2023年-个人理财及财务管理知识分析.docx

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1、个人理财真题2010年下半年一、单选题（在以下各小所给出的4个选项中，只有1个选项符合目要求）1、下列关于黄金理财产品的特点，说法不正确的是（）oA.抗相关系统风险的相关能力弱B.具有内在价值和实用性C.存在市场不充分风险和自然风险D.收益和股票市场的收益负相关 2、以下国内机构中无法提供理财服务的是（）oA.银行 B.保险公司C.信托公司 D.律师事务所 3、关于债券，以下说法正确的是（）oA. 一般来说，企业债券的收益率低于政府债券B.附息债券的息票利率是固定的，所以不存在利率风险C.市场利率下降时，短期债券的持有人若进行再投资，将无法获得原有的较高息 票率，这就是债券的利率风险D.可以用

2、发行者的信用等级来衡量债券的信用风险，债券的信用等级越高，债券 的发行价格就越高4、下列关于货币市场及货币市场工具的说法，不正确的是（）oA.货币市场是指专门融通短期资金和交易期限在1年以内（包括1年）的有价证券 市场B.在期限相同的情况下，短期政府债券利率回购协议利率银行承兑汇票利率 同业拆借利率C.在回购市场上，回购价格与回购证券的种类无关D.货币市场工具又被称为“准货币”5、对追求高投资回报的投资者来说，比较适合的基金类型是（）oA.收入型基金 B.成长型基金C.债券型基金D.封闭型基金6、远期利率协议交易中，若参照利率为5.37%,协议利率为5.36%,利息支付天数为 90天，假定天数

3、基数为360天，名义借贷本金为1000万元，则现金结算额为（）元。A. 246.7 B. 256.4 C. 233.5 D. 268.9 7、以下关于债券的分类，不正确的是（）oA.按债券发行主体可分为政府债券、金融债券、公司债券和国际债券等B.按债券期限可分为短期债券、中期债券和长期债券等C.按利息支付方式可分为附息债券、一次还本付息债券、贴现债券和可赎回债券C.限制发放员工工资D.限制资产转让 74、（）的目的是对银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式， 以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。A.接管 B.撤销 C.重组 D.依法宣告破产75、巴塞尔新资本协议提出

4、的资本监管新三大支柱不包括（）oA.市场约束B.舆论监督C.最低监管资本要求 D.资本充足率监督检查76、下列商业银行销售管控理财产品（计划）的做法，不正确的是（）oA.向客户推介投资产品服务前，首先调查了解客户，评估客户是否适合购买所推 介的产品B.客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买 的，商业银行应制订专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他必要说明 事项，双方签字认可C.向客户说明相关投资风险时，使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明最 不利的投资情形和投资结果D.主动向无相关交易经验的客户推介或销售与衍生交易相关的投资产品77、银行业个人理财业

5、务人员的下列做法，需要负刑事责任的是（）oA.利用个人理财业务进行洗钱活动B,销售理财产品时使用虚假性的预测数据C.从事未经批准的个人理财业务D.销售理财产品时未透露理财产品的风险78、对于保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险提示的合适的内容至少 应包括以下语句（）oA. “本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投 资风险，谨慎投资”B. “本理财计划有投资风险，您应充分认识投资风险，谨慎投资，本银行概不负 贝C. “投资有风险，入市须谨慎”D. “本理财计划有投资风险，您应充分认识投资风险，谨慎投资”79、商业银行分支机构要开展相关个人理财业务之前，应持其总

6、行的授权文件，按照 有关规定，向（）oA.所在地银监会派出机构报告 B.所在地银监会派出机构备案C.所在地中国人民银行分行报告 D.所在地中国人民银行分行备案80、下列关于个人理财业务和储蓄业务区别的说法，正确的是（）oA.个人理财业务是银行的负债业务，储蓄是向客户提供的一种服务方式B.个人理财业务中资金的运用是定向的，储蓄的资金运用是非定向的C.个人理财业务的风险一般是商业银行独立承担的，储蓄的风险是客户承担或者 商业银行和客户共同承担的D.个人理财业务中客户的资产与商业银行其他资产不严格区分，储蓄财产与商 业银行的财产严格区分81、下列关于内部控制的说法，不正确的是（）oA.对于可以由第三

