2023年审计工作报告范文5篇.docx

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1、 2023审计工作报告范文5篇 时代新威通过与银行合作阅历总结出银行主要存在两大问题:鼓励约束机制不完善和审计人员素养不高。 审计人员素养不高的表现: 1.审计人员安于现状，认为自己拥有本科学历和中级审计师职称在目前的审计环境中足足有余，再说升职时机很少会眷顾审计人员，人生失去了追求和奋斗目标，影响了内部审计质量; 2.审计人员未准时学习新业务、更新审计相关学问、手段，平常缺乏审计阅历的积存，在审计时无法正确推断经济活动的合规性; 3.在审计中检查不力，对该发觉的问题未发觉，引起严峻后果的审计风险; 4.内部审计人员缺乏工作责任感和职业道德，审计时为了不得罪人，对相识的人审计走过场，自我防范力

2、量差，自我爱护意识差，风险意识淡薄，这样审计出的内部审计质量确定不高，使审计缺乏客观、权威性。 由此，北京时代新威在银行内部工作总结中提出一些看法: (1)强化风险防范意识 (2)提高银行内部审计的独立性 (3)合理配备审计人员，提高审计人员素养 (4)创新银行内部审计理念，开拓审计人员视野 (5)完善鼓励约束机制 每一个审计工程、审计事项都或隐蔽着风险隐患，在审计时要时刻留意风险防范，克制麻痹大意，避开可能消失的风险，要强化员工的风险防范意识培育，加强审计人员躲避审计风险的力量，银行内部审计部门效劳于基层，要加强与基层的沟通和沟通。 开拓创新，拓展内部审计的范围和内容，大胆尝试开展新领域的审

3、计。平常在工作中要擅长总经阅历，发觉问题要准时查找，准时解决，并做好审计成果的提炼工作。 建立健全审计责任制，提高审计人员的职业操守和诚信意识，进一步强化责任意识。实行亲属回避制度，实行异地审计人员沟通工作，通过沟通、沟通和协作，学习他人审计特长，提升审计人员学问面，促进审计成果共享，提高内部审计质量。 最终，我们通过时代新威在银行内部审计工作总结里的指导总结出:提高银行内部审计质量治理有利于提高银行的生命力，银行要充分发挥审计“免疫系统”作用，为银行的安康稳健运行“保驾护航”。 2023审计工作报告范文(二) 一、导言 日期：2023年10月26日 承受者：公司总经理 * 引言： 经公司20

4、23年度内部审计的规划安排，我们对公司规划物控部业务治理程序政策、选购规划及其价格核定与掌握、有关合同、仓储治理系统等事项进展就地审计，涉及的期间是从2023年1月1日至2023年月9月30日。 审计范围和目标： 本次审计的期间范围涉及规划物控部从2023年1月1日至2023年月9月30日止规划物控部有关选购规划的制定、实施的准时性、有效性、合理性、合规性，存货本钱治理的效益性，内部掌握的健全有效等状况进展审计。审计的依据是规划物控部供应的资料。审计过程中我们结合其实际状况，实施了我们认为适宜的、必要的审计程序。 简要的审计结论和审计发觉的性质：(主要的审计发觉和内部掌握的薄弱环节及建议)在对

5、规划物控部审计过程中，我们认为最重要审计发觉如下规划物控部存在问题： 1、选购行为依据不详细、不标准，根底信息有待完善; 2、选购规划制作被动，指导性不强，缺乏与实际的比照考核，选购工作效率不高; 3、本钱治理工作手段单一，市场信息搜集工作少，供给商治理需进一步标准化; 4、仓储条件较差，未按价值大小分别治理，存货治理有少量缺陷需改良。综上几点反映了内部掌握制度存在的缺陷。 对回复的期盼： 该报告的其他局部供应了有关部门审计发觉和建议的具体资料，我们 盼望在收到报告之后的15天内作出书面回复。 公司审计部 审计组长：* 审计小组成员：* (以上局部是便于总经理简要阅读) 二、审计过程说明：审计

