电大《个人理财》形成考核册参考答案小抄【精编版.docx

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1、电大个人理财形成考核册参考答案小抄【精编版电大个人理财形成考核册参考答案小抄【精编版 本文关键词：电大，参考答案，个人理财，考核，精编版电大个人理财形成考核册参考答案小抄【精编版 本文简介：最新电大【个人理财】第一次形考测试一、推断题（）1.在个人/家庭资产负债表中，提前偿还房贷不能使净资产值上升。（）2.客户通过理财规划所要实现的目标或满意的期望是理财目标。（）3.在通货膨胀条件下，固定利率资产贬值。（）4.对于现金流量表的分析可以作为估计将来收入支出的基础。（）5.客户负电大个人理财形成考核册参考答案小抄【精编版 本文内容：最新电大【个人理财】第一次形考测试一、推断题（）1.在个人/家庭资

2、产负债表中，提前偿还房贷不能使净资产值上升。（）2.客户通过理财规划所要实现的目标或满意的期望是理财目标。（）3.在通货膨胀条件下，固定利率资产贬值。（）4.对于现金流量表的分析可以作为估计将来收入支出的基础。（）5.客户负债中起止年限35年的为中期负债。（）6.定期存款属于个人资产负债表中流淌资产。（）7.不同的理财安排有着不同的收益率给出形式，商业银行个人理财安排常用收益率形式只有最低收益率。（）8.客户和某商业银行签订了非保本浮动收益理财安排,则该银行依据约定条件和实际投资收益状况向客户支付收益。（）9.对将来生活预期属于推断性信息。（）10.境内外资银行推出的指数型外汇个人理财产品适合

3、有较高流淌性需求的个人投资者购买。（）11.在客户信息收集方法中，采纳数据调查表属于初级信息收集方法。（）12.个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资。（）13.目前，证券公司的个人理财服务形式主要以代客进行投资操作为主。（）14.客户提出理财的要求主要希望财务状况的增值。二、单选题:14道,每道3分,总分421.假如个人银行理财产品执行的是固定利率，当物价上涨率（B）银行理财产品的税后收益率时，个人投资者产生实际损失。A、低于B、超过C、等于D、没有关系2.(A)是个人理财最基础的理论。A、生命周期理论B、资产组合理论C、资本资产定价理论D、期权定价理论3.（A）最早

4、提出了贴现现金流量的概念。A、威廉姆斯B、夏普C、马科维茨D、莫迪利亚尼4.生命周期理论认为，人们更加偏好什么样的消费模式？（C）A、年轻时多消费，年老时少消费B、年轻时少消费，年老时多消费C、消费水平在人的一生中保持相当的平稳D、每个人的爱好不同，没有统一的模式5.（B）属于客户财务信息。A、投资偏好B、收支状况C、风险承受实力D、年龄6.客户谈话的风格相当特性话，在性格特征模型中，该客户是（B）。A、完备主义者B、创建主义者C、欢欣主义者D、挑战主义者7.“我不希望在我的投资安排中采纳股票投资”是（B）信息类型。A、事实性B、推断性C、推论性D、财务信息8.个人理财的理论基础来自于（B）。

5、A、经济学B、现代理财学C、金融市场学D、投资学9.银行的理财产品与一般物质经营企业的产品的根本区分，就在于银行个人理财产品本质上是一种（D）。A、货币储蓄B、银行转帐C、银行询问D、服务10.某投资者购买了50000美元利率挂钩外汇结构性理财产品(一年按360天计算)，该理财产品与LIBOR挂钩，协议规定，当LIBOR处于2一275区间时。赐予高收益率6；若任何一天LIBOR超出2一275区间，则按低收益率2计算。若实际一年中LIBOR在2-275区间为90天，则该产品投资者的收益为（B）美元。A、750B、1500C、2500D、300011.商谈中的大忌不包括（B）。A、打断别人的话B、

6、向对方表明诚意C、抓住对方过失攻击对方D、说法太多12.个人资产负债表中的资产价值是按（B）计算的。A、购置价B、当前市场价格C、平均购置价D、视状况而定13.个人理财的核心是依据理财者的资产状况与风险（D）来实现需求与目标。A、状况B、大小C、预料D、偏好14.以下属于开放式问题的是（B）。A、要不要在资产组合中加入XX股票？B、行在上周又上调存款打算金了，对此您怎么看？C、能否告知我您的年龄？D、准备到50岁再起先规划退休，这会不会太迟了？三、多选题:10道,每道3分,总分30多选题:10道,每道3分,总分301.以下有关个人/家庭资产负债的论述正确的是（CD）。A、折旧性资产的价值一般随

