2023(下)风险管理真题.docx

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1、2023年下半年中国银行业从业人员资格认证考试风险管理真题一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中.只有一项符合题目要求，请选择相应选 项。不选、错选均不得分。（共90题，每题5分。共45分）1 .运用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必需有（） 严格的程序。A.违约风险模型和模型独立限制B.技术风险模型和模型独立预料C.系统风险模型和模型独立操作D.操作风险模型和模型独立验证2 . 一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，下列说法正确的是（）。A.此情形属于市场风险的一种B.此情形是操作风险的表现C.此情形会造成交易成本下降D.此情形不会引发

2、信用风险3 .依据巴塞尔新资本协议的规定，（）是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因 监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩处性赔偿所导致的风险敞口。A.法律风险B.市场风险C.操作风险D.合规风险4 .随机变量x听从正态分布，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率为（）。A. 0. 68B. 0. 95C. 0. 9973D. 0. 975 .经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）。A. RAROC=（收益一预期损失）/非预期损失B. RAROC=（收益一非预期损失）/预期损失C. RAROC=（非预期损失一预期损失）/收益D. RAR0C=（预期损失一

3、非预期损失）/收益6 .从现代商业银行管理，特殊是风险管理的角度来看，市场交易人员（或业务部门）的收入 和奖金应当以（）为参照基准。A.风险价值B.经济增加值C.经济资本D.市场价值D.增加人工授权限制产生的内部欺诈63 .商业银行应制定跨行业类别、跨时期安排操作风险损失的标准，对于反映在商业银行的 信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低和监管资本时将其视为（），不计入操作风险资 本，但应将全部的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。A.管理资本B.信用风险C.市场风险D.流淌风险64 .下列关于先进的风险管理理念，说法不正确的是（）。A.风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收

4、益的平衡B.高风险管理水平的企业限制风险与收益的实力强C.商业银行风险管理的目标是提高担当风险所带来的收益D.商业银行是仅仅经营货币的金融机构65 . Credit Monitor对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是（）。A.保险学的精算理论B. Merton 模型C.经济计量学理论D.资产组合理论66 .资产组合的信用风险通常应（）单个资产信用风险的加总。A.大于B.小于C.等于D.无关67 . 一旦商业银行采纳了（），未经监管当局批准不行退回运用相对简洁的方法。A.标准法B.基本指标法C.高级计量法D.流程分析法68 .下列关于外部审计的说法，不正确的是（）。A.外部审计作为一种外部监督

5、机制对银行的财务管理和风险管理进行审查，有利于发觉银 行管理的缺陷，起到市场监督的作用B.外部审计已经成为银行监管的重要补充C.加强外部审计对银行的监督作用，可以提高监管效率，但另一方面也增加了监管成本 D.外部审计作为独立的第三方，有利于引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况 进行分析、推断，客观上对银行产生约束作用69 .（）是用来考查商业银行风险状况的统计数据和指标。A.风险诱因B.关键风险指标C.风险报告D.风险限制70 .（）作为操作风险防控的第一道防线，对操作风险的管理状况负干脆责任。A.风险管理部门B.高级管理部门C.业务管理部门D.内部审计部门71 .当来源金额（）运用金

6、额时，出现所谓剩余，表明商业银行拥有一个“流淌性缓冲期”。A.小于B.等于C.大于D.无所谓72 .商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差构成了（）。A.久期缺口B.现金缺口C.融资缺口D.信贷缺口73 . 20世纪70年头，商业银行的风险管理模式进入了（）阶段。A.资产风险管理模式B.负债风险管理模式C.资产负债风险管理模式D.全面风险管理模式74 .商业银行战略风险管理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方案，在以风险 为导向的战略规划中，战略规划的调整依靠于（）活动的反馈循环。A.战略方案选择和公司治理B.战略实施和战略风险管理C.风险监测和运营绩效D.风险识别和整体战略75

7、.商业银行所面临的战略风险可以细分为产业风险、技术风险、品牌风险等7类。下列（）属于商业银行面临的项目风险。A.我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈B.银行的信息系统平安性存在风险C.银行缺乏独特的品牌形象D.银行产品开发失败76 .下列（）不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容。A.明确商业银行的战略愿景和价值理念B.深化理解不同利益持有者对自身的期望值C.建立强大的、动态的风险管理系统，有实力供应风险事务的早期预警D.实现银行利润的最大化77 .商业银行在运营和发展过程中，产生某些错误是不行避开的，正确处理投诉和指责有助 于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。关于对银行的投诉和指责，下