6、资料搜集方法采纳直接观看法、采访法，资料搜集形式有抽样调查、重点调查、典型调查及组合调查。 三、审计发觉的细节说明 (一)、选购行为依据不详细、不标准，根底信息有待完善; 主要问题1：目前选购行为来源依据主要是营销中心、客户效劳部提交的产品需求规划，做为指导选购行为的依据针对性不强，有些特别要求表达不够明确。 建议：需求规划归口由生产部门(或工艺部门)供应。生产部门是产品的制造者，生产规划制定者，有力量和责任依据要求判定能否生产、按期交货; 主要问题2：需求规划多样化，格式、内容、要求、通知编号等不统一有待完善，BOM清单不精确。依据不清会导致模糊选购，责任划分不明确，易产生事后扯皮影响工作效

7、率。 建议：(1)重新统一设计表格明确规划表内容，按信息传递部门先后挨次设计。如营销部门提出产品需求规划并经审批后，产品无变化有BOM清单的，可直送生产部门审核签署“请按BOM单选购”意见后转规划物控部;有变化有BOM清单的，还应先送研发部门审核，就变化部份附送明细清单，如涉及BOM清单变化的应加注变化并附减除物料明细，由研发部门专 门人员传送生产部门，生产部门签署意见后转规划物控部执行，制定时限要求; (2)标准规划编号，便于查核; (3)BOM清单要相对稳定，如有更改应准时通知营销部门、工艺、生产部门和规划物控部等相关部门协调全都; 主要问题3：时间缺乏弹性，不易调整选购策略。 建议：由于

8、公司产品的特点对选购人员的业务素养要求也相对较高，日常要做好重要供给商的沟通，不由于时间要求紧而向质量让步。另外是否建立科学的产品生产周期，准确计算出从选购到产品下线入库各环节所需的时间，正确指导各环节的工作行为。让营销人员签订合同明确交货日期时能做到心中有数，不致引起纠纷。 主要问题4：需求规划审批不够标准，口头请示后未补签字; 建议：完善审批程序。规定审批执行人权限，跟踪完结审批手续; 主要问题5：有局部非生产物品选购，如购置礼品、万年历等; 建议：非生产物品选购是否可直接由执行部门经办，削减选购员工作量; 审计结论：亟待完善。作为实施选购行为的根本环节，不明确的行为依据将直接导致以后各环

9、节的混乱，易造成责任划分不清，不能有效完成选购任务，影响选购效率、效果，是目前亟待完善的一项根底工作。本环节涉及营销、生产、工艺、研发等部门，应设计一份流程清楚，责任、标的物明确的规划程序表。 (二)、选购规划制作被动，指导性不强，缺乏与实际的比照考核，选购工作效率不高; 主要问题1：欠料单6月份之前不够标准，6月份后欠料单有所改良但归集工作未完善。 建议：作为规划制作的重要依据应按序整理归档，形成历史资料，提炼客观合理的数据，合理规划安全选购量。 主要问题2：选购规划制定与需求申请日时距较大，压缩了选购实施至物料到货日时间，不利于物料信息的搜集及制定选购策略，进而压缩生产制造周期，延迟交货期

10、，会导致质量上向供给商让步，加大本钱。规划成为形式。 建议：削减审批程序提早选购反响的第一时间，提高时效。制定科学的选购周期，综合评定出一个合理的产品生产周期，使需求部门在制定需求规划时能心中有数。 主要问题3：由于公司产品的特别性，规划多为事后规划而特别规规划，规划制定时也是物料选购行为实施时，实施也可能提前。未表达规划与实际的差异。规划书未明确所含需求规划的规划号，未标示规划价。规划未做分类，不能区分是生产用料规划、研发用料规划、修理用料规划。在抽查下料单未见CCD镜头、视频彩打等物料，但规划有做，经了解部份物料是由研发自行报购，故无下选购单。规划变得无实质意义。 建议：规划制定应完善所含