7、着其运用年限的增加而降低。B、净资产金额很大，可能意味着客户的部分资产并未得到充分利用。C、对于那些债务关系已经形成，但客户尚未收到正式的付账通知的，不应计入负债项目中。D、志向的净资产持有量应依据客户的实际状况而定。2.目前我国商业银行个人理财的基本业务包括：（ABCD）。A、基金B、人民币理财产品C、外汇理财产品D、卡类理财产品3.一般状况下，在经济增长放缓，处于衰退同期时，个人和家庭不实行的措施包括(ABCD).A、减持固定收益类产品.B、买入对周期波动敏感的行业的资产C、增加股票，房产等资产的配置.D、削减防卫性低收益资产4.在制定理财规划时，理财师通常须要对家庭的资产负债状况进行分析

8、，下列(CD)属于流淌负债。A、汽车贷款B、教化贷款C、信用卡贷款D、消费贷款5.将金融产品以某种标准进行通常状况下的排序。则下列说法不正确的是（ABC）。A、按金融产品的风险由大到小排序为：衍生品、股票、储蓄产品、可转换债券B、按金融产品的流淌性由大到小排序为：国库券、定期存款、大额可转让存单C、按金融产品的收益率由大到小排序为：外币理财安排、期货、储蓄产品D、按金融产品的利率由大到小排序为：定期存款、定活两便储蓄存款、活期存款6.不同的理财安排有着不同的收益率给出形式，下列选项中，属于商业银行个人理财安排常用收益率形式的有：（ABCD）。A、固定收益率B、最低收益率C、预期最高收益率D、浮

9、动收益率7.下列对生命周期各个阶段的特征的陈述正确的是（BCD）。A、当理财客户处于中年成熟期时，其理财策略是最保守的B、银行存款比较适合少年成长期的客户存放富余的消费资金C、处于青年发展期的理财客户通常的理财理念是追求快速增加资本积累D、老年养老期的客户在理财时应当注意于资产价值的稳定性而非增长性8.在沟通前打算工作中，须要探讨收集的客户信息有（ABD）。A、客户的特性特征，家庭状况B、客户目前遇到的相关问题和特别需求C、收集与理财产品相关的资料D、驾驭与客户爱好相关的学问9.面对不同客户时，下列应对技巧中恰当的是（BCD）。A、对缄默寡言的人，要设法诱使他尽可能地多说B、对优柔寡断的人，客

10、户经理要驾驭主动权，充溢自信地运用公关语言不断地向他提出主动性的建议，多用确定性用语C、对慢性的人，不能急躁、焦虑或向他施加压力，应当努力协作他的步调，脚踏实地地去证明、引导D、对疑心重的人，要让他了解你的诚意或者让他感到你对他所提出的疑问很重视10.对个人理财的发展产生影响的外部环境主要有：（ABC）。A、社会环境B、经济环境C、金融环境D、技术环境其次次形考测试一、推断题:10道,每道3分,总分30（）1.万能寿险是一种保费缴纳敏捷，保单的保险金额可以调整的寿险。（）2.保险公司经营个人保险理财产品的盈余主要来源于保险费的死差益、利差益和费差益。（）3.某基金的资产配置长期地维持在如下水平

11、：股票75%，债券20%，现金5%，则基本上可以推断，该基金是平衡性基金。（）4.与传统的保险产品相比，现代的保险产品肯定程度上降低了收益性.（）5.证券投资基金是一种间接的证券投资方式。（）6.封闭式基金可以在证券交易所按市价买卖。（）7.保险产品具有其他投资理财工具不行替代的投资功能。（）8.管理人对基金运营收益担当投资风险（）9.注意基金的长期成长，强调为投资者带来常常性收益的是收入型基金。（）10.保险合同当事人即参加订立合同的主体，包括保险人和受益人。二、单选题:10道,每道3分,总分301.个人保险理财的最大特点，是将保险的（C）功能和资金增值的功能有机结合起来。A、社会管理B、资

