2023年审计整改工作情况报告.docx

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1、 2023年审计整改工作情况报告 2023年审计整改工作状况报告精选篇1 依据_年扶贫统筹整合资金审计状况要求，现将审计发觉问题的整改状况报告如下： 一、整改工作开展状况 审计指出问题后，县政府高度重视，马上成立整改工作领导小组，细心组织整改工作，召开了由相关单位和人员参与的专题整改会议，讨论制定整改方案，对每个问题都明确责任、限时办结。通过努力，目前反应的问题得到了全面整改。 二、审计整改状况 （一）问题整改状况 1.问题整改状况总述：审计共发觉4个问题，涉及应整合未整合资金3871.33万元；涉及贫困群众缴纳医疗保险未享受财政补助218.307万元。截止_年8月2日已全部得到整改，整改资金

2、4089.637万元。 2.按问题类型分述：我县属于应整合未整合问题和贫困群众缴纳医疗保险未享受财政补助问题。 （1）县财政局_年度收到局部乡镇及单位退回的以前年度扶贫工程资金共1971.52万元，未纳入_年度统筹整合的整改状况为：其中小农水重点县水利资金1200万元和农机技术推广与效劳工程10万元有文件依据，不属于整合范围。其余资金761.5万元于_年2月作为存量资金上缴国库，纳入_年统筹整合范围。 （2）县财政局将以前年度贫困林场扶持资金余额27.4万元，已挂账2年未使用形成存量资金，未纳入_年度统筹整合的整改状况为：_年1月份金刚台林场工程报账后，净结余资金1.4万元，_年2月已作为存量

3、资金上缴国库，纳入_年统筹整合范围。 （3）县财政局_年度收到上级财政专项资金1872.41万元，未纳入_年度统筹整合的整改状况为：_年2月份，县财政下达预算指标，将1875.41万元纳入_年统筹整合范围。 （4）农村困难群众缴纳城乡居民医疗保险未享受最低30元财政补助状况，涉及贫困人口72769人，涉及金额218.307万元的整改状况：县财政局已于_年3月份配套到位，经县城乡居民医保中心进一步大数据比对应享受补助人数为71739人（相差的1030人属于_年新识别建档立卡贫困人口，他们在_年参保缴费时还不属于建档立卡贫困人口），补助资金215.217万元于8月2日全部通过“一卡通”系统发放到位

4、。 （二）责任人处理状况 因上述问题不涉及相关单位和人员失职、渎职，所以没有处理责任人。 （三）未整改完成问题状况 问题全部得到整改落实，没有未完成的整改问题。 （四）整改结果向社会公告状况 县财政局主要利用政府门户网站向社会进展公示公告，围绕审计发觉的主要问题，逐项说明白整改举措及完成状况，承受社会监视。 三、缘由分析 一是根据上级关于“资金跟着工程走，工程跟着规划走，规划跟着脱贫目标走，脱贫目标跟着脱贫对象走”的原则要求，及我县当年脱贫攻坚涉农资金整合规划，当年县级投入已经到达应整合资金规划要求，所以收到以前年度扶贫工程结余资金1998.92万元未纳入当年整合规划。 二是_年收到上级财政专

5、项资金1872.41万元的指标于_年12月底才下达，而_年县整合资金实施方案根据省厅要求于_年12月20日已经上报并锁定，无法准时纳入_年实施方案。 三是_年农村困难群众缴纳城乡居民医疗保险未享受最低30元财政补助，因有关部门不熟识该项政策，在数据比对和甄别上消耗过多时间，导致资金始终未发放到位。 2023年审计整改工作状况报告精选篇2 市审计局于今年3月至4月派出审计组对我委2022年度预算执行和其他财政收支状况进展了审计，发觉了一些问题，提出了几项审计整改要求。依据审计提出的整改要求，我委高度重视，召开了专题会议进展讨论，对整改良行了部署，并组织进展了仔细整改。现就审计报告中提出问题的整改