11、内容，建立与实际差异工程，缘由说明，规划价等，加强规划的精确度和指导作用。规划制定要分类别，避开领用时产生冲突。规划编制要有实质性。 主要问题4：下料单的性质似合同，但又不俱备合同要素要求。单据未按时序整理归档，部份单据未标示价格(出于供给商业务员的要求)不便于财务本钱核算。 建议：下料单对外涉及供给商，要求能到达防止纠纷风险。对内涉及仓管、财务部门，要求能满意使用人使用。按时序归档按规划类别分月装订成册。 审计结论：规划的适时性不够，应及早规划。规划的精确度和指导作用有待加强，应准时比照规划与实际的差异，说明缘由，标示规划价格。分类不够明确。下料单尚待完善，便于使用。 (三)、本钱治理工作手

12、段单一，市场信息搜集工作少，供给商治理需进一步标准化; 主要问题1：选购员市场信息搜集不够，日常工作大多为下单后的，市场价格信息调查工作比重少。价格信息猎取手段单一，多为供给商传真报价根底上讨价还价。 建议：应加强根底信息工作，做到货比三家，查找价优、质高、诚信的供给商。 主要问题2：供给商等级评定工作治理薄落，缺少第三方的参加。 建议：建立并完善供给商治理工作，增加定价透亮度。 主要问题3：部份物料对供给商的依靠性太强，自我研发设计不稳定，品管与供给商的质量标准不够协调，将直接影响本钱凹凸、质量好坏及选购工作效率水平。 建议：设计稳定成熟的产品，明确质量要求并在选购时同步送达供给商，降低不良

13、品率。 审计结论：目前主要物料来源多为长期供给商，价格水平逐年也有肯定的下浮，但仍为制约规划选购的瓶颈，物料本钱、质量直接关系到公司效益，因此应加大此方面的工作投入而非下单后的补救。 (四)、仓储条件较差，未按价值大小分别治理，存货治理有少量缺陷需改良。 1、仓库治理 主要问题1：仓库条件较差，影响物料保管。 建议：对仓库的存储做适当修缮 主要问题2：物料未区分治理，即价值高的物料与价值低的物料混合存放，未作重点治理。 建议：区分价值凹凸，分类重点治理。 主要问题3：据调查存货积压量大。 建议：依据可利用程度适当处理。 主要问题4：季度盘点无会计人员监盘，仓管员只负责盘点自管工程。 建议：建立

14、监盘制度，穿插盘点，对盘点结果要签字确认。 审计结论：总体治理较为完善，根底工作和业务处理状况良好，应建立监盘制度。 2、原材料仓入库治理 主要问题1：存1抽样发觉执行后无品管确认合格数。 建议：增加对二次入库物料的品管检验。 审计结论：1、大件、大批量且产品稳定的选购根本上都能准时到位，入库率较高。但小件、小批量产品不成熟的在执行过程中问题较多，选购本钱相对较高，部门间协调困难。2、物料接收至入库过程中涉及选购员、品管员、仓管员合作与分工的安排，相互影响，单据较多必定影响工作效率。建议设计出能相互通用的信息表。 3、原材料仓出库治理 主要问题1：基于目前的选购规划而购入的物料领用主要以生产为

15、主，领用完全按BOM单发放，其他部门领用可能有时会产生冲突。另外小件、价值低的物料领用程序不变，报批本钱可能会大于物料本钱。 建议：物料领用适当考虑肯定的弹性，不能固化。 主要问题2：物料、工具用具存在白条借用，登记借用的状况，手续不标准，有的物料借用时间较长未补办理出库领用手续。 建议：依据领用状况，按时间长短设定是否应补办出库手续，加强治理，利于正确核算本钱，准时挂账。 审计结论：出仓治理存在肯定的问题，应实行针对性的措施加以改良。 4、成品仓治理 主要问题1：入库经检验合格后，录入电脑、手工账前需填制“成品缴库单、入库单”，2份单据实质内容一样，只是使用部门有增减，增加了仓管员工作量。

16、建议：在不影响使用前提下2份单据应合而为一“入库单”，增加联数，一单多用提高效率。 主要问题2：审批单与出库单实质内容一样，只是审批单表达授权，出库单表达实际出库。 建议：设计出库单时增加审批人签字，再增加一栏实出数。 主要问题3：抽样发觉T(产品入库时间)T(需求规划要求交货时间)，相对滞后，可能会导致供货不准时。 建议：需综合分析缘由。是产品制作周期未能压缩，还是需求交货期不合理的问题。 审计结论：1、入库、出库治理标准，经抽查账实相符，账账相符，单据填制影响工作效率，应尽量简化，提高效率。 2、产品根本能满意供货，部份批次的生产压缩了正常的供给商生产、选购、生产、品管、研发等其他时间。有