8、列说法正确的 是（）。A.解决表面问题，不须深究B.错误已经发生，银行声誉的损失已无可挽回，解不解决无所谓C.正确处理有助于深化发掘银行潜在的风险，有助于银行的声誉风险管理D.简洁解决的先处理，不简洁解决的问题就忽视78 .商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设，下列（）是不正确的假设。 A.精确预料将来风险事务B.预防工作有助于避开或削减风险事务和将来损失C.假如对将来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会D.风险是无法避开的79 .下列关于财务比率的表述，正确的是（）。A.盈利实力比率体现管理层限制费用并获得投资收益的实力B.杠杆比率用来推断企业归还短期债务的实力

9、C.流淌性比率用于体现管理层管理和限制资产的实力D.效率比率用来衡量企业全部者利用自有资金获得融资的实力80 .甲企业经营效益提高，为了扩大规模生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备 和扩建仓库，该企业支配用第一年的收入偿还贷款。该申请（）。A.合理，可以用利润来偿还贷款B.合理，可以给银行带来利息收入C.不合理，因为短期贷款不能用于长期投资D.不合理，会产生新的费用，导致利润率下降81 . 1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到很多合约方支付的款项，但无法完成 与交易对方的正常结算，这属于（）。A.市场风险B.操作风险C.流淌性风险D.信用风险82 .风险因素与风险管理困难程度

10、的关系是（）。A.风险因素考虑得越充分，风险管理就越简洁B.风险因素越多，风险管理就越困难，难度就越大C.风险管理流程越困难，则会有效削减风险因素D.风险因素的多少同风险管理的困难性的相关程度并不大83.某企业2023年销售收入20亿元人民币，销售净利率为12%, 2023年初全部者权益为 40亿元人民币,2023年末全部者权益为55亿元人民币，则该企业2023年净资产收益率为（）。 A. 3. 33%B. 3. 86%C. 4. 72%D. 5. 05%84 .某玩具厂欲向银行借款以扩大生产，请旁边一家幼儿园为其担保，该幼儿园（）。A.若有超过贷款额的资金可以供应担保B.可以供应担保C.不能

11、供应担保D.经银行同意即可供应担保85 .下列情形中，重新定价风险最大的是（）。A.以短期存款作为短期流淌资金贷款的融资来源B.以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源C.以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源D.以长期固定利率存款作为长期股东利率贷款的融资来源86 . 2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系 统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险 属于（）引发的风险。A.人员因素B.系统缺陷C.内部流程D.外部事务87 .借人流淌性是商业银行降低流淌性风险的“最具风险”的方法，缘由在于，借入资金时商 业

12、银行不得不在资金成本和（）之间做出艰难选择。A.流淌性风险B.可获得性C.不行获性D.最终收益88 .战略风险属于一种（）。A.短期的显性风险B.短期的潜在风险C.长期的显性风险D.长期的潜在风险89 .下列各项中不是风险处置订正的内容的是（）。A.风险订正B.风险防范C.市场退出D.风险救助90 .贷款转让是指贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行 为，其主要目的不包括（）。A.分散风险B.实现利益共享C.实现资产多元化D.增加收益二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请 选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。（共40题.每

13、题1分.共40分）1 .为了避开风险在地区、产品、行业和客户群的过度集中，商业银行可以实行（）等一系列 全新的风险管理技术和方法，防范和转移种类风险。A.人员培训B.总体组合限额C.资产证券化D.信用衍生产品E.授信集中度限额2 .以下对单一法人客户进行的信用风险识别过程中，不属于非财务因素分析的是（）。A.管理层风险分析B.地区风险分析C.生产和经营风险分析D.微观经济分析E.自然环境分析3 . 2023年，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较 低、收人证明缺失、负债较重的人供应贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限, 大量违约客户出现，不再偿还贷款，

