事业单位出纳岗位职责风险.docx

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1、事业单位出纳岗位职责风险 篇：事业单位出纳岗位职责事业单位出纳岗位职责 /images/20230731/284aeb05b1ac55f88b426d1c8f2c777c.jpg width=312 height=208/ 事业单位出纳岗位职责1 1.仔细执行国家财经法规、现金管理制度，遵守本单位的财务管理制度。2.遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。3.严格遵守机关保密守则，不得擅自泄露单位的财务信息。4.出纳员干脆收到的现金款项，要在第一时间存入本单位指定账户，不能挪用公款和私自外借。5.每日依据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账，账簿一律采纳订本式，做到记账精确、整齐、

2、日清月结。不得随意更换、涂改账簿。6.支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序和管理制度、金额精确后才能付款。7.负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金平安。如出现现金长短款要刚好查明缘由，缘由不明出纳要负责赔偿。8.负责妥当保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作。9.职工外出借款无论金额多少，都须主管领导签字，批准并用1 借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。10.现金一经付清，应在原单据上加盖 现金付讫章 .多付或少付金额，由责任人负责。事业单位出纳岗位职责2 1.仔细执行国家财经法规、

3、现金管理制度，遵守本单位的财务管理制度。2.遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。3.严格遵守机关保密守则，不得擅自泄露单位的财务信息。4.出纳员干脆收到的现金款项，要在第一时间存入本单位指定账户，不能挪用公款和私自外借。5.每日依据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账，账簿一律采纳订本式，做到记账精确、整齐、日清月结。不得随意更换、涂改账簿。6.支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序和管理制度、金额精确后才能付款。7.负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金平安。如出现现金长短款要刚好查明缘由，缘由不明出纳要负责赔偿。8.负责妥当保管现金、有价

4、证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作9.职工外出借款无论金额多少，都须主管领导签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。2 10.现金一经付清，应在原单据上加盖 现金付讫章 .多付或少付金额，由责任人负责。11.一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。12.负责管理本单位财务保险柜。事业单位出纳岗位职责3 1、严格执行上级规定的有关会计业务的法律法规，负责预算内外一切帐目及固定资产总帐的帐务处理，行使会计职责职权，严格从事会计业务、会计核算、会计监督活动，当好领导的参谋。2、根据会计制度规定设置帐目、审核单据、填

5、制凭证，按时结帐对帐，编制会计报表，做到帐目健全，帐目清晰，日清月结，帐证帐务相符，报表要做到内容完整，数字清晰正确，报送刚好。3、管理和监督所需的各项资金，严格根据财务管理制度从事一切业务活动，保证收入合乎标准，支出合乎手续。4、建立和管理财务档案，依照国家“会计档案管理方法”建立健全会计档案，做到资料齐全、保密。5、加快实施微机化管理帐目的步伐，建立和健全微机化管理制度。6、坚持坐班制，有事向主管负责人请假。事业单位出纳岗位职责4 1.仔细执行国家财经法规、现金管理制度，遵守本单位的财务管理制度。2.遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原3 则。3.严格遵守机关保密守则，不得

6、擅自泄露单位的财务信息。4.出纳员干脆收到的现金款项，要在第一时间存入本单位指定账户，不能挪用公款和私自外借。5.每日依据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账，账簿一律采纳订本式，做到记账精确、整齐、日清月结。不得随意更换、涂改账簿。6.支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序和管理制度、金额精确后才能付款。7.负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金平安。如出现现金长短款要刚好查明缘由，缘由不明出纳要负责赔偿。8.负责妥当保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作9.职工外出借款无论金额多少，都须主管领导签字，

