2023年-广东粤财信托投资有限公司.docx

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1、广东粤财信托投资有限公司2006年年度报告一、重要提示及目录（一）重要提示本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证年度报告中财务报 告的真实、完整。（二）目录一、重要提示及目录1二、公司概况2（-）公司简介2（二）公司组织结构3三、公司治理4（一）公司治理结构41 .公司股东42 .董事、董事会及下属委员会43 .监事、监事会及下属委员会54 .独立董事55 .高级管理人员56 .公司员工5（二）公司治理信息61、年度内召开股东会情况62、董事会及下

2、属委员会履行职责情况63、监事会及下属委员会履行职责情况74、高级管理员履职情况85、内部控制情况8四、经营概况9（一）经营目标、方针9（二）所经营业务的主要内容9推进、QFII境外投资者的引入，我国证券市场配套制度日益完善，价值投资成 为证券市场投资主线。证券市场的快速发展为信托公司业务发展和产品创新提供 新的契机。信托业日益规范的管理，加上不断推出的信托理财产品，促进和扩 大了信托的影响。公司信托业务发展稳健、信誉良好，获得投资者认同。2、影响本公司业务发展的不利因素：社会公众对信托知识的理解程度还 不高。由于信托行业的管理特点及历史原因，信托业务的拓展与业务创新有待 进一步改善。金融业混

3、业趋势日益明显，多种金融机构以各种名义开展信托业 务，给信托业带来巨大的生存压力。信托业监管力度大，相关的政策扶持较弱， 对信托业务的拓展产生一定限制。(四)风险管理1、风险管理概况公司的风险管理体系主要是采用以董事会为核心，风险控制委员会、投资决 策委员会、审计委员会为中心的风险管理组织模式，通过内部规章、组织架构、 授权制度、技术手段、以及稽核与事后评价等部分组成，形成研究、决策、操作、 稽核与评价相互制衡的风险机制。从项目运作的流程上建立事前预防、事中控制、 事后管理的三阶段风险控制流程，并在项目审核上经由业务部门、风险控制委员 会等多道风险控制环节进行综合防范，其中尤其强调过程控制，使

4、公司在风险出 现苗头后能立即作出反应，并采取有效措施进行控制。2、各类风险管理(1)信用风险对于信用风险的防范，公司主要是通过事前对融资对象的调查，公司风险控 制委员会以及投资决策委员会的审核，信托合同抵押、质押、担保等条款的有效 性、合法性条款设置予以防范；通过项目实施过程中的跟踪检查以及项目结束后 的稽核与评价进行事中、事后控制加以防范。在防范银行和券商信用风险方面, 公司选择那些实力雄厚、信誉卓著、业绩优良的金融机构作为合作伙伴，对风险 加以控制。(2)市场风险对于市场风险的防范，公司主要通过加强风险管理委员会以及投资决策委员 会的审核力度，结合严格的授权、岗位双签制度进行控制。对于市场

5、竞争风险, 公司坚持“诚信为本、稳健经营”的原则，对于不熟悉的领域或熟悉但风险较大 且不易控制的项目，决不轻易涉足。(3)操作风险对于操作风险的防范，公司主要是通过严格的授权制度和严格执行业务操作 规程，通过计算机系统对证券投资操作权限和内容进行严格划分和分工，通过在 业务和资金流通过程中双岗核定确认等制度进行约束，堵截可能出现的漏洞。(4)其他风险政策风险对于政策风险的防范，公司主要通过严格依法经营，建立健全完善的公司内 部控制制度，设立风险控制委员会和投资决策委员会以规范与控制公司业务范围 和经营行为，与此同时，保持与监管部门的密切沟通，及时掌握政策动向，进而 把握公司业务方向以控制风险。

6、经营风险对于经营风险的防范，公司主要是通过健全的法人治理结构，明确董事会和 监事会职责，对经营管理层进行严格的约束，保证其合法合规经营；通过不断吸 引高学历，从业经验丰富的人士加盟团队以及严格执行内部规章制度；通过事后 稽核与评价进行奖罚等措施加以控制。道德风险对于道德风险的防范，公司遵循诚实、信用、谨慎的原则，并以完善的法人 治理机构对高管进行约束，使其经营行为符合股东利益和委托人利益，并通过严 格的规章制度与内控体系对公司员工行为进行规范。在组织架构方面，公司严格 按照信托法规的要求对自营资产与委托资产分别设立了运作部门进行专户管理, 并由不同的高管人员分管，以保护委托人的利益。同时，银监