7、方托管的客户资产，应交由第三方托管B.商业银行内部可以根据人力、物力决定是否建立各自独立的监督和审核部门C.应当将银行资产与客户资产分开管控D.商业银行接受客户委托进行的个人理财业务应与客户签订合同，确保获得客 户的充分授权82、中国人民银行对商业银行的监督管控不包括（）oA.直接审批、监管商业银行B.监督商业银行执行有关人民币管控规定的行为C.监督商业银行代理中国人民银行经理国库的行为D.监督商业银行执行有关反洗钱规定的行为83、下列不属于银行业金融机构需要如实向社会公众披露的信息是（）oA.具体经营规划B.财务会计报告C.风险管控状况 D.董事和高级管控人员变更84、商业银行应按（）准备理

8、财计划中各投资工具的财务报表、市场表现情况及相 关材料，相关客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。A.月份B.季度 C.年份 D.日期85、商业银行的下列做法，正确的是（）oA.将一般储蓄存款产品单独当做理财计划销售B,将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售C.无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率D.将结构性储蓄产品中的基础资产与衍生交易部分相分离86、商业银行下列做法不正确的是（）oA.销售不能独立测算的理财计划B.设置理财计划的期限和销售起点金额C.对理财计划的资金成本与收益进行独立测算D.提供非保证收益理财计划预期收益率的测算数据87、商业银行最迟应在销售理财计划前

9、（）日，将相关材料按照有关业务报告的程 序规定报送中国银行业监督管控委员会或其派出机构。A. 5 B. 8 C. 15 D. 1088、客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品 销售和服务人员应（）oA.尽可能解答，不熟悉的部分询问理财业务人员B.主动为客户解答C.将客户移交理财业务人员D.拒绝客户的提问89、下列关于商业银行销售综合理财产品要求的说法，不正确的是（）。A.建立销售理财产品的分级审核批准制度B,采用至少包含止损限额的多重指标管控市场风险限额C.设置不低于5万元人民币的销售起点金额D.建立必要的委托投资跟踪审计制度90、下列关于风险控制计划的说法，不

10、正确的是（）oA.商业银行的董事会和高级管控层应慎重决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计划B.商业银行应明确每个理财计划所能承受的风险程度C.商业银行设立的可承受的风险程度是定性指标D.商业银行应明确划分相关部门或人员在理财计划风险管控方面的权限与责任二、多选题（在以下各小题所给出的5个选项中，至少有1个选项符合题目要求）1、下列关于理财顾问服务的说法，正确的有（）0A.客户寻求理财顾问服务的唯一目的是为了追求收益最大化B.银行通过理财顾问服务实现客户关系管控目标，进而提高银行经营业绩C.商业银行在理财顾问服务中不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议D.商业银行提供理财顾问服务追求的

11、是和客户建立一个长期的关系，不能只追 求短期的收益E.理财顾问服务要求能够兼顾客户财务的各个方面2、短期政府债券二级市场的参与者包括（）oA.中央银行 B.其他国家的政府C.商业银行 D.保险公司E.个人投资者3、商业银行开展个人理财业务应坚持的原则有（）oA.审慎性原则B.建立风险管控体系C.建立内部控制制度D.实行授权管控制度E.客户收益最大化4、债券市场的功能包括（）。A.是债券流通和变现的理想场所B,是聚集资金的重要场所C.能够反映企业经营实力和财务状况D.是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所E.是进行套期保值、规避风险的重要场所5、黄金投资的方式有（）oA.条块现货 B.纯金币C.

12、黄金基金D.黄金存折E.纪念金币6、保险产品的功能包括（）oA.转移风险 B.分摊损失C.补偿损失D.融通资金E.套期保值7、一般来说，下列可能会导致房地产价格升高的因素是（）0A. 土地供给减少B.经济衰退C.房地产相关需求下降D,房地产周边交通状况大幅改善E.居民收入下降8、影响股票价格波动的微观因素有（）0A.增资B.股票分割 C.派息政策D.盈利水平E.资产净值9、贷款信托理财产品通常采用的贷款信托方式有（）。A.信用贷款 B.抵押贷款C.卖方信贷D.票据贴现E.保证贷款10、下列关于即期外汇交易的说法，正确的有（）oA.即期外汇交易的汇率称为现汇汇率B.即期外汇交易通常采用以美元为中