7、批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。10.现金一经付清，应在原单据上加盖 现金付讫章 .多付或少付金额，由责任人负责。11.一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。12.负责管理本单位财务保险柜。45第2篇：单位出纳岗位职责单位出纳岗位职责下面是的单位出纳岗位职责，供你参考，希望能对你有所帮助。单位出纳岗位职责11、驾驭财经政策，熟识财务制度，搞好现金及银行存款管理。2、严格根据国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收支和银行结算业务，库存现金不得超过银行核定的限额，严格限制签发空白支票。3、严格现金收付手续，收入现金必需刚好出具合法的收据，并当天解

8、交银行，不得坐交，付出现金要有合法的支出凭证为依据，支出凭证必需有经手人、验收人、审批人签章。4、依据收付款凭证，逐笔依次登记现金和银行存款日记帐，每日结出余额，帐面现金余额必需和库存现金相符。要定期与银行核对存款余额，月终依据银行供应的对帐单编制银行存款余额调整表。5、现金日记帐，银行日记帐每周结报一次，并填报结报单连同原始凭证报会计。六、保管库存现金和各种有价证券，保管一枚印签章和空白支票，仔细办理领用和注销手续。领用支票必需填制支票申请表并经分管领导审批6、妥当保管库存现金、空白支票和各种有价证券。保管一枚印签章和空白支票，仔细办理领用和注销手续。领用支票必需填制支票申请表并经分管领导审

9、批。7、负责工资、薪金的发放。8、做好资金信息和其他会计信息的保密工作。9、按时完成领导交办的临时任务。单位出纳岗位职责21、做好公司现金、票据及银行存款的保管、出纳和记录;2、建立现金日记账、银行存款日记账，审核现金收付单据;3、主动协作公司开户行做好对账、报帐工作;4、协作各部门办理电汇、信汇等有关手续;5、销售发票的开具及保管;6、帮助会计做好各种账务处理工作;1文章来源网络，仅供参考7、办理公司有关税款的申报及缴纳;8、编制有关税务报表及统计报表;9、办理与税务有关的其它事务;10、完成财务总监交办的其它工作。单位出纳岗位职责31.负责公司日常的费用报销。2.负责日常现金、支票的收与支

10、出，信用卡的核对，刚好登记现金及银行存款日记账;3.每日核对、保管收银员交纳的营业收入。4.每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。5.负责向银行换取备用的收银零钱，以备收银员换零。6.信用卡的对账及定期核对银行账目，编制银行存款余额调整表。7.月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。8.每周编制货币资金周报表，并上报营运总监、财务总监、财务主管等。9.每月编制现金流量表，并上报营运总监、财务总监、财务主管。10.每月协作人事编制好工资表，并帮助发放。11.完成领导布置的其他工作。单位出纳岗位职责41、负责对稽核人员审核过后的收、付款凭证进行再次复核，

11、检查全部单据是否合法、真实;对于不符合财务制度的单据，一律退回;2、负责要依据原始凭证，登记现金日记账、银行存款日记账的工作，做到数字精确、日清月结;3、负责现金的管理，严格遵守现金管理制度。 每日核对库存现金，做到账款相符4、负责银行及企业内部银行的日常业务处理，管理银行账户，办理银行结算业务，月终刚好对账，并依据须要编制银行存款余额调整表;5、负责有价证券、支票、汇票、发票、收据的管理工作，按规定设立领用登记簿;2文章来源网络，仅供参考6、负责公司财务章及银行印鉴卡等有关资料管理;7、定期清理借款，审核借款人是否按用途运用借款并按时归还，对挪用或未刚好归还者刚好上报;负责开具发票、收据等;

12、8、领导支配的其他工作3文章来源网络，仅供参考第3篇：单位出纳岗位职责单位出纳岗位职责1、驾驭财经政策，熟识财务制度，搞好现金及银行存款管理。 2、严格根据国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收支和银行结算业务，库存现金不得超过银行核定的限额，严格限制签发空白支票。3、严格现金收付手续，收入现金必需刚好出具合法的收据，并当天解交银行，不得坐交，付出现金要有合法的支出凭证为依据，支出凭证必需有经手人、验收人、审批人签章。4、依据收付款凭证，逐笔依次登记现金和银行存款日记帐，每日结出余额，帐面现金余额必需和库存现金相符。要定期与银行核对存款余额，月终依据银行供应的对帐单编制银行存款余额调