14、形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品 市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了很多全球知名 的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。 上述信息包含了商业银行在经营过程中的（）等风险。A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.流淌性风险E.声誉风险4 .可以用来量化收益率的风险或者说收益率的波动性的指标有（）。A.预期收益率B.中位数C.方差D.标准差E.众数5 .公司董事会作为风险管理的一个组织机构，其职责和要求主要体现在下列（）方面。A.董事会是商业银行的最高风险管理机构B.董事会负责识别、计量、监测和限制各种风

15、险C.董事会是我国商业银行所特有的机构D.风险管理总监应当是董事会成员E.董事会负责确定商业银行可以承受的总体风险水平6.商业银行内部限制的组成要素除了风险识别与评估，还包括（）。A.良好的企业精神与限制文化B.科学、有效的激励机制C.信息沟通D.监督与评价E.建立内部限制措施7 .下列各项所述情形，债务人可被视为违约的是（）。A.某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款8 .某借款企业已破产，由此将不归还欠款C.某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还D.某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品无法变现E.银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务削减9 .以

16、下关于缺口分析的正确陈述有（）。A.当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升 B.当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降 C.当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下降D.当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升E.当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升10 下列关于贷款组合信用风险的说法中，正确的是（）。A.贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简洁加总B.将信贷资产分散于相关性较小的行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险C.将信贷资产分散于负相关的行业或地区的借款人，有助于降

17、低商业银行资产组合的总体 风险D.相对于单笔贷款业务，贷款组合信用风险识别中应更多的关注系统性风险因素E.贷款组合的单笔贷款之间通常存在肯定程度的相关性11 .以下说法中，正确的有（）。A.违约概率即通常所称的违约损失的概率B.违约概率和违约频率不是同一个概念C.违约概率和违约频率通常状况下是不相等的D.违约频率是分析模型作出的事前预料E.违约频率可作为内部评级的干脆依据12 . 一般而言，以下因素会造成借款人信用风险提高的有（）。A,利率水平提高B.扩张的货币政策C借款人财务杠杆提高D.经济转入萧条E.借款人收益波动性变大12 .风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的实力，其中包括（）。A

18、.不良贷款迁徙率B.资本足够程度C.超额备付金比率D.盈利实力E.打算金足够程度13 .保证法律责任一般包括（）。A.部分责任保证B.连带责任保证C. 一般责任保证D.全部责任保证E.完全责任保证14 .依据企业集团内部关联的关系，企业集团可以分为（）。A.有限责任制企业集团B.股份合作化企业集团C.纵向一体化企业集团D.横向一体化企业集团E.综合企业集团15 .权利质押的范围包括（）。A. 匚票B.支票C.本票D.债券E.存款单16 .下列属于“假按揭”的表现形式的是O。A.开发商以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款B.以个人住房贷款按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款C.开发商与购房人串通，

19、规避不允许零首付的政策限制D.房地产商未获得销售许可证便销售房屋E.商业银行信贷人员向不具有真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款17 .能够估算利率变动对全部头寸的将来现金流现值的潜在影响，从而能够对利率变动长期 影响进行评估的分析方法是（）。A.期限弹性分析B.持续期分析C.敏感分析D.外汇敞口分析E.风险价值分析18 .利率互换的主要作用是（）。A.规避利率波动的风险B.降低生产成本C.交易双方可以降低各自的融资成本D.规避市场价格下跌E.有助于风险管理19 .全面风险管理模式阶段的特点有（）。A.不同类型的业务纳入统一的风险管理范围B.从单一的资本足够约束，转向突出强调商业银

20、行的最低资本金要求、监管部门的监督检 查和市场纪律约束三个方面的共同约束C.提出了一系列监管原则D.接着以资本足够率为核心E.从单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举20 .下列属于风险转移的有（）。A.不同信用等级的贷款人实行差别定价B.备用信用证C.商业银行参与存款保险D.信用担保E.利用远期利率协议规避将来利率波动风险21 .有关市场风险状况的报告应当定期、刚好地向董事会、高级管理层和其他管理人员供应, 其内容应主要包括（）。A.按业务、部门、地区和风险类别分别统计的市场风险头寸B.按业务、部门、地区和风险类别分别计量的市场风险水平C.对改进市场风险管理政策、程序以及

