操纵能力，为金融专业及其它相关专业的学生走向社会提供一个理论结合实际的实习情况。商业银行综合业务模拟系统是一个面向金融业生长金融

8、电子化工程建立，集开发、研究、实验、培训为一体的银行业务模拟系统，是金融人才培养和科学研究的重要东西。第一篇商业银行综合业务概述讲授重点：了解现代商业银行业务系统特点 理解银行核心管帐制度及综合柜员制及客户化治理思想 理解系统面向业务的特点 熟悉商业银行客户号编排要领及生成原理 熟悉储备帐号及对公账号的编排要领及生成原理 阐发系统生成的客户号与帐号之间的干系 掌握开立小我私家储备客户号及对公客户号的要领 掌握开立小我私家储备帐号对公帐号的要领 熟悉银行业务日常操纵流程 了解商业银行业务通用规定实验操纵：生成小我私家储备客户号 生成小我私家储备帐号 配置小我私家业务钱箱 领取储备业务凭证 生成对

9、公客户号 生成对公根本帐户帐号 激活对公根本帐号 配置对公业务钱箱 领取现金支票业务凭证课时摆设：解说1个课时，实验操纵2 个课时第一章小我私家储备业务概述第一节系统特点一、核心管帐核心管帐，即并账制，它是将银行的管帐核算历程从业务处理惩罚历程中提取出来，成为一个通用的管帐核心，所有业务历程如储备、对公、署理业务等都围绕着一个管帐核心来展开。这样就为未来银行创新业务打下了一个坚固的底子，同时也最大限度地淘汰了因管帐核算步伐的改变而对业务历程带来的影响。核心管帐系统代表了先进银行系统的一个主要特点，也是目前国内商业银行系统生长的一个新趋势。二、面向综合柜员通过在并账制的底子之上，对前台系统和综合

10、业务系统的有机结合，在保存原有账务轧平方法的同时，逐步将柜面人员以面向账务为主改为面向业务为主的方法，提高业务的处理惩罚效率，并有利于新业务的开展。三、客户化目前大部分银行业务系统的业务处理惩罚均以账号为底子，同一客户差别的业务品种的账务之间缺乏有机的联系。同一客户的存贷款、资金去向等完整的业务信息难以掌握。为增强对客户的办事，淘汰银行资金运营风险，必须强化对客户信息的治理。为此改变以往应用系统设计的要领，提出头向客户信息的设计要领，以客户信息文件为底子，结构客户信息治理子系统，这样银行就可以综合掌握客户状况，以便提供全面的客户追踪和决策阐发手段。如资信评估、风险评估等。并为客户提供更好的办事

11、手段，如一卡通、一本通、企业理财、小我私家理财等。第二节账号编排体系一、客户号客户号由10位数码组成：第 1 位用数字“0”一“3”体现储备账号，“4”-“8”体现对公账号，“9”体现内部账号。我们一般使用的是储备账号。第 29 位为顺序号。第 10位为校验位。例如：0 0 0 0 0 0 3 4 8 8 中,第 1位“0”体现该客户号是储备账号，29 位的00000348是顺序号，体现该客户号是银行开立的第348位客户，最后一位的8 体现校验位。因为储备账号是“0”一“3”，所以加上顺序号后，全行可以有4 亿个储备客户。二、储备账号储备账号共15位，由前10位的客户号和后5 位的账号后缀配合

12、组成。其中账号后缀前4 位为顺序号，第 5 位为校验位。例如：0 0 0 0 0 0 3 4 8 8 0 0 0 1 0 体现客户号为0000003488的客户开立的0001第一个子户。（顺序号第5 位为校验位）每个客户号下可以有1 万个分户。三、内部账号内部账号是银行事情人员内部使用的账号，由 10位客户号和5 位后缀组成。其中客户号对应一个网点在某个币种下的某种业务。第 1位用数字“9”体现内部账号。第 23 位为支行号。第 45 位为网点号。第 2、3、4、5 归并体现完整的网点编号。第 67 位为钱币代号。第 810位为业务代码。账号5 位后缀为顺序号，由全行统一制定。例如：90 1