13、心的计价方式C.外汇银行同业间买卖外汇，按照惯例都是在成交后当天办理交割D.英镑采用直接报价法E.即期外汇交易中，交易双方以当时外汇市场的价格成交 11、与理财顾问服务相比，综合理财服务的特点体现在（）oA.综合理财服务是商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资 产品推介等综合的专业化服务B.综合理财服务活动中是客户授权银行代表客户按合同约定的投资方式和方向， 进行投资和资产管控C.在综合理财服务中所产生的投资收益和风险由客户自行承担D.综合理财服务更强调个性化的服务E.按照服务的对象不同，综合理财业务可以进一步划分为私人银行业务和理财计 划两个类别12、结构性金融衍生品的特点包

14、括（）oA. 一般风险很低 B.以场外交易为主C.传统金融工具与衍生工具相结合D.灵活性强E.无风险13、银行承兑汇票的特点包括（）oA.安全性高B.信用度高C.灵活性好 D.流动性差E.期限长14、金融期货和金融远期合约的重要区别在于（）0A.金融远期合约能够降低风险，但金融期货合约不能降低风险B.金融远期合约大多在场外进行交易，金融期货合约在交易所内进行交易C.金融远期合约的收益和损失一般在合约到期日实现，金融期货合约的盈利和亏 损在每个交易日结束前清算和执行D.金融远期合约买卖双方一般不进行实物交割，金融期货合约一般都进行实物 交割E.金融远期合约的二级市场非常活跃，金融期货合约的二级市

15、场非常不活跃15、以下属于资本市场的有（）oA.中长期国债市场 B.中长期公司债市场C.商业票据市场 D.股票市场E,同业拆借市场16、基金的流动性风险表现在（）oA.基金组合中股票价格的波动B.基金组合中债券价格的波动C.开放式基金可能发生巨额赎回导致赎回时问延长D.封闭式基金可能会在一定价格下无法及时出售E.基金管控人操作失误17、投资型保险产品与普通的保障型保险产品相比，具有的特点包括（）。A.保费中含有投资保费B.同时具有保障功能和投资功能C.给付的保险金由风险保障金和投资收益组成D.费用较低E.流动性较强18、利用个人客户的资产负债表可以明确（）oA.客户的偿付比例B.储蓄比例C.资

16、产 D.负债E.净资产19、下列属于企业获利相关能力指标的有（）oA.销售净利率 B.资产净利率C.每股收益 D.销售毛利率E.市盈率20、某客户投资股票价值7万元，投资借款3万元，信用卡账款余额2万元，自用住 宅价值60万元，房贷余额30万元，则下列说法正确的有（）oA.负债比率为52.2% B.净资产32万元C.固定资产30万元 D.总负债33万元E.总资产64万元21、当其他条件不变时，（）会导致流动比率上升，但并不意味着企业能够将这些 流动资产转化为现金。A.企业存货积压B.应收账款增加C.应付账款增加D,短期借款增加E.待摊费用增加22、个人或家庭在生命周期内综合考虑其（）等因素来决

17、定其目前的消费和储蓄。A.现在收入B.将来收入C.可预期开支D.工作时间E.退休时间23、根据货币的时间价值理论，影响现值大小的因素主要有（）oA.市盈率 B,投资年限C.资产/负债比率D.投资收益率E.通货膨胀率24、下列对年金分类对应关系正确的有（）oA.按照起讫日期，划分为简单年金和一般年金B.按照每期年金收支额是否相等，划分为等额年金和不等额年金C.按照持续期，划分为有限年金和无限年金D.按照每期年金额发生的时间，划分为确定年金和不确定年金E.按照年金发生期间与计息期间是否一致，划分为后付年金、先付年金等25、税收规划的方式方法和手段有（）oA.避税规划 B.逃税规划C.节税规划D.转

