中级经济师《金融》模拟试卷二（含答案）.docx

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1、中级经济师金融模拟试卷二（含答案）单选题1.基金托管人为基金资产设立独立账户时履行的职责是（）。A.资产保管B.资产（江南博哥）清算C.资产核算D.运营监管 参考答案：A参考解析：资产保管，即基金托管人按规定为资金资产设立独立的账户，保证基金全部资产的安全完整。单选题2.关于金融期货的说法，正确的是（）。A.在场外进行交易B.期货在任何时间点的理论价值为正C.其套期保值原理不同于金融远期合约D.主要包括股指期货.货币期货和利率期货 参考答案：D参考解析：金融期货是在场内进行的标准化交易。金融期货在任何时间点的理论价值为零。金融期货套期保值原理上与金融远期合约是相同的。金融期货主要包括：股指期货

2、.货币期货和利率期货。单选题3.中华人民共和国成立以来在国内发行第一笔外币债券的金融机构是（）。A.中国人民银行B.国家开发银行C.中国进出口银行D.中国农业发展银行 参考答案：B参考解析：2003年国家开发银行在国内发行了5亿美元的金融债券，这是中华人民共和国成立以来在国内发行的第一笔外币债券。单选题4.金融衍生品的基本特征不包括（）。A.跨期性B.杠杆性C.联动性D.低风险生 参考答案：D参考解析：金融衍生品具有以下特征：跨期性；杠杆性；联动性；高风险性。单选题5.按照目前的通行做法，我国金融租赁公司资产方确定利率的基准是（）。A.中央银行确定的存款基准利率B.上海银行间同业拆放利率C.中

3、央银行确定的贷款基准利率D.金融租赁当事人协议利率 参考答案：C参考解析：金融租赁公司的资产方确定的利率与中央银行确定的贷款基准利率挂钩。单选题6.资本资产定价模型中，风险系数通常用于测度投资组合的（）。A.系统性风险B.可分散风险C.市场风险D.信用风险 参考答案：A参考解析：系统性风险是由那些影响整个市场的风险因素所引起的，这些因素包括宏观经济形势的变动.国家经济政策的变化.税制改革.政治因素等。它们在市场上永远存在，不可能通过资产组合来消除，属于不可分散风险。资产定价模型则提供了测度系统性风险的指标，即风险系数。单选题7.根据商业银行风险监管核心指标(试行)，我国银行机构的全部关联度，即

4、全部关联授信与资本净额之比，不得高于（）。A.5B.10C.15D.50 参考答案：D参考解析：根据商业银行风险监管核心指标(试行)，我国银行机构的全部关联度，即全部关联授信与资本净额之比，不得高于50。单选题8.按照商业银行的利润构成，证券交易差错收入应计入（）。A.投资收益B.营业利润C.利息收益D.营业外收支净额 参考答案：D参考解析：商业银行利润总额由两部分构成：营业利润；营业外收支净额。营业外收支净额是银行发生的非常项目收支净额。由于是在正常业务经营活动以外发生的.非常的.偶然的事项所产生的盈利和损失，这部分收支不能计入营业收支，而是计入营业外收支。单选题9.利率期限结构理论中的预期

5、理论认为，长期债券的利率等于一定时期内人们预期的短期利率的平均值。按照该理论，（）。A.长期利率一定高于短期利率B.长期利率一定低于短期利率C.长期利率的波动高于短期利率的波动D.长期利率的波动低于短期利率的波动 参考答案：D参考解析：预期理论认为，长期债券的利率等于长期债券到期之前人们所预期的短期利率的平均值，到期期限不同的债券之所以具有不同的利率，是因为在未来不同的时间段内，短期利率的预期值是不同的；长期利率的波动低于短期利率的波动；不同到期期限的利率有同向运动的趋势；如果短期利率较低，收益率曲线倾向于向上倾斜；如果短期利率较高，收益率曲线倾向于向下倾斜。单选题10.政策性金融机构依据长期

6、从事政策性专业融资业务所积累的实践经验和专业技能，为业务对象和政府提供各方面服务。政策性金融机构的这种职能属于（）。A.选择性职能B.倡导性职能C.补充性职能D.服务性职能 参考答案：D参考解析：服务性职能是指政策性金融机构依据长期从事政策性专业融资业务所积累的实践经验和专业技能，为业务对象和政府提供各方面服务的职能。单选题11.某商业银行为满足客户转移风险的需求而设计出一种新的远期合约类金融产品，这种做法属于（）的范畴。A.金融中介B.金融工程C.金融营销D.金融投资 参考答案：B参考解析：金融工程可以分为三个方面的内容：创新型金融工具的设计和创造，包括新型银行账户.新型基金.新的保险品种.