21、市场风险应急方案的建议D.市场风险识别、计量、监测和限制方法及程序的变更状况E.市场风险限额的遵守状况，包括对超限额状况的处理22 .市场风险内部模型的优点包括（）。A.可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个准确的数值（vaR值）来表示B.是一种能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总的市场风险计量方法C.有利于进行风险监测和管理D.简明易懂，相宜董事会和高级管理层了解本行市场风险总体水平E.涵盖了价格猛烈波动等可能对银行造成重大损失的突发性小概率事务23 .公允价值的计量方式包括（）。A.不行以干脆运用可获得的市场价格B.如不能获得市场价格，则运用公认的模型估算市场价格C.干脆运用名义价值

22、D.实际支付价格（无依据证明其不具有代表性）E.允许运用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突24 .下列属于商业银行产品线的是（）。A.交易和销售B.零售银行业务C.公开市场业务D.资产管理E.贴现率25 .商业银行的经营是在肯定的社会环境下进行的，经营环境的变更，外部突发事务等都会 影响商业银行的正常经营活动，甚至发生损失。下列（）属于引发操作风险的外部事务。A.洗钱B.错误监控/报告C.政治风险D.违反用工法E.自然灾难26 .目前比较流行的高级计量法主要有（）。A.内部衡量法B.外部衡量法C.损失分布法D.记分卡E.损失概率法27 .法人信贷业务的流程环节包括（）。

23、A.信贷审查B.信贷审批C.贷款发放D.贷后管理E.信贷复核28 .商业银行进行流淌性风险预警的内部指标/信号包括（）等指标的变更。A.银行的资产质量B.银行的盈利实力C.第三方评级D.银行发行的有价证券的市场表现E.银行内部有关风险水平29 .自我评估的主要目标是激励各级机构担当责任及主动对操作风险进行识别和管理。 其主要策略是（）。A.变更企业文化B.制定与业务战略目标配套的评估机制C.建立良好的操作风险管理氛围D.规避监管，在内部解决问题E.商业银行内部追求盈利高于限制风险30 .以下（）属于银行内部流程中的流程无效因素。A.缺乏必要的流程B.依靠手工录入C.设计不完善D.管理信息不精确

24、E.项目资金不足31 .在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务/会计错误的主要缘由是（）。A.财会制度不完善B.管理流程不清楚C.财会系统建设存在缺陷D.结算/支付系统延迟E.文件/合同缺陷32 .流淌性风险是（）长期积聚、恶化的综合作用结果。A.信用风险B.汇率风险C.操作风险D.战略风险E.声誉风险33 .收益率曲线通常表现的形态包括（）。A.正向收益率曲线B.正态收益率曲线C.垂直收益率曲线D.水平收益率曲线E.波动收益率曲线34 .下列银行活动中，存在汇率风险的有（）。A.为客户供应外汇即期交易B.为客户供应外汇远期交易C.为客户供应外汇期货交易D.进行自营外汇交易E.汲取外币存款3

25、5 .下列属于国际会计准则对金融资产划分的优点的是（）oA.有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持B.依据确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以 及在账户之间变动、终止的量化标准C.干脆面对风险管理的各项要求D.是基于会计核算的划分E.维持良好的公共关系36 .流淌性风险预警信号中的融资信号包括（）。A.商业银行内部有关风险水平B.债权人提前要求兑付造成支付实力出现不足C.存款人提前兑付D.所发行的流通债券（包括次级债）交易量上升E.所发行股票价格下跌37 .风险为本的监管框架是由若干个相互连接的详细监管步骤组成的、不断循环往复的监旨 流程，除了规划

26、监管行动和风险评估，其他的流程有（）。A. 了解机构B.打算风险为本的现场检查C.对监管结果汇总报告D.实施风险为本的现场检查并确定评级E.监管措施、效果评价和持续的非现场监测38 .假设某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4 年。依据久期分析法，假如年利率从8%上升到8.5%,则利率变更对商业银行的可能影响 是()。A.损失13亿B.盈利13亿C.资产负债结构变更D.流淌性增加E.流淌性下降39 .下列可能给某商业银行带来声誉风险的有()。A.关于银行高比例不良资产的媒体报道B.银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度C.银行呆账收回率大幅减小