13、0 如 0 1 0 1 0 0 0 0 1 中“9”体现内部账号，“01”体现市行营业部，“01”体现市行营业部0 1 网点，第 67 位 的 10体现币种（人民币），第 810位 101体现库存现金业务代码，最后的5 位 000（）1体现柜员钱箱。所以这个内部账号的意思就是向市行营业部0 1 网点00001柜员钱箱存放存、取款。四、业务代码的特点业务代码对应到唯一的科目。科目可能凭据实际业务需要而变动，但是对应的业务代码是稳定的。与科目相对应并不是说与科目一样。科目可以是3 位，5 位，7 位，而业务代码只是3 位。第三节卡业务简介“一本通”或“一卡通”都是一种重要凭证，而不是一项业务。在“

14、一本通”、“一卡通”适用于各储种，所有储种的操纵步伐都同一般储备业务。“一本通”、“一卡通”开户时可直接开卡本通，也可以只开“一本通”或“一卡通”，事后客户如有需要可以补开相应的“一卡通”或“一本通”。开户时必须凭本人身份证件治理并预留密码，密码必须是六位数。“一卡通”分查询密码和支取密码两种，二者可相同也可差别。“一本通”内所有存取款或销户业务，必须由客户填写存取款凭条。卡业务详细规定见商业银行都市卡业务规定。第四节柜员治理、柜员编号柜员由市行统一治理。柜员号5位，网点柜员形式为：S#*,其中S体现该柜员是操纵 员（如果是A则体现该柜员是ATM）,#（01-29）为支行号，*为支行下柜员统一

15、编号（00-99）。例如S0215体现02支行的第15位柜员。二、柜员级别设置治理级一一为A级不临柜只做专项授权治理业务,对具体权限按金额和业务操纵权限分别。操纵级一一分为B级（柜长）和C级（普通操纵员）。B级不临柜，但可治理代扣、代发、小金额授权等特殊业务C级具体权限按金额和业务操纵权限分别。（-）柜员密码治理1、柜员首次使用系统，必须首先修改自己的柜员密码。2、柜员要保管好自己的密码，原则上要求每个月对密码进行修改。3、如因密码泄露或将密码交由他人使用而造成的损失由柜员自己卖力。4、柜员密码忘记可由其他柜员进行柜员密码修改操纵，对其密码进行挂失。挂失的密码必须由中心机房进行解挂并调换新密码

16、。（二）柜员权限治理1、柜员要严格凭据自己的权限进行操纵和授权。2、不得将自己的柜员卡交由他人使用，如有特殊原因须进行书面交代。第五节凭证治理一、凭证种类及使用步伐下的凭证种类包罗储备存折、储备存单、一本通存折、一卡通。存折、存单由市行分派，一 一 忤通由卡部分派。可以用储备存折的储种包罗：活期、零整、通知存款、教诲储备和存本取息。整存整取和定活两便都使用储备存单。一本通和一卡通各储种都可使用。二、凭证领用系统的凭证领用采取从市行到支行、从支行到网点的二级分派体系。支行到市行领用凭证后，市行治理部分必须将凭证的起使号码位输入中心机房的治理机内，并进行分派操纵，将凭证分派到各支行治理机内。同样，

17、支行凭证治理员也要将凭证的起始号码有筹划的分派到各网点的库钱箱里，网点凭证卖力人在前台呆板生意业务界面选择库钱箱凭证领用生意业务领入凭证到库钱箱，柜员用凭证出库生意业务领入凭证。具体流程：市行库一一支行库一一网点库钱箱一一柜员钱箱。一卡通的分派和普通凭证分派一样，只是一卡通的分派是从卡部开始，而不是市行库。第六节钱箱治理系统对网点设立库钱箱和柜员钱箱。库钱箱由中心机房创建，柜员钱箱在柜员第一次登录系统注册时柜员钱箱号不输（此时此柜员钱箱不存在），要柜员注册系统做增加柜员钱箱后柜员才生成钱箱号。在柜员钱箱生成后不能治理现金业务，需退出系统重新注册系统（此时此要输入柜员钱箱号）后才华治理现金业务。

18、本所库钱箱本网点所有柜员都可使用，柜员钱箱只许本柜员使用，如果一个柜员不注册钱箱，则只能做转账业务而不能做现金业务。第七节业务通用操纵对客户进行完整的治理，任何新客户在开帐户之前，必须先开客户，帐户通过“客户号+帐号后缀”来区分。客 户 号（一批）由总行科技部打印出来发给各支行。各储备网点再凭据业务需要向上级行申请。客户号长度为10为：第 1-2 位为支行号，第 3位用数字 0-3 体现储备帐号，第 4-9 位为顺序号，第 10位为校验位。客户号由客户自己选择，临柜人员输入电脑。凡 按回车键后，弹出刷磁条窗口的，请在刷卡器上刷存折或操纵员卡。若某业务要取消刷磁条的成果，请在窗口上找到凭证输入选