7、新的住宅抵押形式等针对普通消费者的金融产品，也包括新的债务工具.股权工具.风险控制工具等基于企业需要而设计出的金融产品。创新型金融过程的设计和开发，如运用新技术降低金融运作的成本，根据金融管制的变更改变金融运作的方式，市场套利机会的发掘和利用，发行.交易和清算系统的改进等。针对企业整体金融问题的创造性解决方略，如创造性的现金管理策略.债务管理策略.企业融资结构.杠杆收购.项目融资等。单选题12.（）是金融市场上主要的资金供应者。A.企业B.金融机构C.家庭D.政府 参考答案：C参考解析：家庭是金融市场上主要的资金供应者。单选题13.下列不属于存款性金融机构的是（）。A.商业银行B.储蓄银行C.

8、信用合作社D.退休基金 参考答案：D参考解析：退休基金属于契约性金融机构。单选题14.金融租赁公司在开展融资租赁业务时，可以和其他机构分担风险的业务是（）。A.转租赁B.直接租赁C.委托租赁D.杠杆租赁 参考答案：D参考解析：金融租赁公司同其他机构分担风险的融资租赁业务包括：联合租赁和杠杆租赁两类。杠杆租赁是指融资租赁项目中大部分租赁融资由其他金融机构以银团贷款的形式提供。但是，这些金融机构对承办该融资租赁项目的租赁公司无追索权。同时，这些金融机构按所提供的资金在该项目的租赁融资额中所占的比例，直接享有回收租金中所含的租赁收益。单选题15.（）是由不以营利为目的的人担任受托人的信托。A.公益信

9、托B.他益信托C.商事信托D.民事信托 参考答案：D参考解析：民事信托是由不以营利为目的的人担任受托人的信托。单选题16.证券交易市场又被称为（）。A.初级市场B.一级市场C.次级市场D.主级市场 参考答案：C参考解析：证券交易市场又被称为二级市场.次级市场。单选题17.2016年6月6日起，中国人民银行进一步将个人投资认购大额存单的起点金额由30万元调整为（）万元。A.10B.20C.40D.50 参考答案：B参考解析：2016年6月6日起，中国人民银行进一步将个人投资认购大额存单的起点金额由30万元调整为20万元。单选题18.以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企

10、业集团成员单位提供财务管理服务的金融机构是（）。A.信托公司B.汽车金融公司C.消费金额公司D.财务公司 参考答案：D参考解析：财务公司是以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。单选题19.在金融宏观调控中，货币政策的传导和调控过程要经历（）。A.实物领域和经济领域B.金融领域和实体经济领域C.资本市场领域和货币市场领域D.货币市场领域和外汇市场领域 参考答案：B参考解析：在金融宏观调控中，货币政策的传导和调控过程要经历金融领域和实体经济领域两个领域。单选题20.公开发行股票数量在（）万股(含)以下且无老股转让计划的，应当

11、通过直接定价的方式确定发行价格。A.1000B.1500C.2000D.3000 参考答案：C参考解析：首次公开发行股票，可以通过向网下投资者询价的方式确定股票发行价格，也可以通过发行人与主承销商自主协商直接定价等其他合法可行的方式确定发行价格。公开发行股票数量在2000万股(含)以下且无老股转让计划的，应当通过直接定价的方式确定发行价格。发行人和主承销商应当在招股意向书(或招股说明书)和发行公告中披露本次发行股票的定价方式。上市公司发行证券的定价，应当符合中国证券监督管理委员会关于上市公司证券发行的有关规定。单选题21.关于基础货币的组成，下列说法正确的是（）。A.流通中的现金加上银行准备金