6、状况报告如下： 一、关于“年初预算编制不完整”问题 由于2022年度以前市财政局未要求市直全部单位将上年结余资金列入预算进展申报，因此，我委在申报2022年预算草案时，未申报上年结余资金，造成部门预算编制不完整。2022年度我委已严格根据市财政局要求将上年结余资金列入了2022年部门预算草案。 在今后的部门预算编制过程中我委将照实反映资金结余状况，确保部门预算编制完整，真实。 二、关于“预算约束力不强”问题 为了充分调动县市区做好争资立项和其他发改工作的积极性主动性，我委对县市区发改局进展了以工程建立、争资立项等工作为主要内容的工作考核，并赐予了适当的经费嘉奖。经我委2022年3月第四次委务会

7、讨论，从我委自筹经费中列支2022年各县市区发改工作绩效考核奖金27万元。 今后，我委将标准对县市区发改工作绩效评估工作，根据预算治理体制的要求，安排使用财政资金。 三、关于“决算报表编制不精确”问题 经核实，我委在编制2022年度部门决算时，将少反映的254.2万元，列入了其他商品和效劳支出，未列入上年工程结余，导致决算报表编制不精确。我委已和市财政局连接，将在编制2022年部门决算时调整2022年上年工程结余数据，保证决算报表编制的精确性和真实性。 今后，我委将在编制决算报表时，切实做到内容完整、数字真实。 四、关于“公务卡消费支出比例远低于25%的规定”问题 经核实，造成此问题的主要缘由

8、是我委工作性质特别，比方每年发放全市固定资产投资奖等现金支出额度较大，致使拉低了公务卡支付比例。今年以来，我委已对公务卡结算治理进展了进一步标准，要求各科室严格根据郴州市财政局关于进一步深化集中收入制度改革的通知(郴财库20_261号)和郴州市人民政府办公室转发市财政局等部门关于进一步推动全市公务卡改革的实施意见的通知文件精神，但凡能够使用公务卡结算的，要坚决使用公务卡结算。突出强调出差的住宿费、公务接待费、交通费等支出，要严格按规定用公务卡结算。 今后，我委将根据审计报告提出的整改要求，进一步落实整改措施，加强单位预算治理，做好预决算编制工作，建立健全经费治理制度，标准财政资金使用，严格公务

9、卡支付治理，提高公务卡支付比例，杜绝经费支出中的漏洞。 以上报告，请予审议。 2023年审计整改工作状况报告精选篇3 2022年度市局对我局原局长田新宏同志开展了离任审计，对我局城关分局原局长姜文明、与儿街分局李卫同志进展了离任审计，对漫水河分局局长胡文杰开展了任中经济责任审计。受市局的授权，我局先后安排了佛子岭、下符桥两分局负责人的离任审计，对征管分局和磨子潭分局2_2-2022年度财务收支开展了审计，另外，还对上年度两项审计的执行状况开展了后续审计。以上审计共提出审计意见40条，归纳合并主要有十一个方面的问题，其他九个方面问题已根本整改到位，现将审计意见的整改落实状况报告如下： 一、整改主

10、要措施： (一)高度重视，明确整改责任。县局内审委员会准时传阅了审计报告，局长办公会对整改落实提出了明确要求，责成内审部门会同财务治理部门和办公室，对审计报告指出的问题逐条分析问题存在的缘由，并草拟整改措施报县局内审委员审议。 (二)强化措施，标准操作程序。针对存在的问题，县局进一步完善相关制度和措施，主要做法是：一是加强事前掌握。在年初根据系统整体、机关和基层分局三个层面进展经费预算编排，细化各级公务接待费用、车辆运行费用、会议费用等重点费用掌握指标，从源头上把住经费预算关。二是加强事中监视。对大额经费支出全部通过县局党组会、局长办公会等方式，对支出的合法性进展讨论，可行性进展评估，在形成会

11、议决议后再按审批权限支出。三是加强财务公开。县局党组定期召开财务公开专题会议，做到阳光理财，把握支出重点，评估支出效果;各基层分局成立民主理财小组，实行分局经费集体治理，由分局全体同志在分局支出明细表签字确认，在分局例会上晒支出，并张榜公布。 (三)严格考核，促进治理增效。将审计意见整改落实状况纳税作为党风廉政绩效治理的一项重要内容仔细进展考核，开展对经费使用责任单位经费使用状况进展考核，并严格根据经费预算指标，实行超支不补，节余留用。对重点掌握费用支出状况、税收执法状况与年度绩效考核挂钩，严格兑现。 二、进一步加强审计整改的准备 一是连续加强财务人员会计根底学问学习。主要是要仔细学习会计根底