19、择框，选择手工输入。凡 按回车键后，弹出刷输入密码窗口的，请刷操纵员卡或提醒客户按密码键盘输入密码。定期储备业务中要求输入存期代码。存期代码共3位：第 1 位 为 数 字 1时体现以天为单位输入存期，为 2 时体现以月为单位输入存期，为 3 时体现以年为单位输入存期：背面两位体现相应的存期。现系统中的定期储备业务存期代码共有以下几种：1天期通知存款的存期代码为101;7天期通知存款的存期代码为 107；3月期定期存款的存期代码为 2 03；6 月期定期存款的存期代码为 2 06；1 年期定期存款的存期 代 码 为 3 01；2年期定期存款的存期代码为，3 02；3年期定期存款的存期代码为3 0

20、3；5 年期定期存款的存期代码为 3 05；8 年期定期存款的存期代码为 3 08。业务操纵中凭证号码必须为8位，密码为6 位。若某业务要取消密码成果，请在窗口上找到：印鉴类别，选 择 C（无限制）或 D （印鉴）。窗 口中若“客户号”旁边有两个输入框（上下或左右排列），我们称第一个为“客户号”,称第二个为“客户号重复”。同理对“帐号”、“存折号”、“存单号”。任何时候，若打印出现妨碍不能再进行处理惩罚，请先退出本系统后再进入系统，按以下顺序处理惩罚。选择小我私家储备按钮，进入小我私家储备处理惩罚窗口；选择特殊业务按钮，进入特殊业务处理惩罚窗口；选 择 凭 证 按 钮，进入凭证处理惩罚窗口；选

21、择重打最后生意业务按钮，进入打印处理惩罚窗口；选择要打印的生意业务，选 择 执 行 按 钮，在系统的提示下操纵。第八节当天业务处理惩罚每天请按以下顺序处理惩罚：打开呆板，进入系统 做现金日初（钱箱治理：现金有价凭证出库）处理惩罚具体储备业务 做现金日终平帐（钱箱治理尾箱轧帐）退出系统、关机第九节日常操纵流程对网点来说，专人或指定柜员把支行的凭证或现金领到库钱箱中，该项操纵的领用必须是全额领用，即支行分派多少必须领用多少。然后每个柜员进行“现金/凭证出库”的操纵,将自己治理业务所要使用的现金和凭证从网点库钱箱领到自己的柜员钱箱中。强调生意业务为柜员领用现金或凭证为柜员上缴现金或凭证。柜员与柜员之

22、间可使用“现金/凭证调配”相互协调使用。只能由调出柜员做。业务流程：到银行治理开账户业务（包罗普通业务和卡业务）的客户都要先做开立一个普通或一卡通客户号。一、普通账户客户拿身份证、凭条来治理新开账户业务，柜员先进行“开普通客户”生意业务，输入证件类型和号码后回车，如果系统提示“该证件已开过客户号”，则记下该客户号，退出“开普通客户”生意业务，直接进入相应的开账户生意业务。如果系统没有任何提示，说明该证件未曾开立客户号，那么柜员就请客户重新填写“客户申请书”，然后连同填好的凭条和证件一起交给柜员，从“开普通客户”生意业务开始。二、一卡通账户客户填写“客户申请书”、凭条，连同有效证件一起交给柜员，

23、从“开一卡通客户”生意业务开始。客户开过客户号后，以后再治理开账户，就不必再填写“开户申请书”，直接就可以治理业务了。三、注意事项普通客户号可以开一本通和普通账户，一卡通客户号可以开所有账户。原则上一个有效身份证件只能开一个客户号。开过普通客户号的有效身份证件可以再开一个一卡通客户号，但是开过一卡通客户号的有效身份证件不能再开普通客户号。如果某新开客户证件类型和证件号码与其它客户相同的情况下，不再开立新客户，而返回具有相同证件客户的客户号。署理他人申请开立储备账户，须验署理人及储备账户申请人的有效身份证件，在开户申请书上注明“代庖”字样，并请署理人签字。四、一本通、一卡通的销户一 本（卡）通内