12、金融通C、基本保障D、风险管理2.同样用10万元炒股票，对于一个仅有10万元养老金的退休人员和一个有数一百零一万资产的富翁来说，其状况是迥然不同的，这是因为各自有不同的（A）。A、实际风险承受实力B、风险偏好C、风险分散D、风险认知3.下列金融资产中，风险从低到高排列的依次是（A）。A、银行存款、国债、公司债券、股票B、股票、公司债券、国债、银行存款C、国债、银行存款、股票、公司债券D、国债、银行存款、公司债券、股票4.在投资连接保险中，投资部分的盈亏风险由（B）担当。A、保险人B、被保险人C、保险公司D、投保人5.年金保险是一种（B）保险产品。A、创新型人寿保险B、传统型人寿保险C、创新型非

13、寿险D、创新投资型保险6.从个人证券理财产品的风险看，债券类理财产品的特有风险主要是（D）。A、政策风险B、利率风险C、市场风险D、违约风险7.（B）是个人证券理财的根本作用。A、规避风险B、获得收益C、流淌性D、便利性8.保险合同条款由保险人事先拟定，投保人只需填写投保申请，由保险人确认，保险合同即成立。因此我们说保险合同是一种（B）合同。A、附和性B、条件性C、补偿性D、射幸性9.对于股债平衡型基金，股票投资配置比例的中值与债券资产的配置比例的中值之间的差异一般不超过（D）。A、10%以上B、10%C、5%10%D、5%10.依据基金法律形式，我国目前设立的基金为（A）基金。A契约性B、公

14、司型C、封闭式D、开放式三、多选题:10道,每道4分,总分40多选题:10道,每道4分,总分401.债券投资的风险因素有：（ABCD）。A、利率风险B、通货膨胀风险C、违约风险D、提前偿付风险2.下列关于投资型保险产品的说法，不正确的是：A、保费中的投资保费进入储蓄账户B、保费中的投资保费由基金管理公司进行运作（ABD）C、投资保费的投资收益归客户全部D、保单持有人无法获得分红3.假如客户想通过某种理财方式强迫自己储蓄一部分钱，一般不会选择的是（ACD）。A、财产保险B、终身寿险C、基金D、股票4.下列属于人身保险的是（ABC）。A、人寿保险B、意外损害保险C、健康保险D、责任保险5.下列属于

15、保险理财产品风险的是(AC)。A、经营管理风险B、违约风险C、政策风险D、利率风险6.以下属于债券和股票共有的特点说法错误的是（AD）。A、收益率不会影响B、都属于有价证券C、都是筹资手段D、都有规定的偿还期限7.下列(ABC)能作为债券发行主体。A、中心政府B、企业组织C、金融机构D、社会团体8.下列（ACD）不属于国债投资的特征。A、收益率高B、平安性高C、免税待遇D、流淌性强9.在购买保险理财产品时，要坚持的原则包括（AB)。A、转移风险B、量力而行C、本金平安D、高额收益10.（BDE）属于开放式基金特点。A、基金规模不行改变B、基金价格以基金净资产价值为计算依据C、通常在交易所交易基

16、金单位D、可以赎回E、不限定存续期第三次形考测试一、推断题:8道,每道4分,总分32（）1.商业银行在外汇市场中的经营活动包括代客买卖和自营业务。（）2.在外汇理财产品中，浮动收益类产品是指将基础产品如储蓄、浮动收益产品等，与利率期权、汇率期权等相结合，并在合约中体现这种期权的复合产品。（）3.美元对日元升值10%，则日元对美元贬值10%。（）4.我国汇率的标价不运用间接标价法。（）5.期权费是指期权的执行价格。（）6.个人信托选择的客户通常是有肯定财宝积累的人群。（）7.信托关系已经成立，受托人就取得了信托财产的全部权。（）8.只要具备权利实力，即可成为受益人。二、单选题:8道,每道4分,总