18、嫁规划E.漏税规划26、下列需要列入个人现金流量表的本次项目有（）oA.工资收入 B.房贷支付C.人寿保险现金价值的积累D.股权投资的资本利得E.利息收入27、了解客户包含的合适的内容有（）oA.目标客户金融相关需求的主要合适的内容B.目标客户的短期金融相关需求目标C.目标客户的长期金融相关需求目标D.目标客户的经济现状E.本银行的金融产品和金融服务在客户中的表现28、银行个人理财从业人员接受（）的监督。A.所在机构 B.银行业协会C.银监会 D.当地银监局E.社会公众29、根据银行业从业人员职业操守中“了解客户”的要求，银行业从业人员应当了 解客户的（）oA.财务状况 B.风险承受相关能力C

19、.资金用途D.账户是否会被第三方控制使用E.业务单据30、银行业从业人员面对监管者的监管应当（）oA.接受监管 B.配合现场检查C.配合非现场监管D.禁止贿赂E.保守客户秘密，拒绝询问31、银行业从业人员职业操守的宗旨包括（）oA.提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准B.建立健康的银行业企业文化和信用文化C.维护银行业良好信誉D.促进银行业的健康发展E.规范银行业从业人员职业行为32、我国个人所得税税率按各应税本次项目分别采用（）两种形式。A.超额累退税率 B,超额累进税率C.比例税率D.定额税率E.人头税33、下列属于无效合同的情形有（）oA. 一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国

20、家利益B.恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益C.以合法形式掩盖非法目的D.损害社会公共利益E.违反法律、行政法规的强制性规定34、银监会进行现场检查时，在（）的情况下，银行业金融机构有权拒绝检查。A.检查人员未出示检查通知书B.检查人员未出示合法证件C.检查人员少于2人 D.检查人员多于2人E.检查人员未提前预约35、公司法规定，公司破产应至少满足（）之一。A.公司连续3年亏损 B.公司不能清偿到期债务C.公司因解散而清算，资不抵债D.公司未来5年预测都无盈利E.公司产权比率大于136、在下列情形中代理人须承担民事责任的有（）oA.代理人不履行职责而给被代理人造成了损害B.代理人超越代理权

21、实施民事行为，但经过被代理人追认C.代理人代理权终止后实施民事行为，但经过被代理人追认D.代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动E.代理人没有代理权而实施民事行为，但经过被代理人追认37、下列行为违反商业银行法的有（）oA.无故拖延或者拒绝支付存款本金和利息B.非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或者单位存款C.向境内非银行金融机构和企业投资D.向关系人发放担保贷款的条件等同于其他借款人同类贷款条件E.拒绝中国人民银行稽核、检查监督38、下列各项个人所得中，免交个人所得税的包括（）。A.残疾、孤老人员和烈属的所得B.军人的转业费、复员费C.保险赔款D.福利费、抚恤金、救济金E.国债和国家发

22、行的金融债券的利息39、基金代销机构在基金销售活动中，不正确的做法有（）oA.附送实物 B.抽奖销售C.以低于成本价销售D.认购费打折E.附送基金份额40、商业银行外部营销人员在外部营销中可以从事的业务有（）oA.推介银行产品B.介绍银行综合信息C.介绍理财产品D.收取客户填写的申请文件E.签订产品合同三判断题1、若本币大幅贬值，则持有一定比例的外汇资产可以减小本币贬值的影响。（）2、金融市场最主要的交易机制是价格机制（）3、成长型基金的说法强调为投资者带来经常性收益，所以常按时派息给投资者，使 投资者有固定的收入来源。（）4、投资于房地产需要承担经济周期性变动所带来的购买力下降的风险。（）5

23、、一般来说，商业银行推出的人民币理财计划等结构性金融衍生品的流动性都比较 好。（）6、企业利润表中销售收入大幅增长，现金流量表中经营活动的现金流入可能没有相 应增加。（）7、客户所在地区的经济情况不太稳定，因而在预测客户的股票投资收益时，工作人 员只能用上一年的数值作为参考。（）8、银行不能为监管人员安排食宿。如果确需要提供，则银行业从业人员可以为其报销因公费用。（）9、商业银行法规定，办理储蓄业务，应当遵循存款自由、取款自愿、存款有息、为 存款人保密的原则。（）10、保证收益理财产品（计划）的销售起点金额，应在5万元人民币以上。（）11、投资基金按受益凭证是否可赎回分为公司型基金和契约型基金