7、会、专业审计机构 对公司定期与不定期的检查也构成了外部监督体系。客户风险对于客户风险的防范，公司主要是通过信托合约条款的规范和约束，严格操 作程序和风险提示反馈等手段控制。五、报告期末及上一年度末的比较式会计报表。(一)自营资产1 .会计师事务所审计意见全文审计报告广会所审字2007第0720020019号广州注协报备号：200704010465号广东粤财信托投资有限公司：我们审计了后附的贵公司财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表， 2006年度利润及利润分配表，现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则和金融企业会计制度的规定编制财务报表是贵公司管理

8、层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会 计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进

9、行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报 表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和金融企业会计制度的 规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及 2006年度的经营成果和现金流量。广东正中珠江会计师事务所有限公司中国注册会计师：吉争雄中国注册会计师：邓红中国 广州二。七年二月二日2 .资产负债表2006

10、年12月31日单位：元资产年末数年初数负债及所有者权益年末数年初数流动资产：流动负债：货币资金44, 129, 000. 40308, 667, 007. 62存放中央银行款项219, 661.50应付账款短期投资50, 000, 000. 00应付工资应收账款应付福利费1,487, 725. 493, 110, 622. 92其他应收款2,465, 161.411,783,283. 80应交税金20, 771, 171.475,352, 070. 18短期贷款45, 000, 000. 009, 500, 000. 00其他应付款5, 795, 640. 7028, 040, 618. 59

11、自营证券285, 592, 557. 7520, 079,414.47流动负债合计28, 054, 537. 6636, 503,311.69流动资产合计377, 186,719. 56390, 249, 367. 39长期资产：中长期贷款20, 000, 000. 0020, 000, 000. 00逾期贷款68,845,213.41减：贷款损失准备650, 000. 0029, 196, 683. 41长期负债长期投资：长期应付款长期股权投资207, 145, 340. 29170,419, 220. 13其他长期负债长期投资合计207, 145, 340. 29170,419, 220.

12、 13长期负债合计长期资产及长期投资合计226, 495, 340. 29230, 067, 750. 13负债合计28, 054, 537. 6636, 503,311.69固定资产：固定资产原值65, 086, 156. 1365, 672, 258. 91减:累计折旧24, 735, 545. 1721,510, 113. 60固定资产净值40, 350, 610. 9644, 162, 145.31减：固定资产减值准备8, 508, 997. 848, 508, 997. 84所有者权益固定资产净额31,841,613. 1235, 653, 147.47实收资本565, 500, 0

13、00. 00565, 500, 000. 00在建工程资本公积22, 355, 226. 2523, 764, 150. 55固定资产合计31,841,613. 1235, 653, 147. 47盈余公积12,838, 926. 6529, 763, 470. 18长期待摊费用1,796, 620. 49232, 204. 50信托赔偿准备1,279, 091.27671,537.09股权分置流通权3,011,607. 23未分配利润10,304, 118.86其他资产合计4, 808, 227. 72232, 204. 52所有者权益合计612, 277, 363. 03619,699,

14、157. 80资产总计640, 331,900. 69656, 202,469.51负债及所有者权益合计640,331,900. 69656, 202, 469.51法定代表人：汪涛财务负责人：王波制表：陈晓菁3 .利润和利润分配表2006年度单位：元项目本年累计数上年同期数一、营业收入118, 739, 662. 1441,259, 887. 97利息收入2, 953, 620. 0015, 028, 802. 72金融企业往来收入2, 508, 363. 038, 895, 373. 37手续费收入5, 586, 312. 923, 377, 148. 68证券销售差价收入（亏损以-号填列

15、）50, 373, 169. 19-14, 576,213. 99投资收益（亏损以-号填列）54, 483, 053. 9123, 886, 047. 38汇兑收益（亏损以-号填列）16, 090. 792, 369, 965. 39其他营业收入2,819, 052. 302, 278, 764. 42二、营业支出18, 475, 978. 1819, 530, 437. 72利息支出4, 976, 028. 90自营证券跌价损失-8, 823, 836. 26手续费支出596, 000. 00营业费用17, 879, 978. 1823, 378, 245. 08其他营业支出三、营业税金及附