17、分321.个人外汇结构性存款的一个典型特征是（B）有权提前终止存款。A、存款人B、银行C、代理人D、第三方2.下列关于房地产投资信托理财产品的说法，不正确的是：(D)A、可以投资于房地产抵押贷款B、收入来源包括房地产自身的增值收入C、收入来源包括房地产的租金收入D、一般有政府财政保障3.与商业银行相比，以下选项中属于信托公司在个人理财服务中处于优势地位的是(B)。A、具有明显私募性质的信托产品通过银行代销的可能性渐渐缩小。B、信托公司原则上可以投资基础设施、房地产项目、股票、票据等多种实业和金融资产。C、信托公司在发行集合资金信托安排时，不能向客户作出保证本金的平安以及保证预期收益的承诺。D、

18、信托公司的影响力有限，国内居民对信托产品知之甚少。4.资金规模中等的保守型投资者，在储蓄和信托品种的基础上，可将（B）的资金交给银行专业理财规划。A、20%B、30%C、40%D、50%5.两得宝是投资者（A）期权。A、卖出B、买入C、选择D、组合6.下列关于信托的说法，不正确的是：(C)A、信托财产按约定条件由受托人进行管理或处置B、托付人是信托财产的合法全部者C、信托财产的受益人只能是托付人本人D、信托目的要有可能达到或实现7.我国个人实盘外汇买卖是（C）的买卖。A、人民币与外币之间B、人民币C、外币与外币之间D、外币8.在外汇理财产品中，（A）是指将基础产品如储蓄、浮动收益产品等，与利率

19、期权、汇率期权等相结合，并在合约中体现这种期权的复合产品。A、结构类投资工具B、浮动收益类产品C、实盘外汇买卖D、期权类产品三、多选题:6道,每道6分,总分36多选题:6道,每道6分,总分361.（AC）可以担当信托受托人。A、专业信托投资公司B、限制行为实力自然人C、具有完全民事行为实力自然人D、仅具有权利实力的自然人E任何人2.关于信托的表述中正确的是（CD）。A、受托人可以是同一信托的惟一受益人B、托付人不行成为受益人C、凡是具有签订合同实力的人均可成为受托人D、受托人负有对信托财产进行分别管理的义务E、托付人负有放弃财产权的义务3.外汇市场产生的缘由包括（ACD）。A投机B、央行干预C

20、、贸易和投资D、对冲4.从长期来看，影响汇率走向的因素中包括（BCD）。A、官方干预B、国际收支C、通货膨胀率D、利率5.（ABC）属于信托基本要素。A、信托行为B、信托关系人C、信托目的D、信托收益率E、信托期限6.以下有关外汇期权交易的说法正确的是（ABC）。A、外汇期权的交易对象并不是货币本身，而是一项将来可以买卖货币的权利。B、期权的买方可以依据市场状况自行确定是否执行权利。C、期权卖方担当风险，履行买卖的义务，并收取期权费。D、期权费一般于期权到期日一次性付清，而且不行退回。第四次形考测试一、推断题:13道,每道3分,总分39（）1.一般来说，市场利率上升会引起房地产市场走低.（）2

21、.各资产收益的相关性会影响组合的预期收益，不会影响组合的风险。（）3.采纳教化信托基金的方式能够起到防止子女养成不良嗜好的作用。（）4.某投资组合含有60%股票，20%债券，20%活期存款。这一组合最适合中年时期。（）5.子女教化储蓄属于理财目标中的短期目标。（）6.投机获得资本利得是国内外消费者购买住宅的缘由之一。（）7.在我国，企业年金缴费由企业来负担。（）8.依据教化对象不同，教化可分为义务教化和非义务教化。（）9.一个完整的退休规划包括退休后生活设计和自筹退休金部分的储蓄投资设计两部分。（）10.面积大小是影响房价最重要的因素。（）11.物业管理是住房保值升值的一个重要保障，没有好物业

22、，也就没有好房子。（）12.社会保障主要指政府举办的养老社会保险安排和企业举办的补充养老保险安排。（）13.等额本金还款法与等额本息还款法相比，前者前期还款压力较小。二、单选题:13道,每道3分,总分391.教化储蓄是国家规定的储蓄项目，具有免利息税、零存整取并以（D）方式计息。A、零存整取B、存本取息C、整存领取D、整存整取2.依据我国经济承受力和我国教化事业发展的实际须要以及参照有关国家的历史水平，到20世纪末国家财政性教化经费支出占国民生产总值比例应达到（B），教化经费要占年度财政支出（）。A、4%，10%B、4%，15%C、5%，12%D、5%，20%3.目前国内各商业银行采纳的住房贷

