2023年学校内部审计工作总结内部审计工作总结(七篇).docx

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1、 2023年学校内部审计工作总结内部审计工作总结(七篇) 一、本年度审计指标完成状况 财务审计方面，本年度实现了由传统的财务收支审计向风险治理审计的转变，全年审计工程14项，掩盖了公司全部分厂、分公司及子公司及参股单位，审计资金总额160675.26万元，审出不实利润417.96万元，提出审计建议70项，接受61项，审计建议接受率到达87.14%。全面完成物装公司下达的年度审计规划。 基建工程审计，全年审计基建工程178项，审计金额2998.93万元，审减额204.91万元，审减率6.83%，比公司下达任务指标3%节省3.83个百分点。 物资选购审计，全年审计合同3333份，审计金额14141

2、5.46万元，审减额3645.92万元，审减率2.58%，比公司下达任务指标1%节省1.58个百分点，全年参与设备选购、修理合同、验收审计32项。人均取得直接经济成果539.85万元。 二、本年度审计工作开展状况 依据年初集团公司审计工作会议精神和我公司实际状况，审计部确立了“提高审计熟悉、强化审计监视、实现三个转变、拓展审计领域”的主导思想，各项审计业务都以突出重点、深入深化为工作方针，以实现有效监视、效劳生产经营为目的。依此为指导制订了年度审计工作规划，保证了审计的各项标准、有序的开展。 （一）开展年终效益审计，保证经营成果的真实性 2022年1-2月份，我们审计了公司12个生产分厂和3个

3、销售公司，以各单位的在产和存货为切入点，一家家现场清查，对本钱进展实质性测试，对各分厂之间的结算根据产品跟踪抽查检验，查看是否存在假结算现象。各单位年终向公司上报的经营成果报告，都必需经过审计部审核签认，审计部不予认可的经营成果，不予兑现。经过审计，共审出上报不实利润417.96万元，对审计发觉的发出商品核算不标准，各单位之间人为调整利润，局部单位材料占用较多，销售单位合同执行存在漏洞等12条问题提出了治理和整改建议，大局部问题在本年得到了整改。 （二）拓宽经济责任审计范围，强化经济责任审计功能 2022年审计部共开展经济责任审计4项，其中人力资源部托付离任审计工程3项，领导干部届中审计工程1

4、项，审计处级干部4人，审计发觉问题15个，主要是费用掌握不严、内部投资治理、生产物资治理不标准、预付账款往来科目存在长期挂账、应付帐款暂估材料款金额较大，而且存在多年无动态现象等现象，提出建议14条，接受14条。经过审计，为3名离任同志解除了在原单位的经济责任，为接任者划清了经济界限。为1名在职同志的阶段性经营成果的”经济责任进展了界定。 在经济责任审计中，本年度审计主要坚持以下几个原则，把经济责任审计推向了更高的层次。 一是在审计质量上，标准了经济责任审计内容、审计程序及操作标准，确保工程的高质量。二是审计的范围涵盖了经营者责任的全部方面，确保评价的中肯。如在对_厂厂长届中经济责任审计中，由

5、于我公司内部投资的规划和财务核算等权力由公司掌握，以前的离任审计根本没有涉及，但在今年审计中，我们认为，单位负责人作为投资工程的详细负责人，在投资工程的治理、质量掌握上存在不行推卸的责任，因此，我们在对_厂厂长届中审计中，全面审核了其三年期间详细负责的炉外精炼技术改造、2台32/10t电动双梁起重机、铸钢5t电炉循环水改造、砂温处理设备、分厂办公楼装修与改造等40个投资工程，金额达352.64万元，发觉工程工程中存在没有根据治理的要求明确区分基建修缮和设备修理，对分厂历年来发生的内部投资无治理台帐、局部工程立项-招标-合同-预算-竣工验收-决算流程等环节缺少局部资料等问题。 三是在离任必审的根

6、底上，加强了任期届中经济责任审计，将审计关口前移，使经济责任审计从事后的查错纠弊向催促企业加强内部掌握、防范经营风险、标准经营行为转变。 （三）传统审计向风险导向审计，提高审计业务层次 经过三年的整合，公司财务实现集中核算，基建工程和经济合同治理逐步走上标准化，各项业务的常规性审计也日趋成熟，为有效利用审计资源，提高审计效果，审计业务全面对以风险治理为导向的治理审计转变，今年共组织以风险治理审计为主的审计工程5项，1个内部单位，1个三产单位，1个参股单位和1个关联方，以上被审单位的多样性也表达了我公司加强风险防范的意识，尤其是对与我公司有交易往来的关联方的审计，防范外部风险，充分表达了审计延长