24、所有账户结清后，客户还可持此凭证到银行重新开立账号，所以原则上不消销一本通、一卡通凭证，如客户对峙销户，必须将本或卡内所有账户销户后，进 入“小我私家储备销一卡通凭证”画面，销 一 卡（本）通凭证。销户后，一本通凭证加盖“结清”章随传票交事后监督。一卡通卡片当客户面在靠磁条的一端中间剪一“V”型 缺 口（深度应跨过磁条宽度）。注销后，日终交前台主管签收，同时，填 写“废卡回缴清单二按月将销卡汇总后，于次月上旬送卡部销毁五、通用规定（-）客户当日密码累计输错5 次，电脑自动对客户的账户进行锁定，待当日业务终了，机房批处理惩罚完毕后，第二日电脑自动对该账户作解锁处理惩罚。（二）可以治理无折（卡）续

25、存业务，但要给客户打印“商业银行储备存款回单”。在下次治理业务时通过补登折记录上笔业务。（三）定期业务下的强行销户指节沐日到期的定期存款在节沐日之前儿天治理销户的业务应用步伐。此时利率按原定期利率，天数按实存天数盘算。六、其他业务（一）冲账业务处理惩罚历程中，如果产生错账后，不允许抹账，所有的错账一律通过“冲账”解决。1、冲账业务的治理必须是双人，其中一人为治理级人员。2、冲账不允许冲单边，必须冲一套。3、系统冲账结束后，还要手工补制冲账传票（摘要栏要写明冲账户名、账号、冲账流水），这样冲账才算全部结束。补账有密码业务发明有错账，必须进行冲账，同时要治理补账业务。一笔冲帐业务只能治理一笔补帐业

26、务。1、必须双人治理，其中一人为治理级人员。2、必须是本行的账务。3、补账业务也必须手工填制凭条（按正确的业务情况），写明补账流水。4、补账必须有借方、贷方，借方贷方合计金额要相等。5,注：冲账、补账业务处理惩罚历程中，如果牵涉到凭证问题，可以手工调解 并注说明。（三）冲销户开户后若发明户名打印错误、存折打印错误等情况，在没有治理其他存取款业务之前可以进行冲开户，冲开户后原凭证作废。定期或活期销户历程中产生错误，可通过冲销户将该账户置为最后销户那笔生意业务以前的状态，并包管积数正确。1、必须双人治理，其中一人为治理级人员。2、冲销户历程同样需要手工填制红字冲正传票四张。一张传票冲正现金，一张传

27、票冲正本金，一张传票用于冲正利息，另一张传票用于冲正代扣利息税。这样冲销户才算完成。七、特殊业务（一）特殊业务申请书1、客户治理特殊业务必须首先填写“特殊业务申请书”一式两联，业务治理完毕后请客户签名确认，将银行留存联收回，日终随传票送事后监督。2、支行报表机每天打印特殊业务清单，支行前台卖力人卖力查抄监督“特殊业务申请书”。（二）需要填写“特殊业务申请书”的业务范畴1、私人客户维护2、表内信息维护3、口挂、解除口挂4、补开一卡通/一本通凭证5、力口/删密码八、特殊业务说明（-）信息维护1、私人客户维护：各支行客户姓名和有效证件号码的修改必须填写“特殊业务申请书”,到支行营业部进行修改，并由A

28、级柜员授权。原则上不允许同时对姓名和有效证件号码进行修改。2、表内账户信息维护：表内账户信息维护中可对“通存通兑”、“自 动 转 存 账 户 性质”、“计息标记”进行修改。例如：将账户性质由代收代扣修改为正常后，人为转存才可以清户。（二）账户维护1、账户部分冻结、账户部剖析冻、账户冻结、账户解冻均不允许跨网点治理。其中账户部分冻结时，部分冻结金额和部剖析冻金额必须一致。2、睡眠户激活：凭据规定年限以上没运动的客户，系统自动界说为睡眠户，再运动时要先激活此户，再治理正常业务。（三）凭证维护凭证挂失必须在发出凭证的网点治理，由客户填写“挂失业务申请书”。（四）一 通1、卡通换凭证:一卡通/一本通破