23、款还款方式主要为等额本息还款法和（A）。A、等额本金还款法B、等比还款法C、比例还款法D、等额利息还款法4.自（B）年，我国逐步建立起多层次的养老保险体系。A、11010年B、11011年C、11012年D、11013年5.一座200床位的一般医院，九年前花费785.3万元建成（不包括土地、动产、场地改良的成本）。该类房地产建筑成本指数表明，自九年前至今医院建筑成本已增长68.3%，指数调整法评估的重置成本为：AA、1321.66万元B、536.36万员C、248.94万元D、1073.73万元6.为调控房地产市场投资过热的状况，（B）不属于中国人民银行的调控措施。A、大量发行央行票据B、降低

24、房贷基准利率C、提高存款打算金率D、提高贷款首付比例7.一般来说，处于（D）的投资人的理财理念是避开财宝的快速流失，担当低风险的同时获得有保障的收益。A、少年成长期B、青年成长期C、中年稳健期D、退养息老期8.职工个人储蓄性养老保险是我国多层次养老保险体系的一个组成部分，是由职工自愿参与、自愿选择经办机构的一种（C）保险形式。A、基本B、协助C、补充D、主要9.由于经营策划失败，造成实际投资收益低于预期收益或投资失败，从投资管理角度看这类风险为（B）风险。A、系统风险B、非系统风险C、不行分散风险D、财务风险10.教化财政独立是（D）教化财政的特点。A、中国B、英国C、日本D、美国11.影响城

25、市土地价格的一般因素是指对整个社会和地区的地价水平具有（C）影响的宏观因素。A、一般性B、特定性C、确定性D、普遍性12.根据国家对基本养老保险制度的总体思路，将来基本养老保险目标替代率为（D）。A、28.50%B、38.50%C、48.50%D、58.50%13.为了保证客户在将来有一个独立、尊严、高品质的退休生活，需从现在起先主动实施的理财规划是（B）。A、现金规划B、退养息老规划C、投资规划D、风险管理和保险规划三、多选题:11道,每道2分,总分22多选题:11道,每道2分,总分221.关于等额本息还款法和等额本金还款法的表述，不正确的是（ACD）。A、根据等额本息还款法，月供金额中本金

26、比例逐期下降B、根据等额本金还款法，月供金额中利息比例逐期下降C、根据等额本息还款法，月供金额逐期下降D、根据等额本金还款法，月供金额每期相等2.下列金融服务中，（BCD）的作用不是缓解住房支出带来的经济压力A、房屋保险B、个人住房按揭贷款C、公积金贷款D、个人住房装修贷款3.房地产投资的优点包括(ABD）。A、具有分散投资的效应B、能抵挡通胀C、特性差异小，易操作D、可运用财务杠杆4.房地产的投资方式包括：ABCDA、房地产购买B、房地产租赁C、房地产信托D、申请房地产抵押贷款5.企业年金安排可以给企业带来一些好处，这些好处表现在可以（ABCD）。A、吸引人才B、为基本养老保险供应协助性作用

27、C、树立企业的良好形象D、为企业带来税收实惠6.下列关于退休规划说法不正确的是（BCD）。A、安排起先不宜太迟B、划期应当在五年左右C、资应当极其保守D、对投资和风险应当相当乐观7.下列关于养老保险特点的说法正确的是（AC）。A、养老保险是以社会保险为手段来达到保障的目的B、养老保险费用完全由单位和个人共同担当C、养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其供应稳定牢靠的生活来源D、养老保险是社会保险最重要的险种之一，本质上也是一种商业保险8.子女教化投资与购房投资的不同在于（BC）。A金额大B、没有时间弹性C、费用无法精确预料D、受通货膨胀因素的影响9.下列关于教化投资策划的说法正确的是

28、（ABCD）。A、教化费用无法事先准确预料B、教化投资策划方案要留意依据实际状况调整C、教化投资策划要留意与子女沟通D、在子女的不同年龄段，应选择不用的投资产品10.在确定子女教化目标时应当考虑的因素有（ABCD）。A、学校的特点B、学费的凹凸C、子女的爱好爱好D、子女的学习实力第五次形考测试一、推断题:10道,每道3分,总分30（）1.商业银行供应理财顾问服务应具有标准的服务流程，这体现了理财顾问服务的专业特点。（）2.对中国境内居民的境外取得的所得，我国不征收个人所得税。（）3.理财规划是技术含量很高的行业，服务看法并不会干脆影响理财服务水平。（）4.保藏品的发行量越大，存世量也越大。（）