16、加4, 174,439.471,475,651.48四、营业利润（亏损以-号填列）96, 089, 244. 4920, 253, 798. 77力口：营业外收入73, 495. 50241, 733. 27减：营业外支出495, 696. 5533, 652. 97五、扣除资产损失前的利润总额（亏损以-号填列）95, 667, 043. 4420, 461,879. 07减.：资产减值损失61,939, 975. 129, 053, 403. 47六、扣除资产损失后的利润总额33, 727, 068. 3211,408,475. 60减：所得税21,575, 984. 753, 758,47

17、3. 28七、净利润（亏损以-号填列）12, 151,083. 577, 650, 002. 32力口：年初未分配利润-39, 926, 072. 86资本公积补亏32, 658, 570. 66八、可供股东分配的利润12, 151,083. 57382,500. 12减：提取信托赔偿准备金607, 554. 18382, 500. 12提取法定盈余公积1,215, 108. 36提取其他项R24, 302. 17九、未分配利润10, 304, 118. 860. 00法定代表人：汪涛财务负责人：王波制表：陈晓菁（二）信托资产L信托项目资产负债汇总表2006年12月31日单位：元信托资产年末数

18、年初数信托资产来源年末数年初数信托资产：信托负债货币资金97, 598, 201.8341,025,473.79其他应付款项659, 032. 05238,870.71买入返售资产11, 750, 000. 00261,626, 200. 00信托负债合计659, 032. 05238,870.71短期投资220,940,513.28134, 082,800. 16长期债权投资8, 478, 400. 008, 478, 400. 00信托权益：长期股权投资122,447,644.00115,740, 000. 00实收信托979, 735, 685. 021, 185,458,568. 82

19、客户贷款534, 670, 000. 00639, 080, 000. 00未分配利润15, 490, 042. 0414, 338, 434. 42其他资产信托权益合计995, 225, 727. 061, 199, 797, 003. 24信托资产合计995,884,759. 111,200, 032, 873. 95信托负债及信托权益合计995,884,759. 111,200, 032, 873. 95法定代表人：汪涛财务负责人：陈能制表：伍兰贤2 .信托项目利润及利润分配汇总表2006年度单位：元项目本年累计数上年同期数一、营业收入58, 039, 732. 4635, 732, 1

20、03. 59利息收入41,254, 097. 5833, 168, 141.62投资收益16,417, 762. 102, 194, 732. 00其他收入367, 872. 78369, 229. 97二、营业费用7, 754, 976. 405,715,842. 23三、营业税金及附加四、扣除资产损失前的信托利润50, 284, 756. 0630,016, 261. 36减：资产减值损失五、扣除资产损失后的信托利润50, 284, 756. 0630,016, 261.36力口：年初未分配信托利润14, 338, 434. 422, 264, 168. 60六、可供分配的信托利润64,

21、623, 190. 4832, 280, 429. 96减：本年已分配信托利润49, 133, 148. 4417, 941,995. 54七、年末未分配信托利润15,490, 042. 0414, 338,434. 42法定代表人：汪涛财务负责人：陈能制表：伍兰贤六、会计报表附注（一）报告年度会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法发生的变化 本报告年度上述事项无变化情况。（二）重要会计政策和会计估计说明1 .计提资产减值准备的范围和方法应收款坏账准备坏账核算采用备抵法。应收账款坏账准备：采用个别认定结合余额百分比的方 法计提。个别项目有证据表明不能够全额收回的，按收回的可能性单独计提

22、坏账准 备，其他项目按年末余额的0.3%差额计提坏账准备。其他应收款坏账准备：采用个 别认定法计提。个别项目有证据表明不能够全额收回的，按收回的可能性单独计提 坏账准备。坏账按下列原则进行确认：1、因债务人破产依照法律程序清偿后，确 定无法收回的债权；2、因债务人死亡，不能得到偿还的债权；3、因债务人逾期三 年未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经公司董事会同意, 列作坏账损失。贷款损失准备贷款损失准备根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押品的市价、 担保人的支持力度和金融企业内部信贷管理等因素，分析其风险程度和回收的可能 性，采用个别认定结合余额百分比法计提。个别项目

23、根据实际情况收回可能性不大 的，单项提取贷款损失准备；其他项目按年末贷款的1%差额提取。长期投资减值准备采用个别认定结合余额百分比法计提。个别项目如果由于市价持续下跌、被投 资单位经营状况恶化，导致其可收回金额低于其账面价值的，按单项项目预计可收 回金额低于账面价值的差额提取长期投资减值准备；其他项目按年末长期投资的1% 差额提取。如已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，在已计提的减值准备 的范围内转回。固定资产减值准备固定资产由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账 面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产 减值准备按单项资产计提。如已