13、整表。 5、现金日记帐，银行日记帐每周结报一次，并填报结报单连同原始凭证报会计。六、保管库存现金和各种有价证券，保管一枚印签章和空白支票，仔细办理领用和注销手续。领用支票必需填制支票申请表并经分管领导审批6、妥当保管库存现金、空白支票和各种有价证券。保管一枚印签章和空白支票，仔细办理领用和注销手续。领用支票必需填制支票申请表并经分管领导审批。7、负责工资、薪金的发放。8、做好资金信息和其他会计信息的保密工作。 9、按时完成领导交办的临时任务。1、做好公司现金、票据及银行存款的保管、出纳和记录; 2、建立现金日记账、银行存款日记账，审核现金收付单据; 3、主动协作公司开户行做好对账、报帐工作;

14、4、协作各部门办理电汇、信汇等有关手续; 5、销售发票的开具及保管;6、帮助会计做好各种账务处理工作; 7、办理公司有关税款的申报及缴纳; 8、编制有关税务报表及统计报表; 9、办理与税务有关的其它事务; 10、完成财务总监交办的其它工作。 1.负责公司日常的费用报销。2.负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，刚好登记现金及银行存款日记账;3.每日核对、保管收银员交纳的营业收入。4.每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。5.负责向银行换取备用的收银零钱，以备收银员换零。6.信用卡的对账及定期核对银行账目，编制银行存款余额调整表。 7.月末与会计核对现金/

15、银行存款日记账的发生额与余额。 8.每周编制货币资金周报表，并上报营运总监、财务总监、财务主管等。9.每月编制现金流量表，并上报营运总监、财务总监、财务主管。10.每月协作人事编制好工资表，并帮助发放。 11.完成领导布置的其他工作。1、负责对稽核人员审核过后的收、付款凭证进行再次复核，检查全部单据是否合法、真实;对于不符合财务制度的单据，一律退回; 2、负责要依据原始凭证，登记现金日记账、银行存款日记账的工作，做到数字精确、日清月结;3、负责现金的管理，严格遵守现金管理制度。每日核对库存现金，做到账款相符4、负责银行及企业内部银行的日常业务处理，管理银行账户，办理银行结算业务，月终刚好对账，

16、并依据须要编制银行存款余额调整表;5、负责有价证券、支票、汇票、发票、收据的管理工作，按规定设立领用登记簿;6、负责公司财务章及银行印鉴卡等有关资料管理;7、定期清理借款，审核借款人是否按用途运用借款并按时归还，对挪用或未刚好归还者刚好上报;负责开具发票、收据等;8、领导支配的其他工作第4篇：事业单位出纳工作职责 职责一：事业单位出纳工作职责一、按规定每日登记现金日记账。二、依据记账凭证收付现金。每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券平安。四、保管好各种空白支票、票据、印鉴。五、负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员。六、负责代理记账单位

17、出纳工作七、完成科领导交办的其他任务。职责二：事业单位出纳工作职责一、严格根据国家现金管理条例和银行结算制度办理资金收付。二、仔细审核各种原始凭证，对符合规定、手续齐全、内容完整的原始凭证予以报销。三、负责登记银行存款日记帐和现金日记帐，做到逐笔登记，日清月结，确保帐帐、帐证、帐实相符。四、每月刚好与银行、财政部门对帐，出现未达帐项应查明缘由，并做好银行、财政专户余额调整表。五、负责现金、支票、财务印章和有价证券的保管，不得签发空白支票，支票领用时，经办人需在存根联签名。六、依据人事科供应的工资变更通知编制工资表，发放职工工资，并办理住房公积金的扣缴、支取等工作。七、完成领导交办的其他工作。职