7、的理念，_公司经营状况调查2项、_医院经营治理审计、某地代储代销库存治理审计、_实业公司经营审计。审计发觉本钱核算、业务治理、风险治理和公司治理层次的问题17个，提出审计建议11条，接受9条。 从开展的风险治理审计的效果看，审计部门取得的成绩是非常可喜的。首先，摆脱了以往以财务、以帐本为主的审计方式，审计的视野更加开阔。其次，风险治理审计适应公司进展的需要，审计供应的治理信息为领导和有关部门的科学决策供应了依据。尤其是对_公司的审计，为我公司制订关联方交易价格、建立战略合作伙伴供应了特别有用的决策参考。再次，风险治理审计受到了被审计单位的欢送，_医院、_公司、某地代管库等单位或部门都对认为审计

8、建议具有针对性，或组织董事会专题讨论，或组织治理层探讨，都对报告赐予了高度重视，转变了以往传统审计中“消极对抗”的作风。 （四）开展专项审计调查，解决难点热点问题 本年度，审计部围绕企业经营治理中存在的热点和难点问题及涉及职工切身利益问题，积极开展了专项审计。7月份，就上半年各单位和职工反映较多的单位经济指标合理性、公司内部结算、奖金安排、新定额运行等热点问题，我们实施了专项审计，提出了审计建议8条，向领导提交了审计报告，最终经公司专题会议圆满解决。9月份，对新设立的_合资公司的开办费用、注册资本到位等进展专项审计，审计发觉外方投资额20美圆未按要求到帐，要求_公司催办，维护专项资金使用的严厉

9、性。 （五）加大内控审计幅度，防范经营风险 审计部本年度和其它部门联合开展了自用资源使用和治理专项内控审计1项，考虑审计资源和我公司实际状况，我适时的把内控审计与经济责任审计、专项审计、审计调查等工程相结合，让内控审计表达在全部审计工程中。本年度共发觉内控问题14个，其中设计层面2个，执行层面12个，初步探究了审计模式，为逐步开展标准的内部掌握专项审计打下了根底。 （六）狠抓基建工程审计，节省基建投资本钱 基建工程审计是严把资金审查关口，削减企业资金流失，加强投资掌握的重要保障。2022年，审计部对_分厂装修改造工程、_社区改造工程、_办公楼改造装修、_办公楼及屋面工程、_扩建工程等178个基

10、建工程工程进展了审计，为了提高审计质量，审计人员对大局部工程实施了全过程跟踪审计，常常深入施工现场抽查，在审计中，审计人员严把合同和标的审计关、施工现场签证关、工程结算审计关，重要工程都经过充分探讨。通过审计，发觉工程量不实、材料价格偏高、材料重复计算，签证变更与实际不符、计算错误、高套定额，隐藏工程高报等问题，审减额到达204.91万元。 学校内部审计工作总结 内部审计工作总结篇二 _年，经审办在市总党组领导下，根据审计法、内部审计准则和工会经审工作制度规定，根据省总制定的市级工会经费审查工作标准化建立标准，以强化工会财务收支审计为重点，以深化标准化建立为动力，紧紧围绕市总全会工作大局，抓好

11、各项审查审计的落实，推动经审工作运行机制不断完善，努力在促进工会经费收管用方面发挥应有作用。被省总工会评为全省省辖市工会经审工作标准化建立先进单位。现将_年工作状况总结如下： 一、切实履行审计监视职责 市总经审办根据“三效劳”原则和“全面审计，突出重点”要求，着重开展了5个方面的审查审计工作。包括市总本级年度预决算审查、县（市）区工会财务收支审计、市总所属事业单位财务收支审计、市总中层正职离任审计以及市总基建工程审计等。 1、做好市总本级年度预决算的审查 根据经审制度规定，_年2月15日召开了市总十二届经审会第十九次会议，审议通过了市总经审会关于_市工会_年经费审查工作状况和_年经费审查工作意