24、计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，在原己 计提减值准备的范围内转回。已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 短期投资跌价准备短期投资年末按成本与市价孰低计量，按单项投资的差额计提跌价准备。如已 计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。第18页共29页自营证券跌价准备年末采用成本与市价孰低法计量，按总体差额计提跌价准备。当某项证券占整 体自营证券价值比例达10%以上，该项证券按单项计算并确定计提跌价准备。如已 计提跌价准备的自营证券市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。 无形资产跌价准备无形资产减值准备确认标准及计提办法：公司期末对无形资产预计可

25、收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备。无形资产按单项项目计提减 值准备。如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围 内转回。2 .短期投资核算方法短期投资按取得时的实际成本入账，实际成本中含有已到期尚未领取现金股利 或利息的，按照扣除该股利或利息后的差额计价作为实际成本；短期投资的现金股 利或利息，于收到时冲减短期投资的账面价值，但已计入应收项目的除外；处置时 将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为投资收益。3 .长期投资核算方法长期股权投资成本按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记账。收益确认原则：投资比例超过20%的，采用权益法核

26、算，以取得被投资单位股 权发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利 润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值，当被 投资单位发生净亏损时，投资企业以投资账面价值减记至零为限；投资比例少于20% 的，或投资比例超过20临但不具有重大影响的，采用成本法核算，以被投资单位 宣告分派的利润或现金股利，确认投资收益。股权投资差额及其摊销：采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时 的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额的，借方差额设置 “股权投资差额”明细科目核算，按投资期限或10年平均摊销；贷方差额直接计入 “资本公积-其他

27、资本公积”明细科目。长期债权投资的计价及收益确认方法：实际支付的全部价款减去已到付息期但 尚未领取的债权利息后的余额作为实际成本入账，实际成本与债券票面价值的差额 作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息时分期摊 销。长期债券按照票面价值与票面利率按期计提利息。（三）市场分析9（四）风险管理10五、报告期末及上一年度末的比较式会计报表11（一）自营资产111、会计师事务所审计意见全文122、资产负债表143、利润表及利润分配表15（二）信托资产161、信托项目资产负债表162、信托项目利润及利润分配表17六、会计报表附注17（一）会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的

28、说明17（二）重要会计政策和会计估计说明17（三）或有事项说明21（四）重要资产转让及其出售的说明21（五）会计报表中重要项目的明细资料22（六）关联方关系及其交易的披露25（七）会计制度的披露27七、财务情况说明书27八、特别事项揭示一28九、公司监事会意见28二、公司概况（一）公司简介：广东粤财信托投资有限公司前身是广东财务发展公司，于1984年12月经广 东省人民政府批准成立，1990年更名为广东粤财信托投资公司；2002年8月， 经中国人民银行审核批准获得重新登记，并更名为广东粤财信托投资有限公司， 是广东省唯一保留的省属信托投资公司。公司注册资本5. 655亿元（其中外汇资 本1,6

29、00万美元），其中：广东粤财投资控股有限公司出资55,497.76万元，出 资比例98. 14%；广东省科技创业投资公司出资1,052.24万元，出资比例1.86%。公司奉行“诚信为本、稳健经营”的方针，经过近二十一年的发展，经济实 力逐渐壮大，防范与抵御风险的能力不断增强，实现了持续、健康、稳步发展。1、公司法定中文名称：广东粤财信托投资有限公司4 .固定资产计价和折旧方法固定资产标准：使用期限超过一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具以及 其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等资产均作为固定资产；不属于生产、 经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的也作为固

30、定资产管理。固定资产计价：按取得时的实际成本计价。固定资产折旧：采用平均 年限法。按各类固定资产预计使用年限扣除净残值（原值的5%）确定其折旧率，分 类折旧率如下：固定资产类别预计使用年限（年）年折旧率（）房屋及建筑物303.17电子计算机331.67运输设备615.83机器设备118.64办公设备519.00电器设备519.005 .无形资产计价及摊销政策无形资产核算方法：无形资产的计价：按取得时的实际成本入账，对自行开发 并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费及律师费等入账，对 接受投资转入的无形资产按合同约定及评估确认的价值入账。无形资产的摊销政策: 按自取得当月起在预计