29、5.依据我国的相关法律，私人保藏文物是违法的。（）6.外籍人士在我国境内取得的保险赔款可以免征个人所得税。（）7.在我国现行的税制结构中，唯一的完全以自然人为纳税人的税种是个人所得税。（）8.银行理财人员向客户供应理财顾问服务后,客户依据理财顾问服务来管理和运用资金所产生的权益和风险由银行和客户共同担当.（）9.个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容，它是在纳税义务发生之前在法律允许的范围之内，对纳税负担的低位选择。（）10.保藏品通常是升值性资产一、单选题:10道,每道3分,总分301.艺术品市场最早出现于经济发达的西方，距今大约有（B）多年的历史。A、200B、250C、300D、35

30、02.我国古钱币保藏的蓬勃兴起是在改革开放后，文物交易的解禁首先从（A）起先。A、书画B、陶瓷C、古典家具D、古钱币3.我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是（B）。A、5%50%B、5%45%C、5%40%D、5%35%4.标准的个人理财规划的流程包括以下几个步骤：I、收集客户资料及个人理财目标II、综合理财安排的策略整合III、客户关系的建立IV、分析客户现行财务状况V、提出理财安排VI、执行和监控理财安排。正确的次序应为_D_。A、I，III，VI，V，IV，IIB、III，I，IV，V，VI，IIC、III，V，II，I，VI，IVD、III，I，IV，II，V，VI5.(C)

31、是理财规划师较为适当的做法。A、对自身执业经验作修饰美化B、跟随客户的思路进行会谈C、不就投资规划做出收益保证D、采纳诱导提问的方式进行问询6.（A）历来是艺术品市场的中坚力气。A、企业投资者B、国有企业C、政府所属有关机构D、私人保藏家7.公司职工取得的用于购买企业国有股权的劳动分红应根据_A_项目征收个人所得税。A、工资所得后略8.个人理财业务是建立在（B）基础之上的银行业务。A、法定代理关系B、托付代理关系C、存款业务关系D、贷款业务关系9.根据我国税率的基本规定，劳务酬劳所得适用的比例税率为（D）。A、5%B、10%C、15%D、20%10.依据我国有关规定，下列征收个人所得税的是（C

32、）。A、国债利息B、保险赔款C、中国铁路建设债券D、教化储蓄存款利息三、多选题:10道,每道4分,总分40多选题:10道,每道4分,总分401.我国个人所得税采纳的税率形式有（AD）。A比例税率B、全额累进税率C、超率累进税率D、超额累进税率E、定额税率2.世界公认的效益最好的三大投资项目包括(ACD)。A、金融证券投资B、房地产投资C、保险理财产品投资D、艺术品投资3.以下属于艺术品投资特点的是（AB).A、风险小B、不受政治的影响C、收益大D、流通性好4.从业人员的以下行为与信息保密准则的精神发生冲突的是（BCD）。A、在受雇期间妥当保存客户资料及其交易信息档案B、任何状况下都坚持严守客户

33、信息，不向单位或个人泄露C、与本机构同事谈论客户的社会地位D、将长期没有业务往来的客户名单透露给其他机构5.税收规则应当遵循的原则是（ABCD）。A、综合性原则B、规划性原则C、规划性原则D、合法性原则6.以下国内机构中可以供应理财服务的是（ABC）.A、基金公司B、保险公司C、信托公司D、律师事务所7.下列（BCD）不行以作为合理税收筹划方法。A、充分利用费用扣除规定B、用发票冲抵费用C、以多人名义分领劳务酬劳D、量采纳现金交易8.以下属于个人/家庭资产项目的是（ABCD）。A、保藏品B、接受别人的礼品C、按揭房产D、应税债券9.对理财顾问服务的理解不恰当的是（BC）。A、在了解客户的财务状