12、见的报告并提交市总十二届十一次全委会审议。 依据省总经审工作的要求和市总经审会对市总年度预算执行状况审计监视暂行方法的规定，经审办于3月中旬完成了对市总_年度预算执行状况的审计，出具了审计报告。3月19日召开了市总十二届经审会其次十次会议，会议听取了预算执行状况审计报告和预决算编制说明，审议通过了市总本级_年经费收支决算、_年经费收支预算草案。9月1日召开了市总十三届经审会其次次会议，审议并通过了市总本级_年上半年预算执行状况。 2、开展了县（市）区工会财务收支审计 依据全总经审会制定的工会经费审查委员会对下一级工会经费审计监视暂行方法的规定和市总_年经审工作安排，先后完成了对_市、_市、_区

13、、_区、_区5个县（市）区总工会_年_年度财务收支状况的审计。审计状况说明，5个县（市）区工会保持了本级工会经费收入持续稳定增长，增加了本级工会的调控力量，经费治理意识有了肯定加强，但在预算治理和财务根底工作方面仍存在薄弱环节，经审办根据国家财经法规、政策和工会预算治理方法、工会会计制度的规定，针对存在问题，提出了35条整改建议，并催促有关单位抓紧整改。 3、开展了市总直属事业单位财务收支审计 先后对2个直属事业单位_年度财务收支、资产状况进展了审计，对被审单位的财务根底工作等方面提出了11项改良建议。并帮助有关单位订正账务，促使整改到位。同时，根据有关要求，完成了对1个直属事业负责人的任期经

14、济责任审计。 4、开展了市总中层正职离任审计 为改良和完善干部考核评价工作，依据市总党组打算，经审办会同市总有关部门，起草并印发了关于对市总离任中层正职人员进展考核评价的通知，对_年离任的6名市总中层正职人员的部门经费治理、使用、结余状况以及市困难职工帮扶中心、市职工保险互助会、市曙光职业培训学校的财务收支状况进展了审计，做出了客观公正、实事求是的审计评价，明确了责任，促进了业务交接工作。 5、实施了市总基建工程工程审计 根据全总关于工会根本建立修理改造工程竣工决算审计暂行方法的规定以及市总基建工程领导小组的要求，经审办托付具有资质的会计事务所对市总工会职工之家建立工程工程进展了审计。 6、联

15、合开展了市总机关资产清查工作 会同市总有关部门，对市总机关的固定资产进展清查盘点。并按规定监视移交了局部固定资产，优化资产配置。 在各项审查审计中，我们始终遵循内部审计准则和上级工会经审制度规定，严谨、有序的实施审计。年初制定年度审计规划，做好工作安排和部署。实施审计时，审前编制审计方案、下发审计通知书、签订审计承诺书；审计中，编制审计底稿，做到思路清楚、数据精确，起草审计报告初稿，征求被审单位意见，形成审计报告，下达审计意见；审计完毕后，催促被审单位按时整改，上报整改措施，保证审计意见落实到位。 二、做好市工会十三大经审报告的起草工作 市工会十三大于_年5月份召开。我们根据市总的部署和要求，

16、切实做好有关工作特殊是市工会十三大经审报告的起草工作。通过仔细调研，全面回忆六年来工会经审工作的”主要成效，总结阅历，进一步明确了工作重点和努力方向，讨论确定了今后五年工会经审工作的目标任务，进一步理清思路，探究加强经审工作的有效途径和方式方法，在此根底上形成了市工会十三大经审报告（征求意见稿），4月下旬召开市总十二届经审会其次十一次会议，先后审议通过了市工会十三大经审工作报告和财务工作报告。同时，根据市总要求，协作市总有关部门做好市总经审会局部委员的调整工作。 三、深入推动经审工作标准化建立 为全面深化县（市）区工会经审工作标准化建立，我们从三个方面入手，促进标准化建立标准的落实。一是严格考

17、核。召开专题会议，通报了对县（市）区工会经审标准化建立进展状况的考核结果，确定了成绩，指出了缺乏，提出了新的工作要求，并针对如何改良薄弱环节做了安排和布置。二是提升质量。开展了优秀审计工程和优秀审计论文的评比活动，推广了一批有示范作用的审计成果，引导带开工作质量不断提高。三是加强指导。对经审组织建立和审计业务工作进展量化，通过组织实施工会经审工作竞赛，编发_工会经审信息，沟通工作阅历，加强指导和效劳，促进县（市）区工会经审工作切实发挥职能作用。截止目前，各县（市）区工会经审会通过计拨审计抽查单位103家，补缴本级工会经费9.4万元；_年新建会单位同步组建经审组织比率达100%。 四、加大培训力