18、责三：事业单位出纳工作职责1.仔细执行国家财经法规、现金管理制度，遵守本单位的财务管理制度。2.遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。3.严格遵守机关保密守则，不得擅自泄露单位的财务信息。4.出纳员干脆收到的现金款项，要在第一时间存入本单位指定账户，不能挪用公款和私自外借。5.每日依据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账，账簿一律采纳订本式，做到记账精确、整齐、日清月结。不得随意更换、涂改账簿。6.支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序和管理制度、金额精确后才能付款。7.负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金平安。如出现现金长短款要刚好查明缘由

19、，缘由不明出纳要负责赔偿。第5篇：事业单位出纳工作职责事业单位出纳工作职责 1.仔细执行国家财经法规、现金管理制度，遵守本单位的财务管理制度。 2.遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。3.严格遵守机关保密守则，不得擅自泄露单位的财务信息。4.出纳员干脆收到的现金款项，要在第一时间存入本单位指定账户，不能挪用公款和私自外借。 5.每日依据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账，账簿一律采纳订本式，做到记账精确、整齐、日清月结。不得随意更换、涂改账簿。 6.支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序和管理制度、金额精确后才能付款。 7.负责每日清点库存现金，核对现金日记账，

20、保证账实相符，保证现金平安。如出现现金长短款要刚好查明缘由，缘由不明出纳要负责赔偿。 8.负责妥当保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作 9.职工外出借款无论金额多少，都须主管领导签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 10.现金一经付清，应在原单据上加盖现金付讫章.多付或少付金额，由责任人负责。11.一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。12.负责管理本单位财务保险柜。1、参加编制本单位年度经费预算，协作处完成省财政教化事业经费的年度财务决算编报工作。2、依据事业发展安排和任务，正确执行学校收

21、支安排，做好年度预算拨款和经费内部限制，促进教化事业安排的圆满完成。3、依据事业单位会计制度和会计基础工作规范及内部财务管理要求，帮助处监督检查各会计岗位工作。4、按月编报收、支状况内部报表。定期对单位预算执行状况、资金运用状况进行分析反馈，找出管理的漏洞，促进增产节约、增收 节支，客观真实地反映单位的财务收支状况及结果，当好领导的参谋助手。5、定期对所管经费的执行状况与部门进行对账，帮助部门管理好经费，对发觉的违纪、违法行为刚好向部门领导提出和反映。6、协作处做好科内会计岗位的分工协调工作。7、完成领导交办的其它工作。会计岗位职责一、根据会计法和事业单位会计制度的规定建立会计帐簿，进行会计核

22、算，刚好供应合法、真实、精确、完整的会计信息。二、负责编制部门预算，刚好上报用款安排，严格按预算执行财务收支，限制开支范围和开支标准。三、负责上机编制记帐凭证，对审核后的记帐凭证进行 记帐，按时编制、上报月、季、年度会计（决算）报表，并 做好帐套备份。四、负责保管财务印鉴中的法人印章，仔细审核原始凭 证后，方可加盖法人印章。五、负责固定资产帐簿的登记工作，定期会同办公室进行固定资产清理，依据清理状况，报上级主管部门或财政部门审批后，调整固定资产帐目。六、负责单位票据的管理，并设立票据领用登记簿。七、刚好打印、整理、装订会计凭证、帐簿、表册等会计资料和有关文件，仔细做好财务会计档案的立卷、归档、

23、保管和移交工作。八、完成领导交办的其他工作。 出纳岗位职责 一、严格根据国家现金管理条例和银行结算制度办理资金收付。二、仔细审核各种原始凭证，对符合规定、手续齐全、内容完整的原始凭证予以报销。三、负责登记银行存款日记帐和现金日记帐，做到逐笔登记，日清月结，确保帐帐、帐证、帐实相符。四、每月刚好与银行、财政部门对帐，出现未达帐项应查明缘由，并做好银行、财政专户余额调整表。五、负责现金、支票、财务印章和有价证券的保管，不得签发空白支票，支票领用时，经办人需在存根联签名。六、依据人事科供应的工资变更通知编制工资表，发放职工工资，并办理住房公积金的扣缴、支取等工作。七、完成领导交办的其他工作。第6篇：