29、损或用满后进行调换，由客户填写“特殊业务申请书”。调换一本通时，存折打印一本通中未销户的账户信息。2、一卡通重新写磁：一卡通/一本通在磁条信息受到破坏，不能正常读出的情况下，用户可以持原卡/存折到任何网点进行重新写磁的操纵。由客户填写“特殊业务申请书”。3、一卡通打印调解：一本通中将存折行号标记的生意业务之后的所有生意业务设为未登折生意业务并进行打印调解。其中起始行为接下来开始打印的行数，不输入起始行则从第一笔生意业务开始调解。存折行号必须输入三位数。调解时不打印，调解后通过补登折反应。（五）凭证1、重打最后生意业务：业务进行历程中，若存折（单）、凭条打印不正规或由于打印机的妨碍造成凭条或存折

30、（单）没打印上，前台操纵员可选择“重打最后生意业务”进行补打。要求：由于每个终端只记录最后5笔生意业务的打印信息，所以当产生妨碍时，要实时治理补打业务。2、凭证密码修改：用于普通存折、存单的密码修改。修改不消授权，加密码需要授权。无密码时为非通兑户，加密码后若要通兑，必须进行的操纵将对应账户的通兑状态由“非通存通兑”修改为“通存通兑”，不然系统默认该账户仍为非通兑户。第二章对公管帐业务概述第一节系统特点一、面向客户目前对公系统的业务处理惩罚均以帐号为底子，同一客户差别的业务品种的帐务之间缺乏有机的联系。同一客户的存贷款、资金去向等完整的业务信息难以掌握。为增强对客户的办事，淘汰银行资金运营风险

31、，必须强化对客户信息的治理。因此新系统提出头向客户信息的设计要领，以客户信息文件（CIF）为底子，结构客户信息治理子系统（CISCustomer Information System以客户为中心，引入客户号，统辖相关的多个账户.客户号是面向客户的底子，系统凭据客户号唯一地识别一个客户。帐户中不但包罗了传统的帐务信息，更重要的是它必须归属于一个全行唯一的客户号。客户号的引入为银行提供一个重要的角度-客户-来掌握银行的经营情况。便于实现客户理财，控制多头贷款等，为未来的客户干系治理奠定底子。二、核心管帐现有对公系统的主要特点：面向帐务的业务处理惩罚 采取单边记帐 采取录入一复核的传统记帐方法 帐务

32、中能反应少量的业务信息 其典范的业务处理惩罚方法如下：系统采取核心记帐方法。核心管帐思想是业务处理惩罚上对管帐处理惩罚的的客观要求。银行的每个业务处理惩罚可以分成两部分：一部分为业务部分，另一部分为管帐记帐部分。业务部分凭据业务品种的差别，处理惩罚方法，流程控制是差别的，系统一定要设置相关的生意业务去处理惩罚它。但管帐记帐是有一定规律的，可以从具体的生意业务中疏散出来，形成一个大家能配合使用的核心模块，即创建参数化的记帐核心，由于记帐核心是事先设置好的，相当于把银行的管帐知识放入了一个知识库，并经过认真细致的核查，其准确性在步伐代码中有包管。核心管帐，即并帐制，它是将银行的管帐核算历程从业务处

33、理惩罚历程提取出来，成为一个通用的管帐核心，所有业务历程如储备、对公、国际业务等都围绕着同一个管帐核心来展开。这样就为未来创新银行业务打下了一个坚固的底子，同时也最大限度地淘汰了因管帐核算步伐的改变而对业务历程带来的影响。统一管帐帐是针对传统的系统各部分间、地区间条块疏散，极难统一而提出的解决方案,并提出了全行一本帐的最终目标。统一管帐帐设置全行统一帐务，统一数据标准，在统一帐务结构的底子上，形成了统一管帐核心。然后在管帐核心的底子上，再结构业务成果.核心管帐的主要特点有：业务历程的记帐只记入明细帐，总帐由主机在日终时统一记入。不允许抹帐，所有错帐一律通过冲帐解决。冲帐不允许冲单边，必须冲一套

34、。记帐必须采取套帐，做到一记双讫或一记多讫。采取事中复核和事后监督相结合的方法。业务处理惩罚上充实考虑单人临柜，对大额业 务需要事中复核，种种业务中需要复核的金额巨细可以设置。业务的记帐历程由电脑自动完成，逐步消除临柜人员直接记帐。三、面向业务改变以往银行管帐系统就是记帐系统的方法，银行业务在系统中大部分以业务形式完成，电脑自动记帐。提高事情效率，低落堕落率。将日终对帐由查对帐务逐步改为查对业务,帐务查对由系统自动完成。促使银行将重点转移到提高办事质量上来。采取面向业务的操纵方法具有以下特点：每一套帐都自身平衡 简化治理业务的手续，低落对临柜人员管帐水平的要求 帐务核算步伐在系统中确定，不受人