18、度，着力提高工会财务经审干部素养 为促进财务根底工作不断完善，提高经审监视效能，我们重点组织实施了两项培训。一是加强与市内审协会的工作联系，组织各县（市）区、市总直属基层工会经审干部参与了内部审计准则与后续教育培训，更新了审计工作理念，对促进工会内审工作的转型和进展方面起到积极的推动作用。二是举办了各县（市）区工会，财务、经审干部业务培训班。邀请市审计局有关专家授课，围绕标准财务治理、防范财务风险这一主题，进展了培训。进一步增加了财务、经审干部的责任意识，提高了业务素养。这次专题培训的针对性和有用性较强，在肯定程度上起到了“关口前移”和“工作前置”的目的，收到了预期的效果。 _年，市工会经审工

19、作根据审计法、内部审计准则和工会经审制度规定，切实履行经审监视职责，圆满完成了各项审查审计任务，审计掩盖面不断拓展，审计实效性不断增加，标准化建立取得新成效。我们将在新的一年里，总结胜利阅历，着眼于新的实践，不断把工会经审工作提高到一个新水平，为新时期工运事业的进展做出新奉献。 学校内部审计工作总结 内部审计工作总结篇三 2022年度在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，仔细履行集团的内部审计治理制度。依据集团公司2022年度工作的总体要求和审计规划，内部审计工作以集团公司企业治理年为中心，加强企业精细化治理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作规划和领导交办的

20、审计任务，现就2022年度审计工作总结如下： 一、完成主要工作 2022年共完成审计工程97项，其中年度财务收支及年度预算执行状况审计12项，专项经营考核审计1项，任期经济责任审计2项，投资企业财务收支与资产负债审计3项，基建工程工程预算审计38项，基建工程工程结算审计41项，为完善集团经营治理、提高经济效益做出了奉献。 1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行 预算执行结合财务收支治理、自保效益并轨进展审计，在进展预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产治理、内掌握度执行、内控流程操作等状况进展符合性检查，发觉各种问题，准时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关建议，指导整改。2022

21、年度完成上年度财务收支与预算执行审计12项，发觉问题41项，提出建议36项。1011月份审计部对年度审计发觉问题的整改状况与逾期应收账款催收进展审计回访，特殊是针对整改不到位单位，提出指导性意见并敦促其切实执行。通过审计，严厉了集团公司财务治理制度与财经纪律，为下一年预算执行储藏了动力。 2、开展专项经营考核审计 2022年7月，公司为扭转_汽车租赁公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订经营考核责任书。为配集团经营治理，审计部细心研读文件精神，深入企业了解经营状况，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认_汽车租赁公司的经营绩效考核结果，维护公司经营考核严厉性，同时也确定了二级企业

22、勤奋、积极的经营成果。 3、完善投资企业审计，供应投资评估依据 为评价对外投资企业的治理效果的需要，依据集团公司领导安排对投资企业进展审计，对2022年度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计，深入、综合评价投资公司的治理效益。特殊是太壹公司经营合同到期，需对今后一段时间进展经营猜测，为投资决策供应依据。 4、加强离任审计，供应人事治理参考 2022年，宝_原总经理、新x湖副总经理岗位变动，依据集团公司安排进展离任审计，对其任期内经营目标的完成、经营、资产治理等进展全面评价，为集团人事考核供应参考。 5、完善基建工程审计 2022年，基建工程工程多，现场监管频繁、预结算审计任务繁重

23、。工程审计人员深入工程工程现场，开呈现场工程监视、材料审计等，订正相关部门流程方面存在错误，做到实施事前工程审查、事中监视治理和事后造价掌握的系统化工程审计模式。2022年完成基建工程工程预算审计38项，预算金额843.44万元，核减金额286.84万元；基建工程工程结算审计40项，结算报审金额1，392.40万元，核减金额384.39万元。 依据集团公司要求，对工程结算超过百万的基建工程，引进外部脑力与市场信息，公正、公正进展工程结算审核。2022年引进外部力气进展工程造价审核1项，结算报审金额228.13万元，核减金额119.93万元。为集团降低了工程造价，节约大量的资金。 二、主要工作体

24、会 1、集团领导重视，是推动内部审计工作的关键 2022年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下，克制审计部自有人手缺乏等困难，胜利从二级企业借调财务部长等业务能手来支援，二级企业财务部长熟识治理与业务流程，给审计工作进展带来肯定便利，推动年度审计工作顺当完成。 2、加强过程管控，提升内审质量 质量是内部审计工作的生命。审计部从制度、手段和成果治理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。 在治理标准化方面，审计部在审计治理、内部掌握、风险治理、审计档案等方面，制定和完善了治理方法和实施方案，具体规定审计年度规划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量掌握、档案治理等全流程标准体系，逐