24、事业单位出纳工作职责好用文案事业单位出纳工作职责：1.仔细执行国家财经法规、现金管理制度，遵守本单位的财务管理制度。2.遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。 3.严格遵守机关保密守则，不得擅自泄露单位的财务信息。 4.出纳员干脆收到的现金款项，要在第一时间存入本单位指定账户，不能挪用公款和私自外借。5.每日依据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账，账簿一律采纳订本式，做到记账精确、整齐、日清月结。不得随意更换、涂改账簿。 6.支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序和管理制度、金额精确后才能付款。7.负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金平安。

25、如出现现金长短款要刚好查明缘由，缘由不明出纳要负责赔偿。8.负责妥当保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作9.职工外出借款无论金额多少，都须主管领导签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。10.现金一经付清，应在原单据上加盖现金付讫章.多付或少付金额，由责任人负责。11.一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 12.负责管理本单位财务保险柜。文案大全 好用文案会计实操出纳的基本工作流程 | 更新：2023-01-18 09:13 出纳的定义（结合出纳票据来讲解）出纳，作为会计名词，运用在不同场合有

26、着不同涵义。从这个角度讲，出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。出纳工作，顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。简洁的说,在企业里,出纳就是负责现金和银行存款的收入和支出的工作,是一项很详细的工作。各银行的储蓄、结算等窗口的工作也属于这个范畴。而从事这项工作的人员称为:出纳人员或出纳员。 出纳的基本工作流程1出纳的基本工作流程出纳工作的详细内容 （1）货币资金核算办理现金收付，严格按规定收付款项。严格根据国家有关现金管理制度的规定，依据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必需经过会计主管人员、总会计师或单

27、位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。1.2 文案大全 好用文案办理银行结算，规范运用支票，严格限制签发空白支票。如因特别状况确需签发不填写金额的转账支票时，必需在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必需加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要马上向银行办理挂失手续。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。 登记日记账，保证日清月结。依据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔依次登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。银

28、行存款日记账的账面余额要刚好与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调整表，使账面余额与对账单上的余额调整后相符。对于未达账款，要刚好查询。要随时驾驭银行存款余额，不准签发空头支票。保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其平安和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要刚好存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得随意挪用现金。假如发觉库存现金有短缺或盈余，应查明缘由，依据状况分别处理，不得私自取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。保险柜密码要保密，保管好钥匙，不得随意转交他人。保管有关印章，登记注销支票。出纳必需妥当保管所管的印章，严格根据规定用途运用（但签发支票的

29、各种印章，不得全部交由出纳一人保管）。对于空白收据和空白支票必需严格管理，专设登记簿登记，仔细办理领用注销手续。复核收入凭证，办理销售结算。仔细审查销售业务的有关凭证，严格根据销售合同和银行结算制度办理销售款项结算，催收销售货款。发生销售纠纷、货款被拒付时，要通知有关部门刚好处理。 出纳工作的详细内容（2）往来结算办理往来结算，建立清算制度。现金结算业务的内容主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部不能办理转账手续的单位和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；依据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要刚好催文案大全 好用文案收结算；应付

30、、暂收款项，要抓紧清偿。对的确无法收回的应收账款和无法偿还的应付账款，应查明缘由，根据规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，刚好办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促刚好办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理，刚好清算。1.2核算其他往来款项，防止坏账损失。对购销业务以外的各项往来款项，要根据单位和个人分户设置明细账，依据审核后的记账凭证逐笔登记，并常常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。出纳工作的详细内容（3）工