12、B.流通中的现金加上活期存款C.流通中的现金加上定期存款D.流通中的现金加上储蓄存款 参考答案：A参考解析：基础货币=流通中的现金+准备金。单选题22.以下不属于影响存款经营因素的是（）。A.支付机制的创新B.存款创造的调控C.政府的监管措施D.客户的存款习惯 参考答案：D参考解析：影响存款经营的因素很多，主要包括：支付机制的创新.存款创造的调控.政府的监管措施三个方面。单选题23.下列不是对商业银行进行信用风险监管的指标的是（）。A.不良资产率B.全部关联度指标C.单一集团客户授信集中度D.累计外汇敞口头寸比例 参考答案：D参考解析：累计外汇敞口头寸比例为市场风险指标。单选题24.公开发行股

13、票数量在4亿股(含)以下的，有效报价投资者的数量不少于（）家。A.5B.10C.15D.20 参考答案：B参考解析：公开发行股票数量在4亿股(含)以下的，有效报价投资者的数量不少于10家；公开发行股票数量在4亿股以上的，有效报价投资者的数量不少于20家。单选题25.中华人民共和国中国人民银行法规定：“中国人民银行应当组织或者协助组织银行业金融机构相互之间的清算系统，协调银行业金融机构相互之间的清算事项，提供清算服务。”这体现了中央银行（）的职能。A.发行的银行B.政府的银行C.银行的银行D.管理金融的银行 参考答案：C参考解析：中央银行是银行的银行，是指中央银行通过办理存.放.汇等项业务，充当

14、商业银行与其他金融机构的最后贷款人。组织全国银行间的清算业务是中央银行的职责之一。商业银行间因其客户的债权债务关系而产生的债权债务关系可通过中央银行清算系统采用非现金结算办法予以清算。中央银行是一国银行业的清算中心。单选题26.在实践中，测度国际储备总量是否适度的经验指标之一是：国际储备额与进口额之比，如果以月来计量，国际储备额应能满足（）个月的进口需求。A.1B.3C.6D.12 参考答案：B参考解析：在实践中，测度国际储备总量是否适度的经验指标是：国际储备额与国民生产总值之比一般为10。国际储备额与外债总额之比一般在3050。国际储备额与进口额之比一般为25；如果以月来计量，国际储备额应能

15、满足3个月的进口需求。单选题27.Shibor的特征不包括（）。A.加权利率B.无担保利率C.批发性利率D.单利利率 参考答案：A参考解析：Shibor全称是“上海银行间同业拆放利率”，是与伦敦同业拆放利率具有同样性质的利率体系。Shibor是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利.无担保.批发性利率。单选题28.根据缺口分析法，若某商业银行在未来一段时期内需要重新定价的资产大于负债，则在利率下降的情况下，该银行的利差收益会（）。A.不变B.扩大C.减小D.不确定 参考答案：C参考解析：缺口分析是商业银行衡量资产与负债之间重定价期限和现金流量到

16、期期限匹配情况的一种方法，主要用于利率敏感性缺口和流动性期限缺口分析。以利率敏感性缺口为例，如果某一时期内到期或需重新定价的资产大于负债，则为正缺口，反之则为负缺口。在利率上升的环境中，保持正缺口对商业银行是有利的，因为资产收益的增长要快于资金成本的增加，利差自然就会增大；而在利率下降的环境中，正缺口会减少利差，对商业银行是不利的。单选题29.我国成立了具有主权财富基金性质的中国投资有限责任公司，这是（）的举措。A.为我国民营企业“走出去”铺路B.构建积极的外汇储备管理模式C.实施藏汇于民政策D.遏制黄金储备过快增长 参考答案：B参考解析：在外汇储备管理模式和机制上，我国引进和构建了积极的外汇

17、储备管理模式和机制，先后成立了中央汇金投资有限责任公司和具有主权财富基金性质的中国投资有限责任公司。单选题30.商业银行的新型业务运营模式区别于传统业务运营模式的核心点是（）。A.集中核算B.业务外包C.前后台分离D.设综合业务窗口 参考答案：C参考解析：区别于传统业务运营模式，商业银行新的业务运营模式的核心就是前后台分离。单选题31.信托公司管理办法规定，信托公司如果不能按期开业，可以（）。A.申请延期1次，延长期限不得超过3个月B.申请延期1次，延长期限不得超过6个月C.申请延期2次，延长期限不得超过3个月D.申请延期2次，延长期限不得超过6个月 参考答案：A参考解析：信托公司设立须经筹建