27、D.银行工作人员服务看法恶劣E.银行不能按时完成客户的兑现要求40 .市场风险是我国商业银行所要面临的主要风险之一，它包括()。A.利率风险B.汇率风险C.信用风险D.商品价格风险E.流淌性风险三、推断题。请对以下各项的描述做出推断，正确的为A,错误的为B。(共15题。每题1 分，共1 5分)1 .无论是集中型的风险管理部门，还是分散型的风险管理部门，必需都包括商业银行风险 管理的核心要素。()2 .在商业银行中，起维护市场信念，充当爱护存款者的缓冲器作用的是银行现金流。()3 .经济资本主要是用来抵挡商业银行的预期损失的。()4 .依据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低系统性

28、风险的作用。()5 .计量违约损失率的方法包括市场价值法和回收现金流法。()6 .商业银行个人信贷产品可以划分为个人住宅抵押贷款、个人零售贷款和个人信用贷款。()7 .在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是为了发行证 券。()8 .信用价差衍生产品是商业银行与交易对方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约, 以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况良好，削减表明贷款信用 状况恶化。()9 .董事会处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关切的问题，并且 正确预料其对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应。()10 .现在，商

29、业银行危机管理主要采纳“化敌为友”方法，以降低利益持有者或公众的持续对 抗反应。()11 .收益率曲线的形态反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的推断， 以及对将来经济走势预期的结果。()12 .商业银行声誉风险管理的核心在于有效管理信用、市场、操作、流淌性等风险中可能威 逼商业银行声誉的风险因素。()13 .商业银行通常采纳不定期自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。()14 .假如将来面1临同样的本息还款的要求，在期望收益相等的条件下。收益波动性低的企 业更简洁违约，信用风险较大。()7 .下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）。A.对于由相互独立的多种资产组成

30、的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风 险就可以通过分散化的投资完全消退8 .风险补偿是指事前（损失发生以前）以风险担当的价格补偿C.风险转移只能降低非系统性风险D.风险规避可分为保险规避和非保险规避9 .有关集团客户的信用风险，下列说法错误的是（）。A.内部关联交易频繁10 连环担保特别普遍C.系统性风险较高D.风险监控难度较小11 下列不属于企业集团横向多元化形式的是（）。A.下游企业将产成品供应应销售公司销售B.集团内部两个企业之间大量资产的并购C.母公司从子公司套取现金D.母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司12 .授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中（）不是其

31、最常用的组合限额设定维度。A.行业等级B.产品等级C.担保D.授信额度13 .可用于反映借款人信用状况的信用衍生产品是（）。A.总收益互换B.信用违约互换C.信用联动票据D.信用价差衍生产品14 .下列有关信用衍生产品的说法，错误的是（）。A.信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约B.信用衍生产品的违约爱护功能在合约的买方和卖方之间是不相同的C信用衍生产品的交割只实行现金方式D.信用衍生产品既可以用于对冲掉全部的违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险15 .法律风险与操作风险之间的关系是（）。A.操作风险和法律风险产生的缘由相同B.外部合规风险与法律风险是相同的C.法律风险与操作风险相互独

32、立D.法律风险是操作风险的一种特殊类型16 .全面的风险管理模式强调信用风险、（）和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新17 .依据巴塞尔新资本协议，债务人对银行集团的任何重要债务逾期超过60天属于违约 的一种状况。（）2023年下半年中国银行业从业人员资格认证考试风险管理真题专家解析一、单项选择题1 .解析答案为D。运用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统 过程中，必需有操作风险模型和模型独立验证严格的程序，2 .解析答案为B。操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事务所造成损失 的风险。分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所平安性，客户

33、、 产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。交易过程中，结 算系统发生故障导致结算失败，不但造成交易成本上升，而且可能引发信用风险。3 .解析答案为A。依据巴塞尔新资本协议的规定，法律风险是一种特殊类型的操作 风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩处性赔偿所 导致的风险敞口。4 .解析答案为A。随机变量X听从正态分布，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差 范围内的概率为0. 68,其观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率为95, 其观测值落在距均值的距离为3倍标准差范围内的概率为0. 9973o5 .解析答案为A。经风险调整的资