25、步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。 在信息化方面，随着企业erp系统上线运行，erp系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能可以大大助力审计工作。审计人员积极学习erp流程操作、深化erp审计系统应用，着手开展erp环境下的工程审计工作。 3、延长审计工程，合并审计目的，注意审计存在问题整改落实 2022年，由于审计人手缺乏，我们将预算执行结合财务收支治理、自保效益并轨进展审计，在进展预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产治理、内掌握度执行、内控流程操作等状况进展符合性检查，发觉各种问题，准时与各单位沟通，提出相关建议，指导整改。 三、存在问题与今后准备 1、存在问题 由于目前审计部

26、仅有财务审计2人，工程审计1人，疲于应付近30家孙子公司财务收支与年度预算审计等及大量基建工程施工预、结算审计，审计力气难以精细到效益审计、经济责任审计、内控评审等中去，对集团治理精细化的奉献力气有限。 集团母子公司基建流程不完善，存在基建单位与使用单位沟通缺乏，流程不完善、施工反复、超预算、结算不清楚等现象。 2、今后准备 坚持学习，提高专业学问与专业应用力量。针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来，审计专业学问相对薄弱，审计技巧、审计沟通等专业力量有所欠缺，审计人员一边参与深圳市内审协会组织的相关培训，一边和协会内的企业同行学习与沟通，在实践中积极探究，积存阅历。坚持不懈学习

27、，提高专业学问与专业力量，为集团审计工作进展积攒力气。 2022年在集团公司的领导和支持下，审计工作克制许多困难并取得一些成绩，但内审工作目前仍局限与财务、工程审计，治理类审计涉入不多，内审监视的深度与广度有待加强，依据审计工作进展需要不断审计创新，完善审计方法，丰富审计手段，使审计工作在集团内部掌握、监视治理方面发挥应有作用。 帮助相关部门厘清基建治理流程，完善预、结算审核流程，保证基建工程工程治理清楚、透亮、合理、公正。 学校内部审计工作总结 内部审计工作总结篇四 _县电力局始建于_年九月，于_年八月被供电公司（原地区电力局）协议代管，属自收自支企业化治理的事业单位。下辖11个供电所、3个

28、专业所、3个多经企业，机关本部设有14个职能股室，党政工团妇机构健全、运作正常。 近年来，我局内部审计工作在供电公司审计部的正确领导下，根据局党委的统一安排部署，紧紧围绕企业经营治理中心工作，突出重点，统筹安排，以加强资产、资金治理为主线，着力抓好常规审计工程，深入开展中层领导干部经济责任审计，电费治理审计，物资选购、供给、治理审计，年度财务预决算报告审计，电力营销审计，经济合同审计等重点经济领域的审计监视。在各受检单位的积极协作下，审计工作得以顺当进展，较好地完成了各年度制定的各项工作任务，在完善内部治理，促进廉政建立，改善经营工作，提高经济效益等方面发挥了有效的审计监视作用。现将近年来的工

29、作状况汇报如下： 一、内部审计治理工作 我局内审股成立于4月，内部审计工作由局长直接收理，纪委书记分管。岗位设置为股长1名，审计专责1名，先后制定了内部审计治理标准（含10项审计实施细则）和内审股工作标准（含内审股股长岗位工作标准，审计员岗位工作标准）。 二、我局审计工作目标及原则 工作目标：全面贯彻落实“治理、创新、进展”的工作方针。树立“防范重于订正、制度促进治理、监视寓于效劳”的审计理念。以专项审计调查为主要方式，以提醒损失铺张问题为主要内容，以促进提高资金使用效益、削减损失铺张、节约资源为主要目标。 三、我局审计工程的完成状况 审计工作坚持以财务收支审计为根底，以经济责任审计、工程治理

30、审计、营销审计为重点，不断拓宽审计领域，加大内部审计力度。三年来共完成的审计工程如下： 1、完成了9名中层干部的离任经济责任审计，对被审计人在任期内的业绩和存在的问题赐予了正确的评价，并出具了审计报告。 2、完成了基层供电所的财务收支、经费拨付、各种奖金发放等状况的审计，共计22项。 3、完成营销审计12项，通过审计发觉个别供电所存在电费账、表、卡、册不对口以及对收取的有偿效劳费、电费违约金等不记账、不报账的问题。供电所资料治理不标准，不准时装订、不归档，甚至有丧失的现象，个别供电所对预收电费治理不到位，对存在的问题进展了限期整改。 4、完成了局属多经企业审计3项，重点对多经企业财务治理，经营