18、和开业两个阶段。其中，信托公司的筹建期为自批准决定之日起6个月；未能按期筹建的，可申请延期1次，延长期限不得超过3个月。同时，信托公司应当自领取营业执照之日起6个月内开业；不能按期开业的，可申请延期1次，延长期限不得超过3个月。单选题32.作为中央银行实施金融宏观调控的重要变量，利率属于（）。A.一阶变量B.二阶变量C.三阶变量D.随机变量 参考答案：B参考解析：利率和货币供应量是中央银行宏观经济金融调控的间接控制二阶变量。单选题33.有观点认为，当利率极低时，人们的货币需求量无限大，任何新增的货币都会被人们持有。此观点的代表人物是（）。A.费雪B.马歇尔C.凯恩斯D.弗里德曼 参考答案：C参

19、考解析：流动性陷阱是凯恩斯提出的一种假说，指当一定时期的利率水平降低到不能再低时，就会产生利率上升而债券价格下降的预期，货币需求弹性就会变得无限大，即无论增加多少货币，都会被人们储存起来。发生流动性陷阱时，再宽松的货币政策也无法改变市场利率，货币政策失效。单选题34.个体和个体之间通过互联网平台实现的直接借贷模式是（）。A.股权众筹融资B.个体网络借贷C.互联网支付D.网络小额贷款 参考答案：B参考解析：个体网络借贷是指个体和个体之间通过互联网平台实现的直接借贷。单选题35.我国证券交易市场开盘价遵照的竞价原理是（）竞价。A.时间B.连续C.协商D.集合 参考答案：D参考解析：在我国，开盘价是

20、集合竞价的结果。单选题36.在影响货币乘数的因素中，超额存款准备金率的变动主要取决于（）。A.储户B.商业银行C.中央银行D.非银行金融机构 参考答案：B参考解析：商业银行决定超额存款准备金率。单选题37.通过对业内相应商业模式.商业现象进行深度剖析，互联网金融模式可分为六大模式。下列不属于互联网金融模式的是（）。A.互联网支付B.线下支付C.股权众筹融资D.互联网保险 参考答案：B参考解析：通过对业内相应商业模式.商业现象进行深度剖析，互联网金融模式可分为六大模式：互联网支付.网络借贷.股权众筹融资.互联网基金销售.互联网保险.互联网信托和互联网消费金融。单选题38.在我国当前股票发行中，首

21、次公开发行采用询价方式的，公开发行股票数量在4亿股以上的，有效报价投资者数量应不少于（）家。A.10B.20C.50D.100 参考答案：B参考解析：在我国当前股票发行中，首次公开发行采用询价方式的，公开发行股票数量在4亿股以上的，有效报价投资者数量应不少于20家。单选题39.名义利率和实际利率是按照（）来划分的。A.利率的决定方式B.利率的真实水平C.借贷主体的不同D.计算利率的期限单位 参考答案：B参考解析：按利率的真实水平划分，利率可分为名义利率与实际利率。单选题40.在股票投资中，股票价格可能下跌而给投资者带来的风险是（）。A.信用风险B.操作风险C.国家风险D.市场风险 参考答案：D

22、参考解析：如果在投资期内股票价格下降，则投资者蒙受相应的资本损失，这种风险属于投资风险，而投资风险又是市场风险的一种。单选题41.金融机构是金融市场上最活跃的交易者，扮演着多重角色。下列不属于金融机构所扮演角色的是（）。A.中介机构B.资金供给者C.监督机构D.资金需求者 参考答案：C参考解析：金融机构是金融市场上最活跃的交易者，扮演着多重角色。首先，它是金融市场上最重要的中介机构，是储蓄转化为投资的重要渠道。其次，金融机构在金融市场上充当资金供给者.需求者和中介等多重角色，它既发行.创造金融工具，也在市场上购买各类金融工具；既是金融市场的中介人，也是金融市场的投资者.货币政策的传递者和承受者

23、。因此，金融机构作为机构投资者在金融市场上具有支配性的作用。单选题42.如果某证券是无风险的，则其风险系数为（）。A.10B.1C.-1D.0 参考答案：D参考解析：如果证券无风险，则风险系数一定为0。单选题43.关于农村信用合作社的说法错误的是（）。A.由中国证券监督管理委员会批准设立B.自主经营C.由社员入股组成D.独立的企业法人 参考答案：A参考解析：农村信用合作社是指经中国人民银行批准设立.由社员入股组成，实行自主经营，独立核算.自负盈亏，主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。农村信用合作社是独立的企业法人，以其全部资产对农村信用合作社债务承担责任，依法享有民事权利。其财产.合法权