17、时缺乏质量、本钱因素的考虑。 3、要给营销需求部门传递正常的产品供给周期时间，合理规划需求，不至于两头忙的境地。 四、内部审计人员的评论 规划物控部做为公司生产运作治理的关键部门，根底信息工作的扎实程度直接会影响整个公司的运作效率和效果，有些是来自部门外的，有些是内部治理不到位，要解决这些问题光靠本身是不够的，涉及相关部门的信息治理，方法是看以何部门为头分步改善。审计认为应从信息治理的源头开头，只要涉及相关部门的则可设计出相关部门能共同使用的信息载体，载体的内容应明确各自的职责与分工。按业务程序设计，明确各环节责任人、技术标准等事项。削减重复性的工作，提高效率。此外内掌握治理上还有待完善，敏捷

18、性不够。总之，经审计后发觉该部门根本上能完成选购任务，有效果但效率不高，特殊是次数多、量小的选购。规划工作不够，可操作性不强。存货治理工作根底工作扎实，物料治理到位。 五、规划物控部的反响 该部对本次审计工作比拟重视，能供应审计所需的资料使审计工作得以顺当进展，基于审计所发觉的问题无太大异议。但落实工作并非一个部门所能解决的，因此，下一步的工作是重在落实，边工作边改良。 2023审计工作报告范文(三) 审计时间：xx年4月14日-xx年4月16日 审计重点：账务处理的标准性、经济业务的真实性 审计结果：通过这几天对集团公司下属单位的账务审计，首先对公司的整体框架和业务性质有了肯定的熟悉，同时也

19、发觉了各单位的一些问题，主要包括账务处理和经济业务的标准性(问题见附件)。 审计意见：1、标准往来科目(其他应收款、其他应付款)的详细使用，本次审计过程发觉，集团公司各下属单位往来科目使用混乱，不易明晰反映出实际经济业务走向和债权债务关系，简单导致实际操作过程中的经济风险; 2.集团公司各下属单位资金调动频繁，资金治理缺乏规划性和统筹性，局部经济业务缺乏相应负责人审批，简单导致资金管控风险; 3.财务在进展详细账务处理过程中，会计科目的详细使用特别不标准，在肯定程度上影响了费用的真实反映; 4.局部经济业务原始单据欠缺、不标准，不能作为原始入账依据，但财务在详细业务操作过程中依此入账，缺失会计

20、核算的严谨性; 5.集团公司各下属单位均存在私自调账的事项并缺乏有效的账务调整审批意见，针对此类状况应当严峻制止; 6.日常经济业务中的大额选购应当实行有效的询价手段，在实际审计过程中发觉局部业务金额高于市场价格，针对此类状况应当做到合理有效管控，保持公司权益的同时避开资产无效流失; 本次内部审计是在未完全熟识公司业务根底上进展的，审计标准是依据企业会计准则和个人以往工作阅历，详细操作过程中的审计遗漏在所难免， 但本次审计操作是在较全面、仔细、认真的状况下进展的，审计问题真实反映了集团公司的各项经济业务得失，同时也为以后内部掌握供应操作根底。 20xx年x月x日 2023审计工作报告范文(四)

21、 依据审计部工作规划，审计组于2023年1月10日至31日对*有限公司xx年度的财务收支及内掌握度状况进展了审计。 审计工作是依据国家有关法律、法规和集团公司的规章制度，对*公司供应的会计报表、帐簿、凭证等实施了我们认为必要的审计程序。保证会计资料的真实、合法、完整是*公司的责任，我们的责任是对审计结果发表意见。 审计报告分为三大局部，各局部主要内容： 第一局部、经济效益状况。报告经济指标完成状况; 其次局部、审计问题及建议。报告审计中发觉的问题、经营风险及内部掌握薄弱点并提出审计建议; 第三局部、会计报表附注。报告截至xx年12月31日资产、负债及其权益的现状。 现将审计状况报告如下。 第一