31、治理等审计，通过审计发觉帐务处理不标准，总账和分类账不相符，生产费用（材料领用）治理混乱，标准局属各单位生产材料的审批程序、资金核对，建议由物资公司会同相关股室协调解决。 5、完成了二期农网10kv及以下工程的工程量，配套的电器材料等审计，共计9项。协作工程股、生技股等部门对竣工的户户通电工程、二期农网改造工程和户表工程的工程量进展了验收审计。审计发觉局部户户通电工程量现场与竣工图纸不符，并对以上工程的材料进展了核对。对工程量与图纸不符的下发了限期整改意见书。 6、完成了修理房屋装饰、装潢工程审计4项，对在装饰、装潢工程中的费用严格根据所签订的合同进展竣工决算和支付工程款，并拘留质保金。 7、

32、完成了线路施工费用的专项审计2项。 8、完成了局财务费用预决算审计2项。 四、主要完成的审计成果及其应用状况 1、加大监视了电力工程工程审计力度，提高了专项资金使用率。 2、跟踪监视检查局财务的预决算执行状况。在监视检查过程中未发觉违纪违规问题。 3、整体推动，组织好其他常规性审计工程，在常规性的审计中，各供电所对年初核定的经费能够做到按规划支出，费用的报销等环节都符合国家财经纪律和局制定的治理方法。 4、在对多经企业的审计中发觉对债权债务的清理力度不够，应当加强财务治理，加大对各财务制度的刚性执行力。重视资产治理，对所辖电器材料必需定期清查，从而提高企业经济效益。 五、内部审计工作开展存在的

33、问题及建议 我局审计工作虽然做了大量的工作，但也存在肯定的缺乏，主要表现在： 1、进一步跟踪监视检查局财务的预决算执行状况，加强多经企业财务治理和经营治理。需要连续做好我局及局属多经单位的物资招投标治理工作，监视招标过程的合法性和合规性，做到公正、公正、公开。 2、内部掌握制度还不健全，不够完善，需要进一步梳理和完善。坚决杜绝因内掌握度不全而发生经济损失和经济犯罪。 3、连续做好电力营销经济效益专项审计工作，电力营销是我局实现经济效益的重要环节，要促进供电单位增加依法经营观念。 4、建议狠抓审计根底建立，不断提高审计工作质量。为确保企业审计工作安康有序地进展，结合电力企业改革进展的实际状况和建

34、立现代企业制度要求，制定审计战略规划，为电力企业审计工作的长远进展奠定根底。 5、建议狠抓审计重点，全面履行审计职能。在电力企业制度建立方面，从建立健全内部掌握制度着手，开展对企业内部掌握制度的测试与评价，在此根底上确定审计工作的重点，确定合理的审计方式、方法，以提高审计工作的效率。 6、建议大力开展专项审计调查，审计部门要围绕领导关注的重点和职工关怀的热点，积极开展各项审计调查。 7、建议审计部门应加强制度建立，强化人员培训。重点开展审计制度体系的讨论和相关制度的建立，对电力企业内部审计的方式、方法、标准和标准等进展讨论，促进审计工作法制化、制度化和标准化。审计人员必需提高审计技能、积极参与

35、各种业务培训，通过培训和学习，更新审计人员的审计理念，拓宽审计人员的视野，提高审计人员的业务素养。 六、内部审计工作展望。 随着电力企业改革的不断深化，电力企业经营效益的不断扩大，规模经营和治理层次增多以及掌握范围的增大，使得电力企业领导层的审计意识大大增加，审计观念不断更新，加强内部审计成为部门和电力行业自我进展的需要，成为现代电力企业治理的有力手段。 随着各种全部制经济的进展，投资主体多元化，混合型经济日益增多，为保障各方投资利益，对内部审计的要求越来越高，企业会自发地产生建立现代审计制度的要求，从而推动内部审计工作的进展。面对剧烈的市场竞争，电力企业要提高经济效益，实现价值化并防范经营风