24、。（）12、金融衍生品交易所可以直接参与金融衍生品的交易。（）13、投资者可以通过买入股票现货，卖出股票价格指数期货，在一定程度上抵消股票 价格变动的风险损失。（）14、金融远期合约中，将来卖出资产的一方称为“多方”。（）15、金融远期合约是为了赚取交易价差而产生的。（）答案：一、单选题1、A解析黄金理财产品和其他实物投资理财产品一样，具有内在价值和实用性，抗相 关系统风险的相关能力强，但也存在市场不充分风险和自然风险。2、D解析无法提供理财服务的是律师事务所。3、D解析A项的错误在于政府债券的收益率低于企业债券;B项的错误在于付息债券 尽管息票利率固定，但还是存在利率风险;c项的错误在于不是

25、债权的利率风险，而 是再投资风险。4、C解析C的错误在于在回购市场上，回购价格与回购证券的种类是相关的。5、B解析成长型基金一般是以追求更高的回报率为目的。6、A解析现金结算额=10000000x（5.37%-5.36%）乂90/360/（1+5.37%乂90/360）=246.7（元）。7、CD.按债券性质可分为信用债券、不动产抵押债券、担保债券等 8、金融市场常被称为“资金的蓄水池”和“国民经济的晴雨表”，分别指的是金融市场 的（）oA.集聚功能、资源配置功能B.财富功能、资源配置功能C.集聚功能、反映功能D.财富功能、反映功能9、已知某债券折价发行，票面利率8%,则实际的到期收益率可能为

26、（）oA. 7.5% B. 8% C. 9.1% D. 6%10、已知某只基金的投资资产中现金持有量较小，则该只基金最有可能是一只（）O A.开放式基金 B.公募基金C.国际基金 D.成长型基金1 1、以下关于外汇市场及外汇产品的说法，正确的是（）0A.目前，外汇市场交易以远期外汇交易占主要地位B,为稳定汇价，当外汇市场的外汇供给持续大于相关需求时，中央银行应在外汇 市场上卖出外汇C.远期外汇交易的交割期一般按周计算D.国际货币市场外汇期货合约的交割月份为每年的3月、6月、9月和12月12、一般情况下，可转换债券的风险（）oA.高于股票 B.低于普通债券C.高于国债 D.低于储蓄产品13、房地

27、产投资者以所购买的房地产为抵押，借入相当于其购买成本的绝大部分款 项。这被称为房地产投资的（）oA.价值升值效应B.财务杠杆效应C.现金流和税收效应 D.风险效应14、金融市场可以按照（）分为发行市场、二级市场、第三市场和第四市场。A.金融市场的重要性B.金融产品的期限C.金融产品交易的交割方式D.金融工具发行和流通特征15、将金融产品以某种标准进行通常状况下的排序，则下列说法正确的是（）o A.按金融产品的风险由大到小排序为:衍生品、股票、储蓄产品、可转换债券 B.按金融产品的流动性由大到小排序为：国库券、定期存款、大额可转让存单 C.按金融产品的收益率由大到小排序为:外币理财计划、期货、储

28、蓄产品 D.按金融产品的利率由大到小排序为:定期存款、定活两便储蓄存款、活期存款16、注重基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益的是（）0A.收入型基金 B.指数型基金 C.成长型基金 D.平衡型基金解析按利息的支付方式不同，债券可划分为附息债券、一次还本付息债券和贴现 债券等，不包括可赎回债券。8、C解析集聚功能，指金融市场有弓1导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产 的资金集合功能。反映功能，指金融市场常被看做国民经济的“晴雨表”和“气象台、 它是国民经济景气度指标的重要信号相关系统。9、C解析折价发行的债券，票面利率是低于到期收益率的，所以选C。10、D解析成长型基金资产中，现金持

29、有量较小，大部分资金投资于资本市场;收入型基 金现金持有量较大，投资倾向多元化，注重分散风险。11.D解析A项中，外汇市场交易以即期外汇交易为主;B项中，在这种情形下，中央银 行应当在外汇市场上买入外汇，以增加外汇相关需求;C项中，外汇交易的交割期一 般按月计算。12、C解析可转换债券是一种可以在特定时间、按特定条件转换为普通股票的企业债券, 兼有债券和股票的特征。综合来看，可转换债券的风险高于普通债券，但低于股票。 国债是债券中风险最低的，储蓄产品的风险低于债券。13.B解析房地产投资的吸引力还来自于高财务杠杆率的使用。通常投资者以所购买的 房地产为抵押，借入相当于其购买成本绝大部分的款项。