24、益和依法开展的业务活动受国家法律保护。其主要任务是筹集农村闲散资金，为农业.农民和农村经济发展提供金融服务。依照国家法律和金融政策规定，组织和调节农村基金，支持农业生产和农村综合发展，支持各种形式的合作经济和社员家庭经济，限制和打击高利贷。单选题44.下列金融机构不以营利为目的的是（）。A.中国工商银行B.招商银行C.银河证券D.中国农业发展银行 参考答案：D参考解析：作为我国政策性银行的中国农业发展银行是不以营利为目的的。单选题45.2005年中国银行业监督管理委员会发布了商业银行风险监管核心指标(试行)，废止了商业银行资产负债比例监控.监测指标和考核办法，建立了风险水平.（）和风险抵补三方

25、面的指标体系。A.风险约束B.风险分散C.风险转移D.风险迁徙 参考答案：D参考解析：2003年中国银行业监督管理委员会成立后提出了“管风险.管法人.管内控.提高透明度”的监管新理念，强调坚持以风险为核心的监管内容。考虑到原有的资产负债比例管理的指标体系多数属于合规性指标，没有真实.全面反映风险监管的核心，2005年中国银行业监督管理委员会发布了商业银行风险监管核心指标(试行)，废止了商业银行资产负债比例监控.监测指标和考核办法，建立了风险水平.风险迁徙和风险抵补三方面的指标体系。单选题46.关于可贷资金理论的说法错误的是（）。A.是新古典学派的利率理论B.是为修正凯恩斯的“流动性偏好”理论而

26、提出的C.认为利率的决定取决于商品市场和货币市场的共同均衡D.借贷资金的需求来自同一期间的储蓄流量和该期间货币供给量的变动 参考答案：D参考解析：可贷资金理论是新古典学派的利率理论，是为修正凯恩斯的“流动性偏好”理论而提出的，实际上可看成古典利率理论和凯恩斯理论的一种综合。可贷资金理论综合了前两种利率决定理论，认为利率由可贷资金市场的供求决定，利率的决定取决于商品市场和货币市场的共同均衡，任何使可贷资金的供给曲线或需求曲线移动的因素都将改变均衡利率水平。按照可贷资金理论，在一个封闭经济体中借贷资金的需求与供给均包括两个方面：借贷资金的需求来自某期间投资流量和该期间人们希望保有的货币金额，借贷资

27、金的供给来自同一期间的储蓄流量和该期间货币供给量的变动。单选题47.1995年，中华人民共和国商业银行法第三条中明文规定了商业银行可以经营包括办理国内外结算.发行银行卡.代理发行政府债券和外汇买卖.代收代付款项及代理保险业务.保管箱服务等在内的中间业务，这是我国商业银行（）在法律上的首次确认。A.创新业务B.理财业务C.中间业务D.投资业务 参考答案：C参考解析：从1994年以来，特别是随着我国加入世界贸易组织的临近，各家商业银行逐渐认识到发展中间业务的重要作用，并将其视作是拓展生存与发展空间.提高综合竞争力.应对外资银行大量进入带来挑战的重要举措。这期间我国商业银行的中间业务得到了很大发展。

28、1995年，中华人民共和国商业银行法第三条中明文规定了商业银行可以经营包括办理国内外结算.发行银行卡.代理发行政府债券和外汇买卖.代收代付款项及代理保险业务.保管箱服务等在内的中间业务，这是我国商业银行中间业务在法律上的首次确认。单选题48.（）是由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的记账式大额存款凭证。A.大额存单B.支票C.短期融资券D.余额宝 参考答案：A参考解析：大额存单是由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的记账式大额存款凭证。单选题49.目前，世界上绝大多数国家和经济体在对国际收支交易以及相应的头寸变化进行统计时，都遵循国际货币基金组织编制的（）。A.国际收支汇

29、编B.国际收支手册C.国际收支指南D.国际收支指引 参考答案：B参考解析：目前，世界上绝大多数国家和经济体在对国际收支交易以及相应的头寸变化进行统计时，都遵循国际货币基金组织编制的国际收支手册。单选题50.我国某企业在出口收汇时正逢人民币升值，结果以收入的外汇兑换到的人民币的金额减少。这种情形说明该企业承受了汇率风险中的（）。A.交易风险B.折算风险C.转移风险D.经济风险 参考答案：A参考解析：交易风险是指有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受实际经济损失的可能性。单选题51.信托行为成立的前提和基础是（）。A.委托B.资金C.信任D.