36、险，特殊是全球经济竞争带来的压力，更需要加强内部审计。 随着科技的进展，计算机的应用和审计软件的开发，为内部审计提高工作效率和工作质量制造了有利的条件。 内部审计扎根于单位内部，熟识所在单位的生产、经营治理状况，内部审计在堵塞漏洞、查处舞弊、促进治理、提高效益等方面是任何外部审计机构都难以做到的。 面对有利的进展形势，内部审计人员必需增加使命感，坚决信念，开拓进去，通过工作成果，把内部审计事业推向一个新的高度。 学校内部审计工作总结 内部审计工作总结篇五 2022年x月x日，我带着毕业证、学位证和报道证等走进了我幻想起飞的地方_集团。 现在才发觉，不知不觉中已经来天业工作将近5个月了，回过头来

37、看走过的这一段路，其中有苦也有乐，但更多的是工作岗位上的收获与感悟，总结一下过去也是为了能走好将来的路。 2022年7月2日，报道的第三天，就进入天辰化工40万吨开头了我的本科见习。刚开头参与工作，那里的一切好像都是全新而又刺激的，面对现实的工作，才发觉理论与实践的巨大差距，显得自己又是那么的无知，那时候再加上朝夕相处的同学们相继离开，心情也是很郁闷。不过渐渐地在接下来的一个星期就好多了，由于也没多少自己能干的活，所以就开头翻阅大量的会计凭证，一个个看似空洞的会计分录在现实当中运用的都是那么的奇妙，激发了自己剧烈的求知欲望，同时也驱散了刚来时候的那些不快。渐渐地，科长也让我接触到了实际的工作，

38、比方订凭证、开收据、做材料入库的会计凭证等等，看似简洁其实操作起来也不易。在日常的工作当中，科长对我的要求也是很严格的，并对我说在天业要进展，首先要能吃得苦中苦。这一句话可能要始终影响我在天业的生活了，也在无形中鼓舞着我。 2022年7月28日，实习期满，对我们今年新进的大学生进展了重新安排，我被分到了审计部。在审计部的这四个月里，我参加了青松水泥、鄯善矿业，恒瑞达房产、天辰水泥四个单位的审计工程。在青松水泥的审计过程中，由于我刚到审计部能干的工作也不是许多，所以也没给我安排详细的任务，但还是在同事们的指导下学到了不少东西，主要是涉及到合同治理、库存物资的盘点、销售未开票数的审定以及付款规划的

39、制定。在鄯善矿业的审计过程中，抽查了业务款待费和差旅费的报销审批，最主要的是在核定销售未开票数时才发觉了原始磅单的重要性，也明白了磅单是最原始的东西，核对过程是枯燥的，但是获得最终结果那一刻是欢乐的。在天辰水泥的审计过程中，我们重点关注了应付帐款，深刻地理解了暂估、开发票、冲暂估以及支付款项之间的关系，同时我们也核定了合同已付款以及合同余款以便了解是否存在多付款的现象，虽然这些都很简洁，但是对于我来说每一次都有不同的收获。此外就是专业之外的东西，显得更为重要，那就是作为内部审计人员对人要有客观公正，对事要仔细负责，这都是在老同事们身上发觉的并值得我学习的优点，就连我们一起来天业并一起安排到审计

40、部的甘青青同学那种凡事细心的工作作风同样值得我学习。 展望将来的路，作为一名内部审计人员同样应当发扬天业特殊能吃苦特殊能战斗的奉献精神，恪尽职守、爱岗敬业、耐住孤独、以苦为乐。把自己的奋斗目标与企业的进展结合起来，通过自己实实在在的付出，实现人生价值。 学校内部审计工作总结 内部审计工作总结篇六 近年来，市审计局不断强化对内部审计工作的指导。一是组织本市内审人员仔细学习审计法规和省内部审计工作规定，准时召开座谈会，加深理解文件精神，增加内审人员对内审工作重要性的熟悉;二是组织内审人员参与各种类型的审计学问培训班，提升内审人员的审计理论水平和实际操作力量;三是发动内审人员总结内审工作阅历，撰写内

41、审专题论文，开展阅历沟通，提高内审工作质量;四是帮忙内审部门建立有关内审制度，标准内审工作程序，使内审工作逐步走上标准化的轨道。 一、建立制度，有章可循 市供电局领导重视内审工作的标准化、制度化建立。已建立了市供电局内部审计工作规定，市供电局财务收支审核方法等六项内审制度，使内审工作有章可循，有据可依。 二、内审规划，紧扣目标 为了强化内审监视和效劳，使内审活动与经济活动环环相扣，每年年初由内审机构提出初步内审规划，经过部门集体争论，找准内审工作切入点，制订内审工作年度规划，如固定资产投资审计规划、财务收支审计规划、绩效审计规划等，促使内审工作有的放矢、有条不紊地进展。 三、突出重点，力求成效