12、工作标准实施细则、现金治理暂行条例等财经法规，把握好全省地税系统预算支出明细科目表核算内容，要能比拟精确的进展费用支出核算的分类，会登记现金日记账。另外也要准时学习省市局和县局有关财务治理工作的文件，领悟系统的治理新要求，特殊是要精确把握“三公”经费支出核算的治理要求，加强公务接待费等重点掌握费用的治理。要养成转账结算和公务卡结算的习惯，标准现金治理等根底工作。 二是强化分局负责人履行第一责任人的治理职责。从加强党风廉政建立和作风建立的高度重视经费治理工作，不能由于经费统管而放松对基层负责人的要求，要求分局负责仔细实行民主理财，积极推动财务公开，要留意预算治理，完善支出手续，催促分局经办人员准

13、时结算费用。 三是催促县局财务部门要严格把关。分局按月报账时县局财务人员要仔细审核，要逐笔逐项审核票据的合规性，对不符合规定的票据或手续不全的支出凭证一律退回，待符合要求才可列支。对应当履行先报告手续的，肯定要催促分局仔细履行手续。对分局没有特别状况超经费预算和定额的，要准时向分管领导报告，要从严掌握，特殊是公务接待等重点掌握费用。 四是加强审计整改状况分析。对全年审计整改结果进展综合分析讨论，梳理审计发觉问题，分析成因，从制度、机制层面上，提出有效的审计意见与建议，向领导报送有价值的分析报告，效劳领导决策。 2023年审计整改工作状况报告精选篇4 依据双柏县审计局关于双柏县民族文化体育中心建

14、立工程体育馆建立工程竣工决算的审计打算（双审投决20_24号）文件，我局高度重视，准时组织相关人员对审计存在问题进展逐条仔细整改，现将整改状况报告如下： 一、关于工程超工期问题的整改状况： 因该工程在建立过程中，涉及道路开挖、主体构造检测，又因工程缺口资金较大等缘由造成工程超工期。场平工程延期97天，主体工程延期971天，县文化和旅游局将吸取阅历教训，在今后的建立工程实施过程中，做好协调，加强工程进度治理，使工程按期完工，准时投入使用发挥效益。 二、未根据招标文件和中标人的投标文件订立合同问题的整改状况： 针对该问题，县文化和旅游局组织班子成员和工程工作人员仔细学习中华人民共和国招标投标法等相

15、关法律法规和规定，进一步加强合同治理，在今后的建立工程招投标和订立合同中，杜绝类似问题再次发生。 三、工程可研设计应招标未招标，涉及金额1355000元问题的整改状况： 针对该问题，县文化和旅游局仔细加强对相关法律法规和规定的学习，在今后的建立工程实施过程中，严格根据中华人民共和国招标投标法的规定，进一步标准工程可研设计等单位确实定方式，杜绝类似问题再次发生。 四、未完成施工图纸及工程量清单范围内的建立内容问题的整改状况： 针对该问题，县文化和旅游局依据施工图纸和竣工验收要求，催促施工单位进展了消防设施、电力设施等的建立安装，于2022年1月18日通过了竣工验收。 五、建立单位对工程结算审核把

16、关不严问题的整改状况： 针对该问题，县文化和旅游局吸取教训，加强对工程的监管，对施工单位供应的工程结算进展严格的审核把关。在该工程消防设施安装的工程结算过程中，组织施工、监理和建立三方实地核对工程量，并对结算书中数量和价格逐一核对，要求施工单位对工程进展据实结算。 六、监理履职不到位问题的整改状况： 针对该问题，县文化和旅游局加强对监理单位的治理，催促监理单位仔细履行职责，杜绝类似问题再次发生。 七、多计工程价款4853219.52元问题的整改状况： 针对该问题，县文化和旅游局已经依法依规予以订正，主体工程合同价和结算价25910695.09元，已经支付13590000元，根据审计价21258