22、局部 经济效益状况 一、经济指标完成状况 (一)销售收入指标 截至xx年底，实现销售收入1.2亿元，比上年增长94%。 根据销售构造分析，* 根据销售品种分析* xx年度平均毛利率5.5%，比上年降低3.3个百分点，从历年看，销售毛利呈现逐年下降的趋势，* (二)利润指标 xx年度*公司报表显示实现利润总额*万元，但存在潜亏因素。 * 综合潜亏因素后，实现利润总额*-8*77=4*元。 其次局部 审计发觉问题及建议 xx年度审计后，*公司在内部治理上加强了力气，做了许多的整改工作，在行政治理、员工治理、财务治理上建立了一些规章制度并取得了肯定的成绩，尤其在财务治理上有了很大的改良，逐步将财务的

23、核算职能向治理和监视职能转变，同时敏捷治理和运用营运资金，在强化内部治理的同时为业务部门供应有力的资金保障。 但是，在内控治理中还存在一些问题有待改良。 一、 (1) * * 二、资产治理方面 1 三、内掌握度方面 (一)货币资金收支掌握 1、。 (二)选购流程掌握环节薄弱 。 (三)销售流程掌握环节薄弱 (四)固定资产掌握环节薄弱 四、财务核算及治理方面 (一)* (二)* (三)* 五、 审计建议 (一)* (二)资产治理方面 (2) * (三)内部掌握方面 1、货币资金的收支 (四)财务核算和治理方面 1、。 第三局部 会计报表附注 截至xx年12月31日，*公司的资产、负债及权益状况如

24、下： 一、资产状况 截至xx年12月31日，资产合计38031399.87元。明细如下 (一)货币资金 1、银行存款 截至xx年12月31日，银行存款余额*元，经编制银行存款余额调整表，余额正确。明细如下： 2、现金 截至xx年12月31日，现金余额*元，经盘点现金，余额正确。 3、应收票据 截至xx年12月31日，应收票据余额*元*。 4、应收账款 截至xx年12月31日，应收账款余额29860922.75元。* 5、其他应收款 截至xx年12月31日，其他应收款余额*元，明细如下： 以前年度遗留的欠款共计*万元，应加强催收。 6、坏账预备 7、预付帐款 截至xx年12月31日，预付帐款余额

25、0.50元，*。 8、存货 截至xx年12月31日，存货余额4813124.88元， 9、待摊费用 截至xx年12月31日，待摊费用余额468265.15元，明细如下： 10、固定资产 截至xx年12月31日，固定资产原值*元，累计折旧*元，净值*元。 二、负债局部 至xx年12月31日，负债合计*元。明细如下： 1、应付账款 截至xx年12月31日，应付账款余额*元，明细如下： 2、其他应付款 截至xx年12月31日，其他应付款余额*元，明细如下： 3、应付工资 截至xx年12月31日，应付工资余额*元，*。 4、应付福利费 截至xx年12月31日，应付福利费余额*元，为提取的福利费结余。

26、5、应交税金 截至xx年12月31日，应交税金余额*元，明细如下： 6、其他应交款 截至xx年12月31日，其他应交款余额*元，明细如下： 教育费附加 *元; 防洪费 *元。 三、全部者权益状况 截至xx年12月31日，全部者权益合计*元，明细见下表： 1、实收资本 *有限公司 *万元; *有限公司 *万元。 合 计 *万元 2、资本公积 截至xx年底，余额*万元： 3、盈余公积 截至xx年底，余额*元，为提取的03年度法定盈余公积。xx年度利润没有进展安排。 四、经济效益状况 (一) 销售收入 1、根据销售构造分析，*公司的销售业务组成见下表： *2、根据销售品种分析： (二) 销售毛利率

27、xx年度平均毛利率*%，比上年降低*个百分点，从历年看，销售毛利呈现逐年下降的趋势，主要缘由： (三)销售税金及附加 xx年度共缴纳附加税*元，明细如下： 城市维护建立税 *元; 教育费附加 *元 (四)费用状况 1、 营业费用 xx年度，发生营业费用2278318.70元，明细如下： 04年营业费用肯定额比xx年增加*万元，主要增长较大的为租赁费、询问费、装修费。 租赁费*。 询问费* 装修费*。 2、 财务费用 xx年度发生财务费用(-)*元，为利息收入。 3、 治理费用 xx年度发生治理费用181229.68元，明细如下： 审计部 2023审计工作报告范文(五) XX年在校党委和行政的领