31、资结算审核工资单据，发放工资奖金。依据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项（包括计算五险一金），计算实发工资。根据车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记账凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必需由领款人签名或盖章。发放完毕后，要刚好将工资和奖金计算表附在记账凭证后或单独装订成册，并注明记账凭证编号，妥当保管。负责工资核算，供应工资数据。根据工资总额的组成和工资的领取对象，进行明细核算。依据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。 银行结算业务应驾驭的学问（一）银行账户（1）基本存款账户企业关于办理日常转账结算、现金收付、工资、奖金

32、和现金的支取必需通过该账户办理。也就说：只有这个账户才可以提取现金，而一个企业只能在银行开立一个基本存款账户。例如：在工商银行虎门支行开立了基本存款账户，那么在工商银行其他营业点或其他银行开立的账户只能是一般存款账户。1.2 文案大全 好用文案（2）一般存款账户：只能办理转账和现金的缴存，不能支取现金。（备注：此为对公帐户，银行柜面办理是不允许向个人帐户转的，但网银可操作，限小额）（3）专用存款账户：住房公积金、社保基金等专款专用账户。 （4）临时存款账户：注册验资户，异地临时经营活动须要时，开立异地临时存款账户，用于资金的收付。 银行结算业务（二）（1）支票支票：包括现金支票、转账支票、一般

33、支票3种。目前，我们运用的是一般支票，可以支取现金也可以转帐，在一般支票的左上角划两条平行线只能转账，买空白支票回来依据须要自己签发（实际工作中最常用，必需驾驭）。支票的分类： A、种类：现金支票转帐支票一般支票：左上角划线转帐支票不划线，可提现金 B、运用人：公司支票只能公对公，收款人不能写私人名字私人支票收款人可写私人名字或公司名字C、运用区域：同城（票面有银行代码，本市内任何银行可用，否则，只限本开户行） 支票下方无条码省内（票面有银行代码，本省内任何银行可用，否则，只限本开户行）支票下方有条码文案大全 好用文案D、背书：深圳票出票行在属深圳市广州票出票行非深圳市，统称广州票1.2 如何

34、运用支票办理转账开出支票转账：出纳填写有关内容在支票左上角划两条平行线盖章撕下支票头登记银行日记账支票尾交给客户，由客户自己送存银行（也可以由出票人到开户银行干脆转账给客户）。收到转账支票：出纳填写“进账单”并盖上与留在银行印鉴卡上一样的章，送存我们的开户银行取回进账单第一联（回单联）大约2天后钱到账后，到银行取回第三联（收账通知）登记银行存款日记账交单给会计记账。2.3 如何填开支票一本支票一般是25份，要逐份填开。支票由存根联和支票联两部分组成。 出票日期：数字必需大写，大写数字写法：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。壹月至拾月前零字必写，拾壹月、拾贰月必需写成壹拾壹月、壹拾贰月

35、(前面多写了“零”字也认可，如零壹拾月)。壹日至玖日前零字必写，拾日、贰拾日、叁拾日必需写成零壹拾日、零贰拾日、零叁拾日，拾壹日至拾玖日必需写成壹拾壹日及壹拾X日。例：2023年8月5日：贰零零柒年零捌月零伍日。2023年2月13日：贰零零陆年零贰月壹拾叁日人民币大写：数字大写写法：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、亿、万、仟、佰、拾。留意：“万”字不带单人旁。例： 289,546.52 贰拾捌万玖仟伍佰肆拾陆元伍角贰分；532.00 伍佰叁拾贰元正，“正”写为“整”字也可以，不能写为“零角零分”；425.03 肆佰贰拾伍元零文案大全 好用文案叁分；325.20 叁佰贰拾伍元贰角正，角字