17、835.01元，还应支付7668835.01元。场地平坦合同价827536.94元，结算价889366.87元，已经支付500000元，根据审计价688007.43元，还应支付188007.43元。 八、其他应关注的事项的整改状况： （一）工程资料治理不标准、不齐全、不完善的问题。 针对该问题，县文化和旅游局进一步标准工程档案治理，安排人员2人对工程档案进展整理，已经归档完毕。工程档案正送档案局验收中。 （二）预验收整改状况。2022年6月18日体育馆主体工。 进展预验收后，县文化和旅游局催促施工单位进展仔细整改，已经全部整改完毕。同时，加快对该工程消防设施进展完善，并通过第三方测试，于202

18、2年11月24日组织对体育馆进展第一次消防验收，催促施工单位对存在问题进展仔细整改，于2022年12月27日通过了消防专项验收，于2022年1月18日组织体育馆建立工程进展了竣工验收，并顺当通过验收。 双柏县文化和旅游局 2022年1月19日 2023年审计整改工作状况报告精选篇5 近年来，随着金融领域合规经营、风险防范意识不断增加，内外部审计检查工程日益频繁，我行上下对审计检查发觉问题的整改工作也越来越重视，通过多种途径，不断加大整改力度，使整改工作逐步走上了常态化和标准化轨道。从唐山分行来看，分行领导班子始终高度重视对审计检查发觉问题的整改，先后通过健全组织机构、完善规章制度和工作流程、强

19、化资源配置、加大责任追究力度等多种措施，不断细化治理，狠抓落实，连续多年完成了上级行下达的整改率目标，整改报告上报质量也受到了省分行的通报表扬，在确保整改工作任务顺当完成的同时，有效促进了全行各项业务的合规、安康进展。 以上成绩的取得，是与各级领导高度重视、全行上下齐抓共管密不行分的，在今后的工作中还应连续坚持和发扬。但从全行整改工作实践来看，我认为仍存在一些问题或缺乏，如防范风险与业务进展摆布还不尽合理、职责分工还不够明晰、举一反三整改措施还不够详细、整改工作标准还不够清楚、整改结果报送质量仍需进一步提高等，在肯定程度上影响了整改工作的效果。 为进一步提高整改工作质量，全面消退各类违规问题带

20、来的风险，在整改工作中建议从以下几个方面实行措施，加以完善： 一、应进一步提高对整改工作的重视程度 内外部审计检查发觉问题整改工作是保证我行合规经营，防范各类风险的重要手段。随着近年来，内外部审计、监管检查工作力度的不断加大，相关机构和业务条线部门应切实提高熟悉，克制“重进展、轻治理”的思想，合理摆布好两者的关系，进一步完善组织机制，合理安排资源配置，细化责任分工，深入讨论整改工作方法，确保整改工作的全面落实。 二、应进一步强化系统性整改措施，务必杜绝屡查屡犯 针对每项整改工程，建议条线部门和相关机构建立整改工程专题会议制度，仔细对比上级行整改要求或审计检查部门的治理建议、整改建议等内容，针对

21、问题进展系统梳理和分析，留意对审计发觉问题区分共性和共性，制定切实可行的举一反三整改措施，提高系统性整改效果，坚决杜绝类似问题再次发生，避开因“就问题改问题”而导致的整改建议不落实或落实不到位的状况发生。同时，根据工作人员违规失职处理方法和稍微违规行为积分治理方法等相关文件要求，准时确认问题责任人，仔细负责地做好认定和追究工作，充分发挥惩戒制度的警示作用。 三、应进一步提高整改报告质量 目前，内外部审计检查工程较多，整改工作量较大，审计部门和上级行对整改工作上报时限要求比拟严格，各整改主办部门和整改经办行，应对涉及本条线、本机构的问题从发觉之日起，尽早制定相应措施，抓紧落实整改，并严格根据报送