34、本收益率是指经预期损失（Expected Loss, EL）和以经济 资本（Economic Capital）计量的非预期损失（Unexpected Loss, UL）调整后的收益率，其计算公 式RAROC=（收益一预期损失）/经济资本（或非预期损失）。6 .解析答案为B。从现代商业银行管理，特殊是风险管理的角度来看，市场交易人员（或 业务部门）的激励机制应当以经风险调整的资本收益率和经济增加值为参照基准。假如交易 人员（或业务部门）在交易过程中担当了很高的风险，则其所占用的经济资本必定很多，因此 即便交易人员（或业务部门）在当期获得了很高的收益，其真正创建的价值（经济增加值）也是 有限的。7

35、 .解析答案为B。风险可完全消退的表述是错误的。风险转移既可以降低非系统风险， 也可以转移部分系统风险，只能降低非系统风险的策略是风险分散。风险规避就是不做业务, 不担当风险，并没有保险规避或非保险规避的说法，只有保险转移利非保险转移的说法。8 .解析答案为D。集团法人客户的特征中风险识别和贷后监管难度较大。9 .解析答案为A。A选项属于纵向一体化的内容，B、C、D项是横向多元化的内容。10 .解析答案为D。授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中行业等级、产品等级、 风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度。11 .解析答案为D。信用价差衍生产品是商业银行与交易双方签订的以信用价差为基础

36、资 产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况恶化, 削减则表明贷款信用状况提高。12 .解析答案为C。信用衍生产品既可以实行实物方式也可以实行现金方式。13 .解析答案为D。依据巴塞尔新资本协议的规定，法律风险是一种特殊类型的探作 风险。14 .解析答案为A。全面的风险管理模式强调信用风险、市场风险和操作风险并举，组织 流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。15 .解析答案为B。风险报告的职责之一.是使得员工在业务部门、流程和职能单元之间 共享风险信息，并非独立；A、C、D项是风险报告的职责。16 .解析答案为B。组合风险限额是商业银行责产组合层面的

37、限额，是组合管理的体现方 式和管理手段之一。通过设定组合限额，能防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面（如 过度集中于莱一行业、某一地区、某些产品、某类客户等），从而有效限制组合信用风险， 提高风险管理水平。17 .解析答案为B。所遵循的原则事实上是有逻辑关系的：由表及里是由简洁到困难， 层层深化；自下而上是一般管理评估的开展依次，先基层起先收集数据，然后逐级上报；从 已知到未知，就是从历史推想将来。18 .解析答案为B。企业买卖房产、购买机器设备或资产租借，借款给附属公司，或者买 卖其他公司的股票等投资行为，是投资活动现金流的主要内容。19 .解析答案为C。依据资本转换因子将以资本表示的该

38、组合的组合限额转换为以支配授 信额表示的组合限额。资本转换因子表示须要多少比例的资原来覆盖在谊组合的支配授信的 风险。某组合风险越大，其资本转换因子越高。同样的资本，风险越高的组合其支配授信额 越低。20 .解析答案为A。久期分析只是衡量利率变动对经济价值影响的其中一种方法，所以A 选项错误；久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险，以及因利率和支付时间的 不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险，所以B、C项正 确；时于利率的大幅变动，由于头寸价格的变更与利率的变动无法近似为线性关系，因此, 久期分析的结果就不再精确，所以D选项正确。21 .解析答案为B。巴塞尔

39、委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行 应为抵挡操作风险造成的损失支配经济资本。22 .解析答案为B。在限额管理中，商业银行赐予客户的授信额度应当包括贷款、可交易 资产、衍生工具及其他或有负债。23 .解析答案为A。国际收支逆差与国际储备之比超过75%时，说明风险较大。24 .解析答案为c。长期次级债务是指原始期限至少在五年以上的次级债务。经银监套认 可，商业银行发行的一般的，无担保的、不以银行资产为抵押的长期次级债务工具可以列入 附属资本。25 .解析答案为A。名义价值通常是指金融资产依据历史成本所反映的账面价值。26 .解析答案为C。商业银行应尽可能依据市场价格计值。27

40、.解析答案为C。行为评分被用来视察现有客户的行为，以驾驭客户刚好还款的可信度。28 .解析答案为B。Credit Ri5k+模型是依据针对火灾险的财险精算原理，对贷款组合违约 率进行分析的，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。29.解析答案为 Ao假如期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为平价期权。30 .解析答案为D。与交易账户相对应，银行的其他业务归入银行账户，最典型的是存贷 款业务。31 .解析答案为A。在这四种价值中，B、C、D项时市场价格的依靠性很强，只出名义价 值是依据历史成本反映出来的，所以不具有实质性意义。32 .解析答案为D。影响国家主权评级的因素包括