35、工控制 统一全行的管帐核算步伐，在系统中包管业务的合规性 是银行内控制度在系统中的一种体现 创建在管帐核心底子之上的业务操纵，更便于新业务的快速开展，以及业务的创新。典范业务处理惩罚模式如图：主机自动完成帐务处理惩四、数据全行大会合 方便治理层实时获取种种统计信息，低落综合人员的事情强度 是实现通存通兑的底子 方便行内资金划拨，以及资金会合清算 淘汰系统内的未达帐 全行结帐由主机统一完成五、业务代码目前大多数银行业务系统往往是按行号、科目编号来产生帐号的，当需要调解科目时，帐号也要调解。而我们现在采取业务代码来创建帐号与各级科目的对应干系，就制止了这个问题，从而也适应了管帐制度的变革。业务代码

36、与管帐科目具有相同的意义：都是息括、反应及监督经济运动和财务收支的一种要领；都是对管帐要素的具体化。但是，业务代码比管帐科目更适合银行自己的需要。具体区别如下：业务代码是银行凭据自身需要而对管帐科目的进一步细化 业务代码可以快速适应新业务的生长，制止管帐科目滞后于业务变革而带来的倒霉因素 业务代码面向的是更具体的业务，管帐科目面向的是对一类业务的归纳综合，因此业务代码更稳定 业务代码便于进行帐户分类、明细的查询统计两者之间的干系可以用上图来体现。第二节系统的成果(1)客户化系统：可以按客户号查询该客户在全行的所有存款、贷款情况。(2)改单边记账为记套账，不存在不平帐的情况。(3)简化前台日终结

37、帐操纵，只需打印轧帐单即可。上总帐、上帐页、滚积数等大量的批量处理惩罚改在背景晚间进行。第二天，自动生成种种报表，打印记帐传票、增补传票列表。(4)报表方面，支行可以查询打印全年任何一天的报表。(5)新管帐系统完全运行后，储备当天的帐务自动记入管帐系统，不需要管帐人员越日凭据储备机制传票补记帐。(6)对小我私家消费贷款业务采取台帐治理，实现了自动扣款、自动记贷款及利息帐、自动打印本金、利息清单、欠缴未缴明细清单等成果。(7)贷款自动收息入帐(本期及前期)、自动转逾期。(8)新系统对帐户类别进行严格治理，杜绝了任意开户、非根本户取现等违规操纵。(9)电脑自动治理重要空白凭证，支票治理到号码，支票

38、号码与帐户唯一对应。(1 0)自动生成开销户登记簿、重要有价空白凭证登记簿、库存现金登记簿、特殊业务登记簿。(1 1)实现了对公帐户的现金及转账业务的辖内通存，实时入帐。(1 2)汇差资金自动清算，头寸实时查询，联动记帐，不需手工操纵。(1 3)年终处理惩罚自动化：自动计提营业税金及附加、自动计提呆帐准备金、自动计提坏帐准备金、自动结转损益。(1 4)增加了牢固资产折旧的每季自动计提入帐，递延资产、无形资产每季自动摊销。(1 5)自动计提应付利息。(1 6)实现收支逐级报账体系。第三节帐号编排体系系统中使用的帐号的编排方法如下：帐号由客户号(1 0 位)+帐 号 后 缀(5 位)组 成。、客户

39、号的编码方法为：客户号第1 位 用 数 字 4 -8 体现企业帐号。客户号第2-9 位为顺序号。客户号第1 0 位为校验位。帐号后缀第1-4 位分段分别：区 间 0 0 0 0 -4 9 9 9 为对客户欠债类。帐号后缀第1-2 位为欠债类科目代码的比较码。帐号后缀第3-4 位为科目代码属下顺序号。帐号后缀第5 位为校验位。区 间 5 0 0 0 -5 9 9 9 为对客户债权类（包罗正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款）。帐号后缀不体现科目信息。帐号后缀前四位顺序编号。帐号后缀第五位用以区分贷款状态：0为正常贷款 1 为半年内逾期贷款 2为半年以上逾期贷款 3为呆滞贷款 4为呆帐贷款*区