30、股权 参考答案：C参考解析：信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿，以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，对信托财产进行管理或者处分的行为。信托是随着商品经济的发展而出现的一种财产管理制度，其核心内容是“受人之托，代人理财”。信任和诚信是信托成立的前提和基础。信托立足于信任和诚信的基础之上，委托人必须给予受托人绝对的信任，这是信托得以创立的条件。单选题52.银行针对信用由提供到收回的全过程，在不同的阶段采取不同的管理方法，这是银行信用风险管理中的（）。A.过程管理B.事前管理C.市场管理D.机制管理 参考答案：A参考解析：过程管理就是针对信用由提供

31、到收回的全过程，在不同的阶段采取不同的管理方法。单选题53.某公司与其日本分公司的资产负债表进行合并，重新做账，由于日币贬值，折算出的资产金额比预期减少，该公司由此面临的风险属于汇率风险中的（）。A.估值风险B.交易风险C.操作风险D.折算风险 参考答案：D参考解析：折算风险是指为了合并母子公司的财务报表，在用外币记账的外国子公司的财务报表转变为用母公司所在国货币重新做账时，账户上股东权益项目的潜在变化所造成的风险。单选题54.某投资者在上海证券交易所购买了一家股份有限公司首次公开出售的股票，该笔交易所在的市场属于（）。A.流通市场B.发行市场C.期货市场D.期权市场 参考答案：B参考解析：股

32、份公司发行新股票筹集资本的市场称为发行市场，也叫一级市场。单选题55.某国总需求和总供给处于基本平衡状态，但一定时期内农产品成本上升.价格上涨，并引发其他部门价格全面上涨。这种情形属于（）通货膨胀。A.需求拉上型B.结构型C.成本推进型D.爬行式 参考答案：C参考解析：成本推进型通货膨胀又称成本通货膨胀或供给通货膨胀，是指在没有超额需求的情况下由供给方面成本的提高所引起的一般价格水平持续和显著的上涨。单选题56.按计算利率的期限单位划分，利率可以分为（）。A.年利率.月利率.日利率B.名义利率和实际利率C.商业银行利率和中央银行利率D.固定利率和浮动利率 参考答案：A参考解析：按计算利率的期限

33、单位，利率可划分为：年利率.月利率.日利率。一般来说，年利率与月利率及日利率之间的换算公式如下：年利率=月利率12=日利率360。单选题57.跨国公司在对海外子公司财务报表进行并表处理时，遇到的汇率风险类型是（）。A.交易风险B.折算风险C.经营风险D.经济风险 参考答案：B参考解析：跨国公司在对海外子公司财务报表进行并表处理时，如果东道国货币对母国货币贬值，折算出的收入金额会减少；如果东道国货币对母国货币升值，折算出的支出金额会增多。这种风险是折算风险。单选题58.商业银行经营管理的基本要求决定了商业银行在经营过程中必须遵循安全性.流动|生和效益性三个原则。从本质上来说，“三性”原则是对立统

34、一的，它们共同保证了商业银行正常有效的经营活动。下列关于“三性”原则的说法正确的是（）。A.安全性是前提，流动性是条件，效益性是目的B.流动性是前提，安全性是条件，效益性是目的C.流动性是前提，效益性是条件，安全性是目的D.效益性是前提，流动性是条件，安全性是目的 参考答案：A参考解析：商业银行经营管理的基本要求决定了商业银行在经营过程中必须遵循安全性.流动性和效益性三个原则。从本质上来说，“三性”原则是对立统一的，它们共同保证了商业银行正常有效的经营活动。安全性是前提，流动性是条件，效益性是目的。只有安全性得到保证，才能获得效益；只有资金能够正常流动，才能确立银行中立的地位，各项业务才能正常