22、要求和时限进展报送，避开发生迟报、漏报的状况。应切实提高整改工作报送质量，严格按报告要求撰写整改报告及相关报表，其中对问题整改状态的界定，要严格根据省分行下发的关于明确内部审计发觉问题整改状态及整改完成率计算口径的通知，结合问题整改的实际状况，精确区分整改状态，避开主观臆断，同时，在整改正程中，力争做到完全整改，尽量避开消失“无效整改”等状况。 四、应进一步完善整改工作档案资料 各机构和各部门应明确专人，对整改资料要实行专夹保管，按规定归档;针对详细问题尽量留存整改依据，以便在后续追踪检查中准时供应;严格落实整改台账销号制度，确保存在问题彻底消退。 2023年审计整改工作状况报告精选篇6 _政

23、府: 年初，_审计局对我县社会保障资金的归集、治理、使用状况进展了全面审计。针对财务治理及资金运行中存在的问题和薄弱环节，我们对审计整改工作进展了全面的安排部署和落实，现将整改状况汇报如下: 一、加强领导，明确整改工作责任。 市审计局反应意见后，县政府准时召开常务会议，特地听取了财政、地税、民政、社保中心、残联等部门关于整改任务状况的工作汇报，再次分析了问题产生的根源。县长李丽同志进一步重申了审计整改工作的必要性和重要性，并提出了明确的整改措施和时限要求，把抓审计整改、促落实工作与县委开展的“治慢”工程结合起来。同时，为确保审计整改工作的成效，成立了由政府办公室牵头，财政、审计、监察等部门协作

24、的整改工作督查组，详细督查审计整改落实的全部工作。 二、强化措施，抓好整改。 在县政府作出特地安排部署后，各部门、各单位对审计整改工作特别重视，马上着手落实，并把“抓落实、促进展、干到位”的工作总原则融入审计整改工作的全过程。整改详情如下: 1、针对欠缴社会保险基金的问题，一是县地税局建立了欠费单位信息档案和欠费登记台帐，逐户了解欠缴企业经营状况;二是催促欠缴企业拟定了清欠规划，并跟踪催促清缴;三是实行了养老、失业、医疗、工伤四项社保基金的统查统算制度，力求做到杜绝新欠，清理陈欠，应收尽收，以更好地爱护广阔职工的切身利益;四是加大政策宣传力度，利用税法宣传月、法制宣传日、税企座谈会、税法培训会

25、以及到企业进展税费检查等时机，广泛宣传社保基金征缴政策，并以办税大厅电子显示屏、税务公告栏、播送电视、地税网站等媒体多渠道、多层面进展宣传，籍以增加企业的参保意识和广阔职工的维权意识。止目前，县地税局已清缴欠费7万余元，其余欠缴局部已经列出清欠规划，正在加大力度清收。 2、针对行政事业单位未按规定比例核征养老保险基金的问题，上半年我县已制定补征规划，现正在进一步加大工作力度，力争在年底前补齐上年欠征局部，确保今年的养老保险基金审核征收到位。 3、针对“两金”未全额缴入财政专户的问题，审计完毕后，县财政局已将“过渡账户”内的“两金”全部转入财政专户。同时撤消了“两金”过渡专户，修订了治理该项资金

26、股室的工作职责，完善了相关的监管措施和方法。 4、针对社保存量资金保值增值的事项，县财政局根据财政制度的规定，对存量资金重新考虑设定了增值规划，使职工的养命钱稳步、快速增值。 5、针对县民政局将公益金支出赞助费4500元的问题，审计完毕后，已冲减了相关账务，归还了公益金。 6、针对低保对象治理方面消失的状况，县民政部门又对全县的低保对象重新进展了核查登记，对个别不完全符合标准的低保对象已全部清退，对低保对象实行了“个案化”治理，标准了低保对象的档案治理工作，整个整改工作现已全部完毕。同时明确了今后将坚持“动态治理、有进有出”的原则，管好、用好社保资金。 7、对县残联未足额收缴残疾人就业保障金的

27、问题，今年，我县已改由地税部门征收，极大地提高了该项资金的征收率。止目前共收缴残疾人保障金近9万元，较上年增长近5倍。 三、标准资金运行，建立长效机制。 为进一步标准社保等民生资金的安全运行及保值增值，保证少出或不出问题，我县将把审计整改意见的落实、订正工作作为一个新的起点，把民生资金管好、用好，把民生问题解决好。今后我们将从以下三方面抓起: 一是坚持社保资金“收得齐、管得住、用得好”的工作总要求，全面完善社保资金征管机制及体系建立工作，实行一切可行措施抓好清欠工作，遏制旧欠未缴、新欠又累现象的发生，确保社保资金链的安全运行及残疾人就业保障金的足额收缴。 二是把解决民生问题列入县政府的重要议事