36、后面可加“正“字，但不能写“零分”，比较特别。人民币小写：最高金额的前一位空白格用“￥”字头打掉，数字填写要求完整清晰。注：有些银行运用的支票是有密码的，申请购票初期会配密码器，开票时要把密码写上，否则该票不行用。 收款人：现金支票收款人应写为本单位名称，此时现金支票背面“被背书人”栏内加盖本单位的财务专用章和法人章，之后收款人可凭现金支票干脆到开户银行提取现金（一般状况下，须由本单位持结算证的人前去提款，如有特别状况须本单位开据证明加盖公章，并由提款人持证明前往）。 转帐支票收款人应填写为对方单位名称。转帐支票背面本单位不盖章。收款单位取得转帐支票后，在支票背面被背书栏内加盖收款单位财务专用

37、章和法人章，填写好银行进帐单后连同该支票交给收款单位的开户银行托付银行收款。收到个人开出的转帐支票，收款人可写为收款人个人姓名，此时转帐支票背面不盖任何章，收款人在转帐支票背面填上身份证号码和发证机关名称，在背书格写上自己的名字，凭身份证和转帐支票存入收款人的开户银行开的个人结算帐户内。最新规定，个人存入的转帐支票最高限额为50万元以内。用途：干什么用途填什么，如备用金、工资、货款、运费、往来等 支票头：公司留存，依据票面填写，可简写。支票正面空白处，要用红色印泥加盖银行预留印件，一般是财务章和法人人私章，要盖清楚。假如你收到支票，你公司就是背书人，要在支票背面的背书人处加盖银行预留印件。 常

38、识：文案大全 好用文案支票正面不能有涂改痕迹，否则本支票作废。受票人假如发觉支票填写不全，可以补记，但不能涂改。支票的有效期为10天，日期首尾各算一天。从支票签发日或票面日期（含票面日期）起算十天内支票有效,超过十天支票就作废。（提示：港币支票，有效期为半年。）支票见票即付，不记名。（丢了支票尤其是现金支票可能就是票面金额数目的钱丢了，银行不担当责任。现金支票一般要素填写齐全，假如支票未被冒领，在开户银行挂失；转帐支票假如支票要素填写齐全，在开户银行挂失，假如要素填写不齐，到票据交换中心挂失。）填写支票必需用黑色签字笔填写正楷字样（港币支票要求没这么严格，可用圆珠笔，但不能用铅笔此类可擦掉的笔

39、具）。END银行结算业务（二）（2）银行汇票由企业单位或个人将钱交存银行，由银行签发给存款人自己去办理结算。优点是：可按实际支付金额结算，即：票面金额10万元，实际须要支付7万元，余下3万元通过银行自动退回存款人，依据须要向银行申请，由银行签发。END银行结算业务（二）（3）银行本票1.1由企业单位或个人将钱交存银行，由银行签发给存款人自己去办理结算。与银行汇票的不同：只能在同一票据交换区域运用，而且只能按票面金额结算，依据须要向银行申请，由银行签发。END银行结算业务（二）（4）商业汇票1.1 文案大全 好用文案出票人签发，有最长不超6个月的付款期限，就是先出票，到期才付款。按承兑人不同分为

40、商业承兑汇票和银行承兑汇票，两者不同在于银行承兑汇票有银行做担保人，票据到期存款人存款不足支付银行先垫付，而商业承兑汇票没有。END银行结算业务（二）（5）汇兑（汇款）1.1 支付结算方式包括票据结算和非票据结算，前面介绍的支票、汇票、本票就是票据结算，汇兑就是非票据结算中常用的一种。汇兑：汇款人填写汇款单在汇款单上签章去开户银行办理取回汇款回单登记银行存款日记账交单给会计，包括：电汇、信汇两种。END银行结算业务（三）现金存取（1）把现金存入银行：出纳填“现金交款单”连同收到的现金当日送存我们的开户银行取回银行盖有“现金收讫”的第一联（回单联）登记银行存款和现金日记账交单给会计。1.2（2）

