2023年公司内部审计工作汇报材料.docx

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1、 2023年公司内部审计工作汇报材料 公司内部审计工作汇报材料 一、加强根底工作建立不断完善审计治理体制 多年来，公司的审计工作仔细贯彻落实国家审计署关于开展内部审计工作的有关规定，根据公司关于加强审计工作的一系列重要部署，坚持“在工作中标准，在标准中提高”和“突出重点，讲求实效”的工作方针，求真务实，扎实工作，各项工作都取得了很好的成绩，在加强监视，促进治理，提高效益，削减铺张，维护公司合法利益等方面发挥了重要作用。 （一）领导重视，制度健全 建立内审机构是保证内审工作的前提，近年来，我公司内审工作得到了进一步强化，建立了由一把手直接领导下的审计监视体系。负责对本单位及所属单位的财务收支、经

2、济活动和经济效益等方面进展审计监视。为了开展有效监视，依据相关法规、规定制定了审计工作制度、各岗位人员工作标准，明确了工作内容与要求，责任和权限。由于领导重视、制度健全，使我公司内审工作始终处在一个良好的运作状态，保证了各项工作的开展。 （二）审计根底工作不断加强 回忆公司审计工作的进展，审计根底工作一年一个新台阶。特殊是公司审计工作标准下发以后，根据集团公司审计部门的要求； 扎扎实实的进展了审计根底工作建立，从审计规划的立项、审计方案的报批、审计报告的签发，审计意见的落实到审计档案的整理，以及审计信息的传递上报，都形成了一套标准严谨的工作程序和制度，为审计成果的应用供应了牢靠的保证。 （三）

3、完善治理程序，落实审计职责 近年来，公司对有关的治理制度、方法进展了不断的修订和完善，在经济合同、工程支出等必审工程的治理制度中增加了审计监视关口，把审计监视作为一个必不行少的环节和掌握点，纳入到有关工作的治理和掌握过程之中，从根本上解决了审计监视的切入点问题。目前，有关招投标、合同签定、工程预决算等工作，全部实行了事前、事中和事后相结合的审计方式。从制度上推动了事前、事中审计的开展，有效的提高了审计作用的发挥。 （四）加强审计工作制度化、标准化建立 根据关于内部审计治理规定和集团公司审计工作治理规定，对现有审计治理制度补充和完善，建立起适合我公司实际的、科学标准、条理清楚的审计制度治理框架，

4、从内审的目的、内容、方法、程序等各方面作了详细明确的规定，完善了内部审计制度，使内部审计工作各类审计方法案例报告模板关注公众号内审网可查阅猎取，内审网注制度化、标准化、程序化。20年以来，公司审计办连续被评为“市审计工作先进单位或受表扬单位”，20年被市内审协会授予“内部审计工作先进单位”，一人获得“市审计先进个人”。 二、加强审计治理工作，切实提高审计质量 内部审计作为公司掌握系统的重要组成局部，正确的使用和加强内部审计工作，提高审计质量，有助于监视各项制度、规划的贯彻执行，为领导决策供应依据，有利于发觉和提醒公司运行治理工作中的薄弱环节，促进公司健全自我约束机制，有益于增加防范经营风险的力

5、量，促进公司各工程标的实现，有利于公司领导发觉问题，改良工作，驾驭企业。 （一）建立审计质量掌握体系，加强对审计工作的全过程质量掌握 积极应用先进审计技术方法，提高审计工作现代化水平。加强审计规划治理，努力做到在审计规划、审计方式和提高审计层次上面有所突破，进一步标准审计行为，不断加大审计力度，不断提高审计工作效率和质量。积极参与有关会议，准时阅知法律法规和国家政策文件，保证审计履行职责所需要的各种信息。 （二）加强业务培训，不断提高审计工作水平 依据内部审计学问面不断拓展的形势要求，我们加大了审计人员后续教育的力度。每年组织内审人员参与市、内审协会组织的经济责任审计和内部审计法规及内部审计准

6、则培训班，并定期参与系统内召开专题座谈会，组织审计人员走出去向兄弟单位学习沟通，通过不断沟通，开阔视野，共同切磋审计技术，探讨解决问题的方法，到达相互促进，共同提高。 （三）充分利用社会审计力气，扩大审计空间，提高审计效益 针对基建工程审计工作量大、面广、套用基建专用定额等详细状况，我们推出了内审与外审相结合的模式，把一局部重点、难点的审计工程与社会审计一道去做，以外审为主、内审为辅，主辅审计相结合。为了确保托付审计质量和工作效益，标准托付审计主体行为，严格进展监视把关：一是在审计工程选择上，原则上把数额大、专业性强、难度高的大型工程，列入外包范围； 二是在选择合作单位方面，托付资质信誉高、审