35、运转，所以说安全性和流动性是保证银行获得效益的条件。但是“三性”之间也存在着矛盾：安全系数大的资金，通常盈利水平低；而安全系数小.风险大的项目，往往盈利水平高。所以安全性和流动性的提高必然削弱效益性；要提高效益性，安全性和流动性就会受到影响。对于银行管理者来说，一个重要的指导思想是设法在这些互有冲突的经营原则之间寻求平衡，在保证资金安全和流动的前提下，追求尽可能多的效益。单选题59.关于利率风险的说法正确的是（）。A.以浮动利率条件借入长期资金后利率下降，借方蒙受相对多付利息的经济损失B.以固定利率条件借入长期资金后利率上升，借方蒙受相对多付利息的经济损失C.以固定利率条件贷出长期资金后利率上

36、升，贷方蒙受相对少收利息的经济损失D.以浮动利率条件贷出长期资金后利率上升，贷方蒙受相对少收利息的经济损失 参考答案：C参考解析：贷方的利率风险有三种情形：以固定利率的条件贷出长期资金后利率上升，贷方蒙受相对于上升后的利率水平而少收利息的经济损失；以浮动利率的条件贷出长期资金后利率下降，贷方蒙受相对于期初的利率水平而少收利息的经济损失；连续不断地贷出短期资金，而利率不断下降，贷方蒙受不断少收利息的经济损失。单选题60.在商业银行的资本管理中，能够切实反映银行因承担风险而真正需要的资本是（）。A.账面资本B.经济资本C.监管资本D.会计资本 参考答案：B参考解析：经济资本是银行为了承担风险而真正

37、需要的资本。多选题1.紧缩性的财政政策不包括（）。A.减少政府转移支付B.减少政府支出C.增加税收D.提高再贷款.再贴现率E.公开市场卖出业务 参考答案：DE参考解析：紧缩性的财政政策直接从限制支出.减少需求等方面来减轻通货膨胀压力，概括地说就是增收节支.减少赤字，一般包括以下措施：减少政府支出；增加税收；减少政府转移支付，减少社会福利开支，从而起到抑制个人收入增加的作用。多选题2.我国金融机构体系包括（）。A.保险公司B.账务公司C.信托公司D.旅游公司E.农村信用合作社 参考答案：ABCE参考解析：我国的金融机构体系主要包括：商业银行.政策性银行.证券机构.保险公司.金融资产管理公司.农村

38、信用合作社.信托公司.财务公司.金融租赁公司和小额贷款公司等。多选题3.银行业市场准入监管的内容有（）。A.审批注册地点B.审批注册机构C.审批注册资本D.审批高级管理人员的任职资格E.审批业务范围 参考答案：BCDE参考解析：银行业市场准入监管的内容有：审批注册机构.审批注册资本.审批高级管理人员的任职资格和审批业务范围。多选题4.单一银行制度作为商业银行的一种组织形式，其优点有（）。A.防止银行的集中和垄断B.加强了银行的竞争C.降低了银行的营业成本D.鼓励银行的业务创新E.实现了银行的规模效益 参考答案：AC参考解析：单一银行制度作为商业银行的一种组织形式，既有优点，也有缺点，主要表现在

39、：防止银行的集中和垄断，但限制了竞争。降低了银行营业成本，但限制了业务创新与发展。强化地方服务，但限制了规模效益。独立性.自主性强，但抵御风险的能力差。多选题5.政策性金融的金融性主要体现在（）。A.补贴性B.非营利性C.有偿性D.效益性E.安全性 参考答案：CDE参考解析：政策性金融是一种特殊的金融活动，具有政策性和金融性双重特征。其中，金融性表现在资金运动坚持遵循信贷资金的运动规律，体现在有偿性.效益性和安全性。多选题6.关于融资租赁合同特征的说法正确的有（）。A.融资租赁合同是诺成合同B.融资租赁合同是有偿合同C.融资租赁合同可单方解除D.融资租赁合同是双务合同E.融资租赁合同是要式合同

40、 参考答案：ABDE参考解析：融资租赁合同是诺成合同.要式合同，双务合同.有偿合同，不可单方解除的合同。多选题7.下列属于商业银行利润总额的构成部分的是（）。A.赔偿金B.营业利润C.违约金D.营业外收支净额E.证券交易差错损失 参考答案：BD参考解析：商业银行利润总额由以下两部分构成：营业利润和营业外收支净额。多选题8.存款准备金率政策是中央银行实施货币政策的重要工具，其主要内容包括（）。A.规定存款准备金计提的基础B.规定法定存款准备金率C.规定存款准备金的构成D.规定存款准备金的上限E.规定存款准备金提取的时间 参考答案：ABCE参考解析：存款准备金率政策的主要内容是：规定存款准备金计提