30、当房产收益高于借款成本 时，这种杠杆投资的价值优势十分明显。14、D解析按照金融工具发行和流通特征，金融市场划分为发行市场、二级市场、第三 市场和第四市场。金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一 级市场。金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市场即为二级市场， 又称流通市场。第三市场是指证券在交易所上市，在场外市场通过交易所会员的经 纪人公司进行交易的市场。第四市场是大宗交易者利用电脑网络直接进行交易的市 场，中间没有经纪人的介入。15.D解析储蓄产品的风险小于可转换债券。大额可转让存单的流动性大于定期存款。 期货和外币理财计划的收益率无法比较大小。16、C解析成长型

31、基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益;收入型基 金强调基金单位价格的增长，使投资者获取稳定的、最大化的当期收入;指数型基金 是一种以拟合目标指数、跟踪目标指数变化为原则，实现与市场同步成长的基金品 种。平衡型基金以兼顾长期资本和稳定收益为目标。17、B解析90天利率按6%计算，270天按2%计算，则收益 二50000x2%x270/360+50000x6%x90/360=1500(美元)。18.B解析证券投资基金按收益凭证是否可赎回，分为开放式基金和封闭式基金。开放 式基金是指基金的总份额不固定，基金发行以后基金持有者可随时向基金管控公司 或销售机构申购或要求赎回基金份额，即基金

32、的份额始终处于一种开放的状态。 适于描述开放式基金。封闭型基金已经发售完毕，基金总额就确定了，基金 份额不可赎回也不接受申购。但投资者可以在证券交易所交易已发行的基金份额。 由于基金总额不变，筹集到的资金可全部用于投资。适于描述封闭型基金。 描述的是公司型基金的特点。19、D解析黄金的收益和股票市场的收益不相关甚至负相关，这个特性通常使它成为投 资组合中的一个重要的分散风险的组合资产。20、D解析责任保险是指以保险客户的法律赔偿风险为承保对象的一类保险，按业务合 适的内容可分为公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险、职业责任保险和第三 者责任保险五类业务。2KC解析保险产品具有其他投资理财工

33、具不可替代的保障功能。22、A解析根据加权股价平均法的计算公式:市场股价指数=(5xl00+16x80+24xl50+35x50)/(4xl00+10x80+16xl50+28x50)xl00=142.6o 23、A解析平价期权是指执行价格与个人外汇买卖实时价格相同的期权。折价期权是指 执行价格高于个人外汇买卖实时价格的看涨期权，或执行价格低于个人外汇买卖实 时价格的看跌期权。溢价期权是指执行价格低于个人外汇买卖实时价格的看涨期权, 或执行价格高于个人外汇买卖实时价格的看跌期权。24、B解析见公司法规定，公司本次发行债券后累计公司债券余额不超过最近一期期 末净资产额的40%o25、D解析金融市

34、场的中介大体分为两类:交易中介和服务中介。交易中介。交易中 介通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金。包括银行、有价证券承销人、证 券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。服务中介。这类机构本身不是金 融机构，但却是金融市场上不可或缺的，如会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨 询公司和证券评级机构等。26、C解析在保护期内，可赎回债券发行人不能行使赎回权。27、C解析提前赎回收益率为 r=( 1000x 10%+1100)/950-1 x 100%=26.3%o28、A解析结构类外汇理财产品的特点就是基础工具与衍生工具的结合。29、B解析短期债务和长期债务的合理比例没有一定之规。要充分考

35、虑债务的时间特性 和客户生命周期以及家庭财务资源的时间特性，这些因素都要匹配。30、B解析一般而言，风险与收益成正比，风险越高，收益也越高;风险越低，收益也越 低。而国债的风险最小，其收益也最低;股票风险最大，收益最高。31.C一解析金融市场的客体是金融市场的交易对象，即金融工具。包括同业拆借、票据、 债券、股票、外汇和金融衍生品等。32、D解析D选项是期货期权，不是现货期权。33、C解析可转换债券在转换成股票之前是纯粹的债券，但在转换成股票之后，原债券 持有人就由债券人变成了公司的股东，可参与企业的经营决策和红利分配，获得股 票的收益。34、C解析5年后获得本利和61051元是终值，根据年金