31、使用年限内分期平均摊销（如相关合同或法律有规定年限的, 摊销期不超过相关合同或法律规定年限），无规定受益期的按10年摊销。当预计某 项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益时，将其账面价值全部转入当期管理 费用。6 .长期待摊费用的摊销政策长期待摊费用按实际成本计价。在受益期内平均摊销。公司筹建期间内发生的 费用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。7 .收入确认原则和方法利息收入：正常贷款利息收入按权责发生制计提。贷款项目或应收利息逾期超 过90天时，该项目利息收入按收付实现制核算；自营证券销售收入：自营证券销售第20页共29页实现并收到款项时予以确认；投资收益：1、在收益权

32、成立时，公司对下属企业及联营公司确认投资收益；2、 其他投资收益以相关的经济利益能够流入公司时确认。8 .所得税的会计处理方法公司所得税的会计处理采用应付税款法。应付税款法，是指企业不确认时间性 差异对所得税的影响金额，按照当期计算的应交所得税确认为当期所得税费用的方 法。在这种方法下，当期所得税费用等于当期应交的所得税。9 .信托报酬确认原则和方法公司信托报酬的确认主要是根据相关信托计划合同的约定；如信托合同未作约 定的，公司一般在信托计划结束时一次性收取规定的管理报酬。（三）或有事项说明截至本报告期末，公司对外担保金额合计31, 555. 00万元，除为关联方借款 担保26, 355万元外

33、，还为湛江经济技术开发区新亚实业有限公司向中国工商银 行湛江分行借款5, 200万元提供担保。单位：元被担保单位借款银行2006. 12. 312005. 12.31备注珠海粤财实业有限公司中国工商银行珠海分行19, 000, 000. 0019, 000, 000. 00信用担保湛江冠龙纸业有限公司中国工商银行湛江市开发区支行214, 570, 000. 00202, 750, 000. 00信用担保湛江冠龙纸业有限公司中国工商银行湛江市分行033, 426, 000. 00信用担保湛江冠龙纸业有限公司中国建设银行湛江分行29, 980, 000. 0030, 000, 000. 00信用担

34、保湛江经济技术开发区新亚 实业有限公司中国工商银行湛江分行52, 000, 000. 0052, 000, 000. 00信用担保合计315, 550, 000. 00337, 176, 000. 00（四）重要资产转让及其出售的说明置换项目名称广东资金融通中心湛江市经济开发区财政局项目类别 其他应收款 逾期贷款1、2006年12月根据公司二届董事会七次会议的决议，为提高公司资产质量, 降低不良资产比率，与公司控股股东粤财控股公司进行了资产置换，项目包括：资产原值资产净值（计提准备后）2, 935, 657. 40039, 110, 500. 000清远市财政局应收财政代扣款9, 500, 0

35、00. 009, 500, 000. 00清远市财政局逾期贷款4, 850, 699. 870中山中旅（集团）公司逾期贷款14, 783, 769. 000中山富华酒店逾期贷款6, 473, 863. 680广东证券股份有限公司股权投资47, 172, 050. 000粤美雅非流通法人股3, 322, 000. 000四通高科非流通法人股12,091, 198. 004, 091, 198. 00银河动力非流通法人股798, 000. 00798, 000. 00合计141,037, 737. 9514, 389, 198. 00上述不良资产与粤财控股公司持有的粤高速股权投资项目（账面值 15

36、, 000, 000元）进行置换，并以现金610, 802元补足差额。2、2005年度公司将所持有的广东天贸股份有限公司股权转让，因转让款涉 及外汇结汇问题，一直未结转相应溢价收益，在本年度内将溢价所得9, 371, 520 元结转收益（五）会计报表中重要项目的明细资料1 .披露自营资产经营情况（1）按资产风险分类的结果披露资产的期初数、期末数表6.5. 1. 1单位：万元风险分类期末数期初数正常类65, 16158, 925关注类00次级类01,383可疑类012,504损失类0639减：各项资产减值准备1, 1287, 831资产合计64, 03365, 620不良资产（账面值）合计014

37、, 526不良资产（净值）06, 695不良资产率（%）010. 20%不良资产合计二次级类+可疑类+损失类资产损失准备表6.5. 1. 2单位：万元项口期初数本期计提本期转回本期核销期末数一般准备20713060277专项准备7, 6246, 27513, 048851自营股票投资、基金投资、债券投资、长期股权投资等投资情况。 表6. 5. 1. 3单位：万元项目自营股票基金长期股权投资期初数2, 0075, 00017, 042期末数28,559021,016(4)自营长期股权投资项目情况表6.5. 1. 4单位：万元企业名称占被投资企业权益的比例主要经营活动投资收益1.易方达基金管理有限