7、计业绩突出、专业水平强、效劳态度好、收费合理的会计师事务所；三是严把托付审计的工作质量，对指定的社会中介机构审计的每个基建工程工程的审计质量、效劳态度、审计收费等状况进展检查监视，全面提高审计质量。 三、突出重点工程审计，为企业安康进展供应合理保证 随着公司审计工作的进展，审计监视领域和范围的不断扩大，从提高审计质量和审计效果动身，在坚持做好一般工程审计的同时，突出了对重点工程的审计监视。 （一）加强离任负责人任期经济责任审计，为加强干部治理发挥了重要作用 近几年，根据本公司干部任期经济责任审计方法和有关干部治理规定，对公司任命的、负有经济责任的主要负责人进展了离任审计，实现审计关口前移，做到

8、审计监视与干部治理连接。实施审计的过程中，从表达被审计人经营业绩、经济责任的中心环节入手，突出了对各项规章制度的建立与执行、资产运营、财务状况、财务收支、各类工程等重点内容的审计，改革、完善了审计工作程序，标准了各项操作，确保了审计质量。20年至今年3月份，先后对28名中层干部实施了离任审计。通过审计，既分清了离任者与接任者之间的经济责任，也对离任干部进展了客观的总结，为干部治理、考核和任用供应了根底资料。 （二）突出工程审计，促进工程治理 改造工程是国家的重大建立工程，对提高电水平，减轻农夫负担，促进经济进展具有非常重要的意义，是“民心工程”、“形象工程”。改工程投资巨大，涉及面广、政策性强

9、，为了保证资金的安全和合理使用，国家出台了一系列规定。根据这些规定，我公司对自年底开头的改造工程，实施全面的审计监视，对工程的材料选购、开工、建立、竣工进展审计。同时参加了竣工验收工作，把住了工程决算关，把审计监视贯穿到整个农改造工程的始终。通过审计，有效地抑制了工程治理中高套定额、虚报工作量、重复收费、加大取费范围、提高材料价格等问题的发生。为公司节省了大量的建立资金，同时也有力的防范和避开了某些违纪问题的发生。 （三）积极开展经济效益审计和合同审计，为企业躲避风险 依据审计工作规划和要求，定期对公司单位开展经济效益审计和财务收支审计，把效益的真实性和内掌握度建立作为重点，突出强化效益审计和

10、治理审计，对被审计单位的经济效益状况和财务收支行为作出客观、公正、精确的评价。对审计发觉的问题，催促被审计单位进展整改，有效地标准了会计核算和财务收支行为，提高资金使用效益。根据经济合同审计方法的规定，将各类合同的审签纳入日常审计监视范围，对经济合问实行了必审制度，严把合同审签关，严密了合同条款，加强了合同标的履行质量，延长了质保金期限，保证了各类经济合同的顺当履行。 自20年至今，审计、审签各类合同165份，促进企业增收节支325万元，提出合理化建议64条，为企业的安康进展供应了有力的保证。 （四）积极开展专项审计和审计调查，促进公司加强内部掌握 开展了电费抄、核、收审计和审计调查，追补了漏

11、收漏交电费，促进了营销治理工作。重点抓好“四到户”电量分类审计，把综合电价指标由静态治理变为动态治理，严格根据有关文件规定执行各类分类电价，并且在工作中加大了用电检查力度，加大营销审计力度，真正做到“应收必收”，确保对客户电价执行的正确性。 四、加强后续审计和审计成果的转换应用 根据“审而要究、审而要改、审而要用”的工作方针，我们还特殊加强了后续审计的落实工作，加大后续审计的工作力度，严格后续审计制度，对重要审计工程和审计建议实行连续追踪审计，监视落实审计报告整改执行状况，落实遗留问题处理。对审计发觉的问题坚持问题的缘由不清晰不放过，问题的责任不明确不放过，问题的整改措施不落实不放过的原则，将

12、审计结论整改工作纳入经济责任制考核。全部审计工程都做到有报告、有处理，被审计单位有反应、有整改，坚决杜绝前审后犯、屡审屡犯的现象发生。 重视审计成果的运用，把深化审计成果运用作为新形势下审计办的一项重要责任，为领导决策切实履行起参谋、保障的作用。在审计工作实施过程和审计结果的综合分析中，运用内掌握度审计理论，坚持把加强对审计状况的综合分析讨论与信息反应作为治理与决策的切入点，发挥审计工作接触经济领域广、把握状况真实牢靠的优势，从不同侧面、不同角度对审计状况进展综合分析讨论，准时发觉和反映经济活动中带有普遍性、典型性、倾向性和苗头性的问题，留意发觉治理中的薄弱环节和存在问题，从制度和机制上提出解决问题的意见和建议，帮忙被审计单位建章立制，使审计结论和审计成果得到充分运用。很多审计状况和信息成为公司领导决策的依据，有的直接转化为经济治理的措施。