34、况之后，所给出的投资建议会更适合客户个人的状况B、财务规划是理财顾问服务的核心内容C、为了保证银行的利益，在推介投资产品时只推介所在银行的产品D、分析客户财务状况是财务分析的关键10.下列税收种类中，纳税主体包括自然人的是（ABC）。A、财产税类B、资源税类C、行为税类D、关税增加：1、下列关于理财目标对应正确的有（AB）。A休假-短期目标B建立退休基金-长期目标C参与人寿保险-短期目标启D。动个人生意-短期目标2、外汇理财产品根据产品设计思路和运用金融工具的不同，可以分为（ABCD）A个人外汇存款类B实盘操作类C浮动收益类D结构投资类3、下列关于我国企业补充养老保险说法不正确的是（AC）。A

35、由国家统一立法，强制实施B所需资金可从企业自有资金中的嘉奖、福利基金内提取C企业补充养老保险不须要税收实惠D与企业经济效益有关4、个人购买住房可能涉及的税收有（ABCDE）。A营业税B印花税C契税D个人所得税E土地增值税5、某外国人2000年2月12日来华工作，2001年2月15日回国，2001年3月2日返回中国，2001年11月15日至2001年11月30日期间，因工作须要去了日本，2001年12月1日返回中国，后于2002年11月20日离华回国，则该纳税人_A_。A2001年度为我国居民纳税人，2002年度为我国非居民纳税人B2000年度为我国居民纳税人，2001年度为我国非居民纳税人C2

36、001年度和2002年度均为我国非居民纳税人D2000年度和2001年度均为我国居民纳税人6、（ABCE）等所得项目中需缴纳个人所得税。A股票形式股息红利B股票账户中的资金所获利息C投资于开放式基金的价差收入D储蓄性寿险利息所得E股票转让所得个人理财个人理财作业一一、应当如何制定个人理财安排？答：1、确定目标。定出你的短期财务目标（1各月、半年、1年、2年）和长期财务目标（5年、10年、20年）。抛开那些不切实际的幻想。假如你认为某些目标太大了，就把它分割成小的详细目标。2、排出次序。确定各种目标的实现依次。和你的家人一起探讨，哪些目标对你们来说最重要？3、所需的金钱。计算出要实现这些目标，你

37、血药每个月省出多少钱。4、个人净资产。计算出自己的净资产。5、了解自己的支出。回顾自己过去3个月的全部账单和费用，根据不同的类别，列出全部费用项目。对自己的每月平均支出心中有数。6、限制支出。比较每月的收入和费用支出。哪些项目是可以节约一点的（例如饭馆吃饭）？哪些项目是应当增加的（例如保险）。7、坚持储蓄。计算出每个月应当存多少钱，在发工资的那一天，就把这笔钱干脆存入你的银行账户。这是实现个人理财目标的关键一环。8、限制透支。限制自己的购买性购买。每次你想买东西之前，问一次自己：真的须要这件东西吗？没有了它就不行吗？9、投资生财。投资总是伴随着风险。假如你还没有足够的学问来防范风险，就应当购买

38、国债和投资基金。10、保险。保险会有备无患，爱护你和家人的将来。11、安家置业。拥有自己的房子可以节约你的租金费用。现在就起先为买房子的首期作打算吧。二、个人理财主要包括哪些内容？答：个人理财就是通过制定财务安排，对个人（或家庭）财务资源进行适当管理而实现生活目标的一个过程，包括个人银行理财、个人证劵理财、个人保险理财、个人外汇理财、个人信托理财、个人房地产投资、个人教化投资、个人退养息老投资、个人艺术品投资以及个人理财税收筹划等内容。三、应当如何评价客户的风险承受实力？答：1、客户是否已经有了充分的保险（包括人寿保险、医疗保险、失业保险、财产保险等）。假如没有，要确定应当提出何种建议加以改善

39、。2、河谷是否已经订立了合法有效的遗嘱。假如没有，财务策划师应当顿促客户马上订立。3、客户是否有必要签署一份长期的或者常规的律师托付书。4、检查客户的资产债状况是否正常。比如，确认客户所担当的债务是否超过了他所拥有的资产。5、假如客户的负债较高，要确定应当提出何种建议来帮助客户增加资产、削减负债。6、检查客户的收支状况。假如客户的收支不平衡，要确定应当提出何种建议来帮助客户增加收入、削减支出，实现收支平衡。7、客户是否有紧急状况下的现金储备。假如没有，财务策划师应当提示客户马上建立紧急现金储备。8、客户是否还有增加收入的实力。假如客户具备增加收入的实力，要确定如何积累收入，帮助客户更加顺当地实