40、间 6 0 0 0 -6 9 9 9 为表内应收未收利息。帐号后缀不直接体现科目信息。帐号后缀顺序编号。帐号后缀第5 位为校验位。区 间 7 0 0 0 -7 9 9 9 为表外应收未收利息。帐号后缀不直接体现科目信息。帐号后缀顺序编号。帐号后缀第5 位为校验位。区 间 8 0 0 0 -9 9 9 9 暂未使用，留待扩充。说 明 1：一个客户号，可以在差别支行、网点开立存款帐户，帐户属于开户网点不一定属于开客户的网点。说明2：每个客户可以在每个对公存款科目下开设1 0 0 个分户。说明3：每个客户下可以开设1 0 0 0 个贷款分户。例如：某 A商业企业在我0 1 支行0 2 网点开户（互换

41、号为8 0 0 1,网点序号为3）在 0 1 支行营业部贷款1 0 0 万，逾期七个月，欠 息 1 0 0 0 0 元A企业在银行系统内部的活期存款帐号为：4 00001688 9_02_017校验位顺序号存款科目代码校验位顺、仔号企业客户其中4000016889为A企业在银行系统内唯一的客户号，400001688902017为系统内活期存款帐号。当A企业在08支行01网点(互换号8012)又开了一个新的活期存款户，帐号为400001688902025客户号稳定，存款科目代码稳定，改变的是帐户顺序号和帐号校验位。A企业在01支行的贷款帐号为40(X)01688950002A企业在01支行的表外

42、应收未收帐号为400001688970019A企业在08支行又贷款50万，贷款帐号为400001688950010二、内部帐号的编码方法为：内部帐号中的客户号对应一个网点在某个币种下的某种业务。客户号第1位用数字9体现内部帐号。客户号第2-5位为网点号。客户号第6-7位为钱币代号。客户号第8-10位为业务代码。帐号后缀第1-5位为顺序号。说明1：每个业务代码对应到唯一的科目。采取业务代码可以防备科目号的变动，并节省帐号长度。说明2：帐号后缀的编号全行统一规定。例如：9 0201 1084900003中“9”体现内部帐号，0201体现0201网点，第6-7位的10体现币种，第8-10位849是应

43、交凭证费的业务代码，最后的5位00003体现工本费的帐号后缀。所以这个内部帐号反应的就是02支行01网点出售凭证工本费的收入情况。第四节柜员治理、柜员编号(1)柜员由市行统一治理。(2)柜员号5位，网点柜员形式为：K#*,其中K体现该柜员是操纵员，#(01-39)为支行号，*为支行下柜员统一编号(00-99)。例如K0215体现02支行的第15位柜员。二、柜员密码及权限治理 柜员首次使用系统，必须首先修改自己的柜员密码。系统默认密码都是888888。柜员要保管好自己的密码，原则上要求每个月修改一次密码。如因密码泄露或将密码交由他人使用而造成的损失或事故由柜员自己卖力。柜员密码忘记必须由中心机房

44、进行解挂并更新密码才华再使用。柜员要严格凭据自己的级别权限进行操纵或授权。第五节凭证治理一、凭证治理的特点 新系统对所有重要凭证都采取微机自动治理的方法,重要空白凭证的号码与对应的唯一帐号联动。实现逐级的凭证下发、领用控制 提供对凭证库存的治理 通过钱箱，实现表内外帐务的联动 通过业务代码，可灵活扩充对凭证种类的治理范畴二、系统中使用的凭证种类包罗现金支票人行电子联行增补报单转帐支票省内邮划借方报单单位定期存单省内邮划贷方报单单位定期开户证实书省内电划借方报单内部往来科目报单省内电划贷方报单省辖特约联行银行汇票全国异地通汇邮划借方报单全国异地通汇特约汇款证全国异地通汇邮划贷方报单代签工商银行汇

45、票全国异地通汇电划借方报单商业承兑汇票全国异地通汇电划贷方报单银行承兑汇票其中由系统按号码严格治理的有:TCKZ转帐支票CCKZ现金支票CNFX单位定期存款开户证实书BOTD汇票委托书PYCK 商行往来划款凭证 T E M O工行电汇IPYC 工行往来划款凭证 T U C D电子联行电划贷方报单PYCK 内部往来科目报单 Y H H P银行承兑汇票三、凭证领用系统的凭证领用采取从市行到支行、支行到网点的二级分派体系。支行到市行领用凭证时，市行财会部必须将凭证的起始号码输入中心机房的治理机内，并进行分派操纵，将凭证分派到各支行营业部。同样，支行凭证治理员要做凭证的全额领用并将凭证的起始号码有筹划