36、终值公式FV=Ax(F/A, 10%, 5), 则A=FV/(F/A, 10%, 5),年利率为10%期限为5年的年金终值系数为6.1051,所以， A=61051/6.1051=10000(元)。35、B解析净资产都不变。用现金偿还债务，资产与负债减少相同的金额;用现金购买资 产，总资产不变，负债也不变。净资产=资产-负债，因此两种情况下的净资产都不发 生改变。36、D解析一般来说，进入六七十岁的退休终老期后，主要的人生目标就是安享晚年， 各种社会活动会大大减少，这一时期的主要理财任务就是稳健投资保住财产，合理 支出积蓄的财富以保障退休期间的正常支出。因此，这一时期的投资以安全为主要 目标，

37、保本是基本目标，投资组合应以固定收益投资工具为主，如各种债券、债券型 基金、货币基金、储蓄等，因为债券本身具有还本付息的特征，风险小、收益稳定，保 本之外每年有固定的收益，而且一般债券收益率会高于通货膨胀率。37、D解析根据公式，凶，计算得现值为379079元。38、A解析速动比率=速动资产/流动负债二(流动资产-存货-预付账款-待摊费用)/流动负 债。在该题中，速动比率=(200-50)/150=1。39、C解析经营活动的现金流出主要包括购买商品、接受劳务支付的现金;经营租赁所支付的现金;支付给职工以及为职工支付的现金;支付的税款等。支付的股利属于筹 资活动现金流量。40、B解析预期收益率等

38、于各资产收益率以所占份额为权数加权平均的结果，资产的相 关性不影响组合的预期收益。但是，相关性会影响到组合的风险。4UC解析设有效年利率为R,则100x(l+R)5=100x(l + 10%/4严，计算得R=10.38%。42、B解析等额本息还款法:每个月的还款额是固定的，但每月还款额中的本金比重逐 月递增、利息比重逐月递减。等额本金还款法是在还款期内把贷款数总额等分，每月 偿还同等数额的本金和剩余贷款在该月所产生的利息，这样由于每月的还款本金额 固定，而利息越来越少，贷款人起初还款压力较大，但是随时间的推移每月还款数也 越来越少。43、A解析复利计算公式，本息和二1000x(l+8%/4)4

39、=1082.43(元)。44、D解析流动资产是指能够在1年内耗用或变现的资产。个人资产负债表中的流动资 产包括:银行存款、股票、债券、基金投资等。45、A解析财务信息是指客户当前的收支状况、财务安排以及这些情况的未来发展趋势 等。财务信息是银行从业人员制定个人财务规划的基础和根据，决定了客户的目标 和期望是否合理，以及完成个人财务规划的可能性。投资风险偏好属于客户的风险 特征。46、A解析实际风险承受相关能力反映的是风险客观上对客户的影响程度，同样的风险 对不同的人影响是不一样的。例如，同样的10万元炒股票，其风险是客观的，但对于 一个仅有10万元养老金的退休人员和一个有数百万资产的富翁来说产

40、生的影响是 截然不同的。风险偏好反映的是客户主观上对风险的态度，也是一种不确定性在客 户心理上产生的影响。风险认知度反映的是客户主观上对风险的基本度量，这也是 影响人们对风险态度的心理因素。47、A解析信用卡，是由银行或信用卡公司依照用户的信用度与财力发给持卡人，持卡 人持信用卡消费时无须支付现金，待结账日时再行还款，可以通过现金透支或刷卡 透支满足客户临时性的资金需要。48、A解析由于数据调查表的合适的内容较为专业，所以可以采用从业人员提问，客户 回答，然后由从业人员填写的方式来进行。如果由客户自己填写调查表，那么在开始 填写之前，从业人员应对有关的本次项目加以解释，否则客户提供的信息很可能