41、从银行提取现金：出纳填写一般支票盖章在背面书写栏盖章撕下支票头登记银行和现金日记账到开户银行提取现金。 用途：工资、备用金，肯定不能写货款。提备用金时，出票人是我们单位，收款人也是我们单位，支票背面也要盖章（要与预留银行印鉴卡上的章相符）。出纳常常接触的单据、表格文案大全 好用文案1、发票包括一般发票、增值税专用发票、专业发票3种，上面印有“税务局监制章”。2、收据医院、学校等行政事业单位开出印有“财政局监制章”的收据，没有监制章是不合法凭证。 3、支付证明单（1）小额支付未能取得发票，但必需报账，例如：搭摩托车付了10元现金，无发票但要入账。（2）汇总作用：司机报销有许多加油票、路桥费发票，

42、每张单都要老板签名很麻烦，可用支付证明单或差旅报销单进行汇总车费、餐费、住宿费各是多少，共多少张，全部人在支付证明单上签名即可。 4、借支单：员工预借差旅费或其他临时借款时用，例如：（1）员工出差前填写借支单部门负责人核查、签名会计审核总经理（老板）审批签名出纳员发款，用作住宿、交通等差旅费等开支。 （2）出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票证明人签名会计审核交总经理（老板）审批签名出纳员赐予报销。 5、收付日报表：每天上报主管和老板现金、银行存款的收付金额和余额状况表。6、出纳期结表：出纳记账后把全部单据要交给会计入账，是出纳与会计的交接手续证明，一式两份，会计、出纳各一

43、份。出纳交单给会计的时间：每天交、一周、10天、15天，还是一个月才交一次，视各单位的实际状况而定。7、银行存款余额调整表：每月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，余额不符时要查明缘由，假如出纳或银行记错账，应马上更正。如出现未达账项，即出纳或银行一方已取得单据入账，另一方未入账时，要说明状况，一式两份，会计、出纳各一份。D文案大全 好用文案登记日记账时应留意的问题11、设账：现金跟银行存款要分开登记，一个银行账户一本银行存款日记账，因为一个账户有一张银行对账单，便利对账。2、依据收付款单据逐日登记日记账，并结出余额。便利对账，随时知道还有多少现金和银行存款数额。3、出纳应按实付的金额和日期记

44、账，今日收钱记账日期是今日，不能以发票上的日期记账；报销按实际批准的金额实报实销，例如：业务员每月规定报销电话费300元，但实际发票上金额为350元，只能按规定的标准报销300元，也只能按实际报销的300元记账。4、对账：现金日记账余额与库存现金要相符，银行存款日记账余额与银行对账单上余额相符。 出纳的工作监督1、每个单位设置会计、出纳、仓管人员，出纳管钱、会计管账、仓管管物，起到相互监督作用。2、实行限额备用金管理，规定出纳的库存现金金额用于日常开支，不足再从银行提取。3、会计要突击检查出纳的备用金，防止挪用。4、严格根据财务制度收付款，支付时必需有规定的人员签字，最少包括经办人、证明人、审

45、批人。5、支付现金在单据上盖章“现金付讫”章，转账支付的盖“转讫”章。1.6 6、签发的支票要盖章，印章必需分开保管，不能全部放出纳手里。 7、出纳的日记账每月与银行对账单核对，不相符要查明缘由。文案大全 好用文案8、要建立支票的领用制度：设领用登记簿，谁用谁签名，特殊是有时要带空白支票去选购，必需要领用人签名，并划上限额，刚好追收空白支票。实际工作中除在登记簿签名外，领用人要在支票头任一空白处签名，以明确责任。END文案大全第7篇：行政事业单位会计出纳的岗位职责行政事业单位会计出纳的岗位职责1.仔细执行国家财经法规、现金管理制度，遵守本单位的财务管理制度。2.遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。3.严格遵守机关保密守则，不得擅自泄露单位的财务信息。4.干脆收到的现金款项，要在第一时间存入本单位的指定账户，不能挪用公款和私自外借。5.支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序和管理制度、金额精确后才能付款。6.负责妥当保管现金、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作。7.职工外出借款无论金额多少，都须主管领导签字，批准并用借款单借款。若无批准借款，一律不借。