28、日程，进一步调整财政支出构造，保证城乡低保、再就业、医保、合作医疗等各项重点支出的需要，确保用于社会保障方面的资金投入随着社会经济的进展而逐年递增。 三是严格执行社会保障资金治理制度和规定，全面落实社会保障财务制度。根据社会保障财务制度的要求，进一步完善社会保障资金监管体系，切实加强社会保障和再就业资金的财务治理和监视工作，把日常性的监视检查工作作为标准社保资金运行的有效手段抓紧、抓实、抓出成效。 2023年审计整改工作状况报告精选篇7 青山铺镇人民政府： 2022年2月，镇财经监视治理领导组派出审计组对社区居委会2022年1月2022年2月20日账务进展了审计，对发觉的问题提出了处理建议。我

29、们积极落实整改，现就整改状况汇报如下： 一、财政财务收支方面 1、白条支付各种费用款项 社区2022年2022年有白条支付各类工程款现象，还有20_2022年其他费用报销也有局部白纸条。未能根据长县政发【20_】24号长沙县人民政府办公室关于印发（关于加强村级财务治理的若干规定）的通知第30条“预付工程款和共产结算均必需使用本县税务机关供应的发票，制止使用白条支付”的规定。随着镇三资治理的不断标准，各项财务制度将更加完善，白条支付现象不会再消失。 2、大量使用现金结算 社区在支付各项费用和结算工程款时，均采纳现金支付方式支付。不符合中国人民银行印发的银发【20_】430号关于进一步加强大额现金

30、支付治理的通知第一条第五款“开户单位转账结算起点以上的支付，必需使用转账结算”的规定。对此，镇党委政府已责成我社区标准财务核算治理，对财务人员进展培训，严格执行有关财务制度，进一步标准财务行为，严格执行现金治理有关规定，坚决杜绝大额现金支付工程工程款现象。 3、原始凭证审批程序不到位，费用支出无明细，报账不标准。不符合长县政发【20_】24号长沙县人民政府办公室关于印发（关于加强村级财务治理的若干规定）的通知第20条“原始凭证不完善或审批手续不完善，中心应当退回并要求更正补充”的规定。如2022年3月10号凭证，列支其他支出-社会保障支出156985元，用于社区新建、清理、修理工程款，附其单位

31、开具的钢筋、水泥、砂石发票金额104500元。缺少居民代表大会通过的会议记录且发票金额较工程款金额少52485元，事后快速补齐了用工工资表等相关手续。对此，我社区在加强专项资金治理，按财务治理程序，对手续不全的报账支出单据，财务人员可以拒绝入账。 4、上级拨款未作收入挂往来 不符合村集体经济组织会计制度第26条“村集体经济组织获得的财政等有关部门的补助资金应计入补助收入”的规定。由于村级报账员业务水平不精，对村级账务科目处理理解错误，如将2022年、2022年的居民卫生费、单位卫生费收入未进入社区账户，而是做环保经费的工资直接发到保洁员，造成坐收坐支现象。居委会讲催促财会人员加强学习，积极参与

32、政府部门单位组织的业务培训，提高他们的业务力量和水平。 二、社区根底设施建立方面 审计中指出在账务治理处理中，对局部工程工程建立资金为设置专帐核算，以及档案治理不标准等问题，不符合长县政发【20_】84号长沙县人民政府关于印发（关于标准村级工程建立治理的若干规定）的通知第18条“各级村级工程建立过程中形成的资料应当建好独立的技术档案盒文书档案并妥当保存”规定。钟对上述问题，社区将加强标准档案、重要会议记录的治理，明确档案治理人员，做到统一治理，对合同从签订到保管以及变更的各项程序，手续做到进一步标准。 除对上述镇财经监视治理领导组派出的审计组查出的问题进展了整改外，社区将借这次时机，对所涉及的各类专项工程的专项资金以及村级工程标准治理上，严格执行三资治理的各项规章制度，防止类似问题再次发生。