40、现其短期和长期财务目标。四、个人财务规划的流程是怎样的？答：个人理财基本程序，即个人理财业务流程包括以下六个步骤：建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、整合个人理财策略并提出财务策划安排、执行和监控财务策划安排。五、如何加强个人银行理财产品的风险和收益管理？答：1、个人选择银行理财产品，是希望借助商业银行拥有的信息优势、资金划拨优势和专家理财优势，在最大限度地规避分先的前提下获得尽可能多的收益。2、金融投资理论一般认为，投资收益和投资分先呈正相关关系。也就是说，投资者从事金融投资的期望收益越大，相应担当的风险也越大。这里的风险，主要指期望收益的不确定性。投资的行为是目前发生的，而收益发

41、生在将来，将来所发生的一切都具有不确定性，所以，收益和风险是相伴相随、不行分别的关系。3、个人投资者和商业银行是理财活动的主体。山野银行作为个人理财产品的干脆供应方，是信息的最大拥有者。理财产品的风险一般状况下是由购买产品的个人投资者来担当。投资者对风险的识别、预料、限制实力较强，越能最大限度地保障其理财收益。六、中国银行推出一份期权宝产品，该产品的期权费率为0.8%，协定汇率为美元兑日元为1：110，看涨美元，期限为2周，期权面值为5万美元。某投资者持有10万美元资金，准备购买该期权宝产品。假设有如下三种状况，请分别计算该投资者的收益为多少？1）到期日前该项期权费率上涨为1.6%，卖出该份期

42、权；2）到期日，美元兑日元上涨为1：125；3）到期日美元兑日元下跌为1：110。答：1.101000*（1.6%-0.8%）=800美元2.执行期权。买入1美元的成本为110日元，卖出1美元的收益为125日元，所以收益=（125-110）*101000/125=12000美元3.不执行期权，此时损失期权费=101000*0.8%=800美元。七、假设某人持有101万美元存款，与某银行签订一份理财产品协议，内容如下：存款期限为3年，从2001年10月2日到2004年10月2日；存款利率为5.8%*N/360，其中N为存款期限内3个月美元LIBOR处在下述利率区间内的实际天数。利率区间：第一年0

43、-4.5%；其次年0-5.5%；第三年0-6.5%。利息支付：按季支付。实际LIBOR利率运行状况为第一年处于0-4.5%的天数为290天，其次年处于0-5.5%的天数为300天；第三年处于0-6.5%的天数为273天，请问其总收益共多少？并请简要评价该理财产品。解：1、101*（5.8%*290/360+5.8%*300/360+5.8%*273/360）=13.86万美元。2、产品基本状况：与LIBOR利率区间挂钩的存款，存款期限由商业与个人投资商确定，每季结息一次。每一年存款利率都按约定期限LIBOR在某一约定区间的天数计息，假如该LIBOR利率超过约定的利率区间，该日将不计息。产品优点

44、是存款期限敏捷，拥有优于市场利率的收益机会，产品风险：假如美元利率增长过快，超出约定利率区间，存款收益将降低。本产品适用于预料将来利率走势较为稳定，即使利率上涨，其上涨速度也不会超过利率区间的状况。若预料失误，则理财者将会损失部分利息收入。八、中国工商银行推出一款个人外汇可终止理财产品，内容如下：销售期间为2003年10月18-30日，起息日为10月31日收益率为1.45%（当期美元利率一年定期存款利率为0.5625%）；币种为美元；单笔购买金额为10100美元的整数倍；存款最长期限两年，银行在两年期限内每半年离有提前终止权。某客户对该产品投资101000美元，请问：1）假如银行在其次个终止权执行日先例终止权，则其收益为多少？2）假如银行未执行终止权，则其收益为多少？并请分析该产品的风险。解：1）若银行在其次个终止权日，即2004年10月31日终止该存款，则客户得到可终止理财产品综合收益为1450美元（101000*1.45%）。其中基本利率为0.5625%，应缴利息税112.5美元（101000*0.5625*20%）。客户最终得到税后可终止理财