28、导下,在上级主管部门的指导帮忙下,我们审计处全体同志仔细学习、领悟三个代表重要思想和十六大会议精神XX年在校党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮忙下,我们审计处全体同志仔细学习、领悟三个代表重要思想和十六大会议精神,一如既往地贯彻和落实审计法、审计署关于内部审计工作的规定和国家相关法律法规。以学校教育工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围绕我校的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内审的监视和效劳职能，为学校领导准时供应决策依据。全年共开展各项审计400余项，为学校节省了大量资金。在深化学校改革，促进廉政建立，加强财务治理，提高经济效益等方面，真正起到了经济卫士和参谋助手的作用。由于

29、工作成绩突出，我校审计处被评为XX年度新乡市内审工作先进单位，两人被评为校级优秀共产党员和三育人工作先进个人。 一.根底建立 XX年是我校各项改革快速进展的一年，教学、科研、治理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作供应了有力保证。我们审计处仔细贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精神，结合我校实际，在做好审计工作的同时，积极协作其它各项工作的开展。坚持完善自我，提高熟悉的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员构造。 1.参加制定了学校物资选购、设备治理及相关规章制度若干项。标准了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和标准化。 2.在学校机构改革后，进一步明确了审计工作人员的职责

30、和权限。使内审工作的内部监视职能进一步得到表达，可以更好的为领导供应决策依据。 3.调整人员的学问和年龄构造,新增专业审计人员2名(均为应届本科毕业生)，加强了审计队伍建立，一名同志获高级会计师资格。阅历丰富的老同志和积极上进的年轻人相互沟通、相互学习、以老带新、新老结合，形成了一支学问构造和年龄构造较为合理的布满生气和活力的审计队伍。 二.学习及培训 强化措施，进一步提高审计人员的业务素养和政治素养，使我校每个内审人员都真正成为思想领先、业务过硬、技能娴熟、务实高效的工作高手。 1.派一名同志伴同教育厅考察团赴法国等国外学习考察，猎取了大量审计工作信息及先进工作阅历。 2.与南京大学、华南理

31、工大学、河南大学等省内外高校相互沟通，共同探讨审计工作新思路。 3.加强自身业务素养的学习，积极进展学术讨论和探讨，公开发表专业学术论文4篇。 三.参加后勤改革 随着高校后勤治理社会化改革的深入，我校后勤集团已逐步成为独立核算、自主经营、自负盈亏的经济实体，这就要求我们必需建立健全本钱核算制度。我们参加制定了一系列后勤改革的规章和措施，同财务处、后勤治理处一道，对集团每个中心进展了本钱核算，并结合外校阅历，依据本校实际，制定了各项定额标准，为推动学校的后勤改革和进展起到了应有的作用。 四.参加校办产业改革 科教兴国和进展高科技，实现产业化这一战略的提出，给以高科技为特征的高校校办产业带来了新的

32、机遇和挑战。但是由于校办企业的利益和学校的利益并不完全是全都的，企业内某些同志往往会为了个人利益或小团体利益而致学校利益于不顾，很难保证学校国有资产的保值增值。面对这一现状，我们会同财务处、企业治理处一道，参加制定了校办产业改革工作的相关文件，对校办每个企业进展了清产核资，摸清了企业家底，改善了经营环境，明确了经济责任，提高了经济效益，为领导供应了决策依据，为学校的改革和进展做出了奉献。 五.参加各项招投标工程及政府选购 随着学校改革的快速进展，加强内部治理，强化内部监视机制就显得尤为重要。学校工程建立和物资选购是与市场严密相联的，要实现对工程建立和物资选购工作的有效掌握，就必需用各项规章制度