46、的分派到各网点的库钱箱里，网点凭证卖力人在前台呆板生意业务界面选择凭证领用生意业务把凭证领到库钱箱，柜员通过凭证出库生意业务领入凭证。只有经过以上的领用及出库步调，重要空白凭证才华在前台使用。具体流程可以用下图体现：财会军领用I （凭证购入）V财会部下发I （仅对支行营业部）平网点领用柜员出库注意事项：1、领用和下发历程必须在当天完成。本历程只能在本网点的大库中处理惩罚。2、除了财会部的购入历程，其他的领入数量和区间必须和统领行下发一致。对付尚未出售给客户的支票，包罗支票的领用、下发、出售必须严格输入支票号码。3、支票批量作废：当人行规定某一批支票停止互换后，支行将支票统一上缴到财会部,财会部

47、清点无误后，会合作废。系统统一将该批凭证作作废处理惩罚，包罗已出售给客户尚未使用的凭证。4、剩余凭证在过渡时期使用的注意事项：系统运行初期，由于对客户手中的支票无法全额登记，则对支票号码不进行控制，在记帐中选其他凭证类型。对新出售的支票，必须严格在电脑中登记。出售给客户的支票在系统中有完整的登记簿。系统运行一段时间后，启动对支票的控制系统，如果系统遇到后四位有重复的，必须输入含批号在内的全部支票号码。第六节钱箱治理系统对网点设立库钱箱和柜员钱箱。本所钱箱本网点所有柜员都可使用，一个钱箱可以有多个柜员使用，一个柜员可以有多个钱箱。柜员第一次使用新系统时没有柜员钱箱。具体操纵是：柜员登录，进 入“

48、增加柜员钱箱”界面，输入相应内容，完成增加钱箱操纵。然后柜员退出系统，重新登录，输入用户注册名、钱箱号码、用户密码，回车后进入业务界面。以后柜员每次登录时必须输入钱箱号码，不然只能做转帐业务而不能做现金业务。第七节对公业务范畴一、业务处理惩罚范畴对公业务处理惩罚包罗三层：营业网点、统领单位（支行）、治理单位（市行）。二、营业网点业务处理惩罚范畴存款业务包罗：对公活期存款、对公定期存款派活期户，包罗一般 存 款（包罗根本户、一般户、临时户、专用户、帮助户等存款）、协仪存款，使用对公支票X整存整取定期存款，使用对公然户证实书X 一天期通知存款，使用对公开户证实书X七天期通知存款，使用对公开户证实书

49、贷款业务包罗：对公贷款、小我私家消费信贷派 企 业 贷 款X贴现派 银 行 承 兑 汇 票X小我私家消费信贷结算业务包罗：X辖内业务X同城互换X电子联行三、统领单位（支行）业务处理惩罚范畴X对下属营业网点的监督派综合帐务X 登记簿X 对所辖营业网点进行资金清算X 管帐报表X 统计报表四、治理单位（市行）业务处理惩罚范畴X 凭证总库治理X 损益治理X 管帐报表X 统计报表X 信息查询X 全行资金清算X 部分治理科目、业务代码治理X 柜员及权限治理X 系统参数治理第八节日常操纵流程开机后，进入登录界面，输入柜员号、钱箱号、密 码（柜员业务不涉及现金或重要有价空白凭证的收付可以不输入钱箱号），系统校

50、验乐成后进入主界面。柜员进入主界面，屏幕右端显示系统日期、柜员号、钱箱号。系统采取菜单结构与生意业务码并行的方法。柜员治理业务可以从呆板主界面到子界面一层层进入，了解到每一项业务的主菜单和子菜单。日终轧帐包罗柜员钱箱轧帐、柜员轧帐、网点轧帐三项内容。1、柜员钱箱轧帐打印出“柜员钱箱轧帐单”，包罗当日该柜员现金、凭证的领用、上缴、入库、出库及余额数。利用钱箱轧帐可以查询现金及凭证数。该项操纵每天可多次使用。2、柜员轧帐打印出“柜员轧帐单”，包罗当日该柜员所做的全部业务，凭据科目的借贷方产生额、笔数，分现金转帐汇总。该项操纵每天可多次使用。3、网点轧帐打印出“网点轧帐单”，反应网点全部业务。每天只