41、人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政 平衡、外部平衡、外债、经济发展指标、违约史指标，以及后来增加的利差变量，金融部门 潜在问题资产占GDP的百分比、金融系统因政府而产生的或有负债与GDP之比、私人部门 信贷增长的变更率和实际汇率变量。33 .解析答案为B。市场价值是在评估基准日，资源的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的 状况下通过公允交易资产所得到的资产的预期价值。34 .解析答案为Do影响期权价值的主要因素包括标的资产的市场价格和期权的执行价格、 期权的到期期权、外汇汇率的波动、货币利率。35 .解析答案为A。非流程风险是由政策、管理模式等系统性缘由产生的，如人力资源配 置不当风险属于非流程风

42、险。36 .解析答案为D。对自我评估法主要目标的考查。自我评估法的主要目标是激励各级机 构担当责任及主动对操作风险进行识别和管理。37 .解析答案为B。利用5年期政府债券的空头头寸为10年期政府债券的多头头寸进行保 值，当收益率曲线变陡时，虽然上述支配已经对收益率曲线的平行移动进行对冲，但是该 10年期政府债券多头的经济价值还是会下降。38 .解析答案为B。历史模拟法克服了方差协方差法的一些缺陷，如考虑了“肥尾”现象； 蒙特卡洛模拟法是一种全值估计方法，可以处理非现行、大幅度波动及“肥尾”问题。39 .解析答案为B。用VaR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低 于3o40 .

43、解析答案为c。债券A、B选项在其他方面都相同，因此若到期收益率均等于市场利 率，则它们的久期相等。41 .解析答案为B。经营绩效类指标主要有收益作为指标要素。8选项是审慎经营类指标, 是风险管理中特别重要的一个指标。42 .解析答案为D。外汇结构性风险是因为银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而 产生的。43 .解析答案为A。累计总敞口头寸等于全部外币的多头与空头的总和为420；净总敞口 头寸等于全部外币多头总额与空头总额之差为160；短边法步骤为：先分别加总每种外汇的 多头和空头，其次比较这两个总数，最终把较大的一个作为银行的总敞口头寸，本题中多头 为290,空头为130,因此短边法计算的

44、总敞口头寸为290。44 .解析答案为B。国际套计准则第39号将金融资产划分为：以公允价值计量变动 计入损益的金融资产、持有待售、持有到期的投资、贷款和应收款。前两类资产按公允价值 计价，但对于持有待售类资产，其公允价值的变动不计入损益而是计入全部者权益。45 .解析答案为A。人民币超额打算金率一（在中国人民银行超额打算金存款+库存现金）： 人民币各项存款期末余额xl00%=（46+8）：21 38xl00%=253%。46 .解析答案为B。假设目前收益率曲线向上倾斜，假如预期收益率曲线基本维持不变， 则可以买入期限较长的金融产品。47 .解析答案为c。绝大多数严峻的流淌性危机都源于商业银行自

45、身管理或技术上存在致 命的薄弱环节。例如，由于内部限制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭遇巨额 损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严峻的流淌性风险。48 .解析答案为B。短边法是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时 为巴塞尔委员会所采纳。49 .解析答案为B。久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。50 .解析答案为c。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，支付和结算产品线的（3 因子等于18%。51 .解析答案为A。高级计量法（AMA）是指商业银行在满意巴塞尔委员会提出的资格耍求 以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过内部操作

46、风险计量系统来给 出。52 .解析答案为B。核心债比例属于商业银行流淌性监管核。指标。53 . EM析答案为D。流淌性比例一流淌性资产余额/流淌性负债余额X100%,所以A 选项错误；人民币超额打算金率一（在中国人民银行超额打算金存款+库存现金）/人民币各 项存款期末余额X100%,所以8选项错误；核心负债比率一核心负债期末余额/总负债期末 余额X100%.所以C选项错误。流淌性缺口率；（流淌性缺口 +未运用不行撤销承诺）/到期 流淌性资产X100%。54 .解析答案为B。监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，运用内部确定的相关 系数，但是商业银行必需验证下列相关性假设方面的假设条件，并能证明其系统能在估计各 项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。55 .