41、不 符合从业人员的需要。49、A解析退休的规划期一般为1020年。客户在退休规划中的误区:计划开始太迟。 对收入和费用的估计太过于乐观。投资过于保守。50、A解析对于这种人，刻意诱使对方多说可能会引起对方的反感。51.C解析开放性相关问题是没有固定答案，而C项属于封闭性相关问题。52、A解析广信则人任焉”这句话的意思即为诚信就能得到别人的任用，与诚实信用的原 则要求相似。53、C解析C项，工作人员将客户的贷款信息透露出去，即违背了保护商业秘密与客户 隐私的原则。54、C解析从业人员在业务活动中应当遵守有关禁止内幕交易的规定，不得将内幕信息 以明示或暗示的形式告知法律和所在机构允许范围以外的人员

42、，不得利用内幕信息 获取个人利益，也不得基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议。C项属于 基于内幕消息为他人提供理财或投资方面的建议。55、A解析A项，为朋友提供担保是个人行为，只要该银行人员的信用状况等合格即可。56、B解析根据合同法，当事人可委托代理人订立合同。57、D解析操纵市场是指以获取利益或减少损失为目的，利用资金、信息等优势或滥用 职权，影响证券市场价格，制造证券市场假象，诱导投资者在不了解事实真相的情况 下作出证券投资决定，扰乱证券市场秩序的行为。操纵市场行为人为地扭曲了证券 市场的正常价格，使价格与价值严重背离，扰乱了证券市场正常秩序。D项属于欺诈 客户行为，不属于操纵市场

43、行为。58、B解析管控人对基金财产具有经营管控权。59、C解析保证金是指期货交易者按照规定标准向交易所缴纳的资金，用于结算和保证 履约，属于客户所有。60、A解析保险代理机构管控规定第八十二条规定，保险公司委托保险代理机构或者 保险代理分支机构销售人寿保险新型产品的，对业务人员销售前培训时间不得少于 12小时。61、A解析客户交易结算账户是指存管银行为每个投资者开立的、管控投资者用于证券 买卖用途的交易结算资金存管账户。证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业 银行，以每个客户的名义单独立户管控。62、C解析信托是指委托人对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按照 委托人的意愿以自己

44、的名义，为受益人的利益或其它特定目的进行管控或处分的行 为。受托人和委托人之间的权利和义务的标的物是信托财产。63、C解析反洗钱法第十七条规定:金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保 第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施;第三方未采取符合本法要求的 客户身份识别措施的.由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。64、A解析商业银行代客境外理财业务，是指具有代客境外理财资格的商业银行，受境 内机构和居民个人的委托，以其资金在境外进行规定的金融产品投资的经营活动。 境外理财资金汇回后，商业银行应将投资本金和收益支付给投资者。投资者以人民 币购汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者;投

45、资者以外汇投资的，商业银行将外 汇划回投资者原账户，原账户已关闭的，可划入投资者指定的账户。65、C解析证券投资基金法规定，不管是开放式基金还是封闭式基金，基金管控人应 当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集。66、D解析D项由第三人和代理人负连带责任。67、B解析个人外汇管控办法实施细则规定，个人结汇的年度额度为每人每年等值5 万美元。小李妻子前十一个月已累计结汇44000美元，则最后一个月只能结汇6000 美元。68、A解析分业经营是金融业中银行、证券、保险和信托的分离，只能经营各自的银行 业务、证券业务、保险业务和信托业务，一个子行业中的金融机构不能经营其他子行 业的业务。69、A解

46、析我国保险法第一百二十三条规定:保险经纪人是基于投保人的利益，为投 保人与保险人订保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。保险代理人、被保 险人和受益人都可以是个人。70、B解析反洗钱法第二十六条规定:经调查仍不能排除洗钱嫌疑的，应当立即向有 管辖权的侦查机关报案。客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，经国务院 反洗钱行政主管部门负责人批准，可以采取临时冻结措施。临时冻结不得超过四十 八小时。金融机构在按照国务院反洗钱行政主管部门的要求采取临时冻结措施后四 十八小时内，未接到侦查机关继续冻结通知的，应当立即解除冻结。71.B解析温和进取型的客户一般是有一定的资产基础、一定的知识水平、风险承受相 关能力较高的家庭，他们愿意承受一定的风险，追求较高的投资收益，但是又不