41、的基础，即需要提交准备金的存款的种类和数额；规定法定存款准备金率，即中央银行依据法律规定对商业银行的存款提取准备金的比例；规定存款准备金的构成，只能是在中央银行的存款，商业银行持有的其他资产不能充作存款准备金；规定存款准备金提取的时间。多选题9.根据商业银行风险监管核心指标(试行)，我国商业银行盈利能力的监管指标有（）。A.净利息收入B.总利息收入C.成本收入比D.资产利润率E.资本利润率 参考答案：CDE参考解析：根据商业银行风险监管核心指标(试行)，我国商业银行盈利能力的监管指标有成本收入比.资产利润率.资本利润率。多选题10.下列金融机构中，由中国证券监督管理委员会负责监督管理的有（）。

42、A.保险公司B.证券期货经营机构C.期货结算机构D.信用合作社E.证券投资基金管理公司 参考答案：BCE参考解析：依据有关法律法规，中国证券监督管理委员会在对证券市场实施监督管理中履行下列职责：监管证券期货经营机构.证券投资基金管理公司.证券登记结算公司.期货结算机构.证券期货投资咨询机构.证券资信评级机构，审批基金托管机构的资格并监管其基金托管业务，制定有关机构高级管理人员任职资格的管理办法并组织实施，指导中国证券业.期货业协会开展证券期货从业人员资格管理工作。多选题11.在具体实践中，实施通货膨胀目标制应具备的几个基本前提条件有（）。A.必须将价格稳定作为货币政策的首要目标B.中央银行具有

43、较强的安全性C.中央银行在执行货币政策时具有较强的责任性和高度的透明度D.能够对通货膨胀目标或目标区间进行合理确定，并对通货膨胀率进行精确预测E.金融体系发展比较完善，实现了利率的市场化和汇率的浮动制 参考答案：ACDE参考解析：2005年，国际货币基金组织把通货膨胀目标制的前提概括为四个方面，即机构独立.设计良好的技术基础设施.经济结构和健康的金融体系。在具体实践中，实施通货膨胀目标制应具备以下几个基本的前提条件：必须将价格稳定作为货币政策的首要目标；中央银行具有较强的独立性；中央银行在执行货币政策时具有较强的责任性和高度的透明度；能够对通货膨胀目标或目标区间进行合理确定，并对通货膨胀率进行

44、精确预测；金融体系发展比较完善，实现了利率的市场化和汇率的浮动制。多选题12.根据产生的原因，国际收支不均衡分为（）。A.收入性不均衡B.货币性不均衡C.偶然性不均衡D.限制性不均衡E.结构性不均衡 参考答案：ABE参考解析：根据产生的原因，国际收支不均衡分为：收入性不均衡.货币性不均衡.周期性不均衡与结构性不均衡。多选题13.应对通货紧缩可以选择的政策措施包括（）。A.扩大财政支出B.增加税收C.扩张性的财政政策D.加快产业结构调整E.实施从严的收入政策 参考答案：ACD参考解析：通货紧缩治理的政策措施包括：扩张性的财政政策，主要包括减税和增加财政支出两种方法；扩张性的货币政策，如扩大中央银

45、行基础货币的投放.增加对中小金融机构的再贷款等；加快产业结构的调整；其他措施。多选题14.存款准备金率通常被认为是货币政策最猛烈的工具之一，其作用于经济的途径有（）。A.对货币乘数的影响B.对超额存款准备金的影响C.对居民收入水平的影响D.对就业率的影响E.宣示效果 参考答案：ABE参考解析：存款准备金率通常被认为是货币政策最猛烈的工具之一，其作用于经济的途径有：对货币乘数的影响；对超额存款准备金的影响；宣示效果。多选题15.全面风险管理的架构包括（）等维度。A.企业战略B.企业目标C.风险管理的要素D.企业层级E.企业文化 参考答案：BCD参考解析：全面风险管理的架构包括三个维度，即企业目标.风险管理的要素以及企业层级。多选题16.我国已