33、来标准和约束。我们参加制定招投标程序及学校物资选购工作的相关规定并监视实施。在招投标工作中真正坚持公开、公正、公正的原则。对物资选购工作，审计处自始至终全过程参与，充分发挥了事前、事中、事后审计的监视作用。一年来共参加招投标工程及物资选购工程110余项，监视签订经济合同50余份，涉及金额近千万元，为学校节省资金130多万元，标准了学校物资选购行为，维护了学校的经济利益。 六.详细审计工作 仔细贯彻落实三个代表重要思想，进一步搞好内审工作，根据审计署提出的积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险的原则，稳步推动审计工作深入的开展。 1.开展决算审计2项，通过对XX年度学校财务决算和工会经费决算状况

34、进展审计，提出了相关意见和建议，进一步标准了学校预决算的编制和治理工作。 2.开展财务收支审计和专项审计调查4项，提出合理化建议20余条，查处应交未交学校资金共计162万元(其中家电公司107.6万元;机械厂29.92万元;印刷厂16.21万元;文体用品公司8.23万元)，现根本已全部追回。 3.经济责任审计是为了加强对领导干部的治理和监视，正确评价其经济责任、促进党风廉政建立、保障国有资产增值而实行的一种监视治理制度。一年来我们开展经济责任审计4项，既澄清了厂长(经理)任期内的各项经济责任，同时又为企业和学校提出了一系列建议和措施，促进了企业的经营治理,为校领导供应了决策依据。 4.基建审计

35、：随着我校办学规模的进一步扩大，根底建立工程资金的投入连续增加，全处同志克制人员少，任务重，审计事项跨度长的困难，以我校自身的利益为动身点，紧抓工程工程审计，从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个环节，实行全面审计，从中发觉存在虚列工程工程，多计工程量，高套定额和多结算工程款诸多问题，对查出的问题进展订正、整改。全年共审计基建、修理、装饰工程工程340多项，审计金额5000多万元，审减金额160多万元。为学校挽回了经济损失，维护了学校合法权益，有效地标准了工程工程的治理。 5.科研工作是高校进展的一项至关重要的工作，我们集中力气加强对科研专项资金的审计监视，使这些资金充分发挥作用和效益。一年来

36、我们开展科研经费审签11项，促进了科研工作的进展。 6.全面开展审计工作，对全校教职工关怀的热点、重点问题进展审计监视。开展住宅楼工程财务决算审计25项，订正不合理费用支出2万多元，并在后勤通讯上加以公告，切实维护了广阔教 职工的利益，开展专案审计1项,订正违纪资金12余万元,建议并赐予责任人行政处分和经济惩罚。严厉了党纪国法，受到了全校教职工的好评。 7.积极开展对外联系，常常性的和省内外高校合作，连续保持与兄弟院校的友好往来,共与兄弟院校合作开展审计工程2项,既查清了问题,又到达了相互学习,相互沟通的目的。树立了我校形象，提高了我校知名度。 七.工作体会 1.领导的重视与支持是搞好内审工作

37、的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在仔细做好工作的同时，注意同上级领导的沟通，不定期汇报工作状况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。校领导对审计工作倍加关注，对审计的组织、人员的调配予以大力支持，对重大问题的定性与处理亲自过问，对审计报告仔细批阅，准时提出了整改意见和详细要求，为审计工作的顺当实施供应了有力保证。 2.健全的审计机构，合理的人员构造及学问构造是做好审计工作的根底条件。在校领导的高度重视和帮忙下，审计机构不断得到完善，办公环境大大改观，工作效率明显提高。审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。现在我们审计处共有专业审计人员6名，其中高级会计师1名，高级审计师1名，会计师和工程师2名，今年又新引进应届本科毕业生2名。合理的人员配置和人员构造便于工作的顺当开展，为我校审计事业的长远进展奠定了坚实根底。 3.内审要树立效劳意识。内审工作的性质打算了审计工作必需坚持监视与效劳并重，寓监视与效劳之中。内部审计归根究竟是一种内部治理行为，它的目标是为了加强内部治理，为治理者效劳。结合学校实际，内审工作的监视、评价、掌握职能都必需着眼于为学校经济进展效劳，把效劳意识融于整个审计过程中，在做好监视的同时为领导供应牢靠的决策依据。