38、公司25%基金管理和发起设立基金2, 2942.广东粤财资产管理有限公司40%资产管理03.广东省科技风险投资有限公司10%科技风险投资634.佛开高速公路公司(粤高速)0. 24%公路建设49自营贷款项目情况表65. 1. 5单位：万元企业名称贷款余额占贷款总额的比例还款情况1.中国嘉德广州国际拍卖 有限公司2, 00030. 77%资信状况良好，每季度 及时归还贷款利息2.广东广从高速公路有限 公司4, 50069. 23%资信状况良好，每季度 及时归还贷款利息注：本年末贷款项目仅余两项(6)公司当年的收入结构。表65. 1. 6单位：万元收入结构金额信托报酬收入559股权投资收益5,44

39、8利息类收入546证券投资收入5, 037租赁业务收入282其他收入2收入合计11,874其中：其他收入系本年公司外汇业务汇兑收益。2 .披露信托资产管理情况(1)信托资产的期初数、期末数表 6. 5. 2. 1单位：万元信托资产期初数期末数合计120, 00399,588(2)本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目情况表6.5. 2. 2单位：万元已清算结束信托项目项目个数合计金额集合类641,783单一类612, 938本年度新增的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目情况表6.5. 2. 3单位：万元新增信托项目项目个数合计金额集合类323,374单一类

40、717, 186(4)本公司履行受托人义务情况及因本公司自身责任而导致的信托资产损失情 况(合计金额、原因等)本公司无上述情况发生。(5)信托赔偿准备金的提取、使用和管理情况单位：万元期初数本年计提本年使用期末数67610128(六)关联方关系及其交易的披露1 .关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等。表6. 6. 1项目关联交易方数量关联交易金额定价政策合计51,750按市场公允价格定价注：关联交易金额为扎差后数额。2 .关联方与本公司的关系表6. 6. 2关系性质关联方名称法定代表人注册地注册资本主营业务母公司广东粤财投资控 股有限公司梁棠广州156, 800 万元资本运

41、营管理，资产受托管理，投 资项目的管理，科技风险投资等联营企业易方达基金管理 有限公司梁棠珠海12,000 万元基金销售、基金产品研究受同一母公司控制企业珠海粤财实业有 限公司罗潮明珠海15, 600 万元房地产开发受同一母公司控制企业湛江冠龙纸业有 限公司麦庆华湛江2, 740. 39 万美元生产销售各类纸张3 .逐笔披露本公司与关联方的重大交易事项固有财产与关联方关联交易情况表6. 6. 3. 1单位：万元关联方名称期初数发生数（+ ）发生数（-）期末数关联交易类型广东粤财投资 控股有限公司01190119往来款广东粤财投资 控股有限公司01,500-1, 5000资产置换易方达基金管 理

42、有限公司9, 1602, 294011,454投资收益（权益法调整）珠海粤财实业 有限公司1,900001,900担保湛江冠龙纸业 有限公司26,6180-2, 16324, 455担保合计37, 6783,913-3, 66337, 928信托资产与关联方关联交易情况表6. 3. 3. 2关联方名称期初数发生数期末数关联交易类型珠海粤财实业有限 公司2, 000-2, 0000单一资金信托湛江冠龙纸业有限 公司6, 0006, 000单一资金信托合计8, 000-2,0006, 000固有财产与信托财产之间的交易金额本年度公司无固有财产与信托财产之间的交易额（4）信托资产与信托财产之间的交易

43、金额本年度公司无信托资产与信托财产之间的交易额。4 .逐笔披露关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担 保发生或即将发生垫款的详细情况本年度公司无上述情况。（七）会计制度的披露固有业务（自营业务）、信托业务执行会计制度的名称及颁布的年份。公司自营业务执行2001年财政部颁布的金融企业会计制度。公司信托业务参照执行2005年财政部颁布的信托业务会计核算办法七、财务情况说明书（一）利润实现和分配情况。本年度公司经审计后实现税后净利润1,215万元，经公司董事会批准，按信 托法规定提取5%的信托赔偿准备金61万元，按照企业会计制度规定提取法 定盈余公积122万，另计提计划生育奖2万元后，余额1, 030万元本年度暂不分配。（二）主要财务指标表7. 2指标名称指标值(%)资本利润率1.97%信托报酬率0. 58%人均净利润37万元注：资本利润率=净利润/所有者权益平均余额X100%信托报酬率=信托业务收入/实