42、 市供电局依据行业治理要求和本部门实际状况，连续几年开展新农村电网电气化建立与改造工程审计，组织有资质的单位和人员对这些工程进展审核，并出具工程造价报告书，审计成效明显.审核了424个工程工程，送审工程金额6145万元，审定工程金额5953.6万元，核减工程金额191.4万元，核减率为3.11%;1月11月审核了311个工程工程，送审工程金额5983.69万元，审定工程金额5797.22万元，核减工程金额186.47万元，核减率3.12%。此外，该局还开展了试点性其他类型的绩效审计。 四、全程介入，注意跟踪 市供电局的内审工作不只是局限于事后审计，对事前审计和事中审计尤为重视。内审人员事前参与

43、部门组织的各种材料选购、小型土建、议价竞争性谈判会议和废旧物资拍卖会议，行使内审监视权。在审计过程中，注意对问题的深入分析，提出切实有效的审计建议，并定期检查审计建议落实状况和跟踪整改状况，以稳固审计成果。 学校内部审计工作总结 内部审计工作总结篇七 一、制定内审工作程序，重新修改审计部岗位责任制 年初公司对审计部人员作了相应调整，依据现有人员及年度审计规划的安排，审计部制定了部门内部审计工作程序，并重新修改了审计部岗位责任制，对现有人员作了详细分工，责任落实到人，从下达审计通知、现场审计、草拟审计报告到审计资料的整理归档都由专人负责，做到了责任明确、工作效率有所提高，审计部年度工作总结与年度

44、工作规划。 二、下属企业经营业绩审计和合同审查 1、年初对下属企业_年度的经营业绩进展了审核，审核结果提交公司考核小组，为公司对下属企业的考核供应了依据。 2、今年于4、7、10月分别对下属企业一、二、三季度的经营业绩进展了审核，我们针对一季度审核中发觉的下属企业存在的详细问题，以及公司经营预算与实际账务处理口径不全都等问题，分别向公司企管部和计财部提出建议报告，并提交给公司经理办公会，据此公司对各下属企业下发了整改通知，企管部和计财部也对经营预算与账务处理口径作了相应调整，计财部还准时出台了会计工作指导意见，对下属企业的会计核算和财务治理进展标准。 又于今年12月份对各下属企业10-11月份

45、的经营业绩进展了预审，待各企业年终财务决算后再审核12月份经营业绩，并汇总出具审核报告提交公司考核小组。 3、合同签订与履行状况审查 依据公司经理办公会的要求，在对经营业绩进展审核的同时还对下属企业一至三季度的合同签订与履行状况进展了审查，特殊对租售房收款合同及大额工程施工合同的收付款状况进展了重点审查，发觉了各企业在合同签订与履行中存在的问题以及公司合同主管部门在合同治理上存在的问题，并分别向各下属企业和公司合同主管部门提出了改良意见和建议共12条，公司据此下发了整改通知，各下属企业已将整改措施及整改落实状况上报企管部，企管部也依据审计部的建议，草拟了分公司合同治理方法，对分公司的合同治理进

46、展标准。 三、下属企业主要领导人离任经济责任审计 _年先后对津滨物业公司董事长杨钟环，精采软件公司董事长于景伟，总承包公司总经理刘宝铭，津滨投资公司董事长江连国、总经理朱贤方，新材料公司董事长房大海，磁电分公司总经理杨公，二分公司总经理朱贤方的离任进展了经济责任审计，出具的8份审计报告中针对以上企业在会计核算和财务治理中存在的问题，提出建议27条，公司据此对相关企业下发了整改通知，审计部已对此进展了整改意见落实状况的后续审计。 四、工程竣工结算和财务决算审计 1、金融街一期竣工结算和财务决算审计 经过与外审长达8个月的协作工作，金融街一期的竣工结算和财务决算审计于_年10月全部完成，并已经公司经理办公会审议通过。经审计，金融街一期工程实际完成投资额36873万元，其中建筑安装工程费30595万元，土地费3312万元，资本化利息1695万元，开发间接费1271万元。在对建筑安装工程费的审核中审减工程造价103万元，为公司节省了工程本钱。 2、高科技园二期工程结算补充审计和财务决算审计