2023年-会计电算化相关试题.docx
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1、账套初始化注意:首先请把系统日期修改为2007年1月31日一、账套相关信息1.账套信息2.单位信息账套号:001账套名称:河南大众实业有限公司账套路径:采用系统默认路径启用日期:2007年1月1日会计期间设置:01月01日12月31日单位名称:河南大众实业有限公司单位简称:大众3.核算类型企业性质:工业企业行业性质:股份制 账套主管:张川纳税人登记:123456784.基础信息5.编码方案6 .数据精度7 .启用总账存货以及客户以及供应商进行分类,无外币核算科目编码级次:42222部门编码级次:122客户编码级次:223供应商编码级次:223存货编码级次:1223均为二位小数启用时间2007年
2、1月1日二以及财务人员及其权限账套主管一一张川(编码:001, 口令:1)拥有软件操作和管理的所有权限。总账会计于芳(编码:002, 口令:2) 拥有总账系统的所有操作权限。编码名称部门属性负责人1综合部管理王静2财务部财务张川3生产部生产刘新4市场部供应及销售陈笑三、机构设置1.部门档案:2.职员档案:(续表)资产名称原值使用状况使用年限折旧残值开始使用日期办公楼600 000.00在用4075 000.000.001996-11-20厂房900 000.00在用30150 000.000.001996-11-06机床15 000.00在用102 940.00300.001999-11-18
3、数控机床180 000.00在用1035 280.003 600.001999-11-25冶炼转炉400 000.00在用1079 200.004 000.001999-12-25装配线3 500 000.00在用15672 000.00 140 000.001998-11-28计算机12 000.00在用83 000.000.001999-11-25仓库8 000 000.00在用50318 000.0050 000.001999-11-01缺省设置固定资产卡片项目以及卡片样式,并根据上述资料设置固定资产类别,并完成固定资产卡片的录入工作。职员编码职员名称所属部门101王静综合部102张川财
4、务部103于芳财务部104李民财务部105刘新生产部106王明生产部107段杰生产部108陈笑市场部109李丁市场部四、客户分类及客户档案1 .客户分类:客户分类编码客户分类名称01长期客户02中期客户03短期客户2.客户档案:编码名称简称分类税号开户银行账号001大连胜利公司月生利0111111111工行大连分行1111002保定金辉公司金辉0222222222工行保定分行2222003烟台宝乐公司宝乐0333333333工行烟台分行3333五、供应商分类及供应商档案1.供应商分类:供应商分类编码供应商分类名称01东北地区02华北地区03西南地区2.供应商档案:编码名称简称分类税号开户银行账
5、号001辽宁海特公司海特0144444444工行沈阳分行4444002河北大华公司大华0255555555工行保定分行5555003杭州亚龙公司亚龙0366666666工行杭州分行6666六、存货分类及存货档案1.存货分类:存货分类编码存货分类名称1原材料2低值易耗品3库存商品2,增加1个计量单位组以及3个计量单位:计量单位组编码计量单位组名称计量单位组类别1计量单位组无换算在此计量单位组中增加3个计量单位:计量单位编码计量单位名称计量单位组编码101公斤1102个1103台13.存货档案:存货编码存货代码存货名称规格型号分类计量单位存货属性01YC1A材料BSE21公斤外购以及生产耗 用02
6、GJUB工具KUV32个外购以及生产耗 用03KCSC产品CHS23台销售总账系统的初始化以及日常业务及月末处理一以及07年1月会计科目及期初余额表如下:科目编码科目名称方向辅助核算初余额年1001现金借日记账1000001002银行存款借日记账以及银行账3000001131应收账款借30000113101应收客户借客户往来(受控为空)300001191其他应收款借600119101应收个人款借个人往来6001211原材料借数量核算(件)100001501固定资产借1000001502累计折旧贷200001701无形资产借170101土地使用权借2101短期借款贷1000002121应付账款贷
7、16000212101应付供应商贷供应商往来(受控为空)160002153应付福利费贷500002171应交税金贷217101应交增值税贷21710101进项税额贷21710102销项税额贷217102应父城建税贷2172其他应交款贷60000217201教育费附加贷600002201长期借款贷2946005503管理费用借550301工资借部门核算550302福利费借部门核算550303业务招待费借部门核算550304差旅费借部门核算550305其他借部门核算要求:增加二级以及三级明细科目,设置辅助核算项目,录入期初余额并试算平衡。 二以及设置凭证类别:收款凭证以及付款凭证以及转账凭证限制类
8、型:无限制三以及1.应收客户(113101) “辅助账期初余额表:日期凭证号数客户摘要方向金额业务员票号票据日期3001金辉销售商品借30000陈笑Y10312.142.应收个人款(119101) “辅助账期初余额表:日期凭证号数部门名称个人名称摘要方向金额2025综合部王静出差借款借6003.原材料(1211) “辅助账期初余额表:单价金额100010100004.应付供应商(212101) “辅助账期初余额表:日期凭证号数摘要方向金额业务员票票据日期3002亚龙购买材料贷16000李丁C5112.31四以及一月份发生经济业务如下:1.1月1日提取现金1000元。1000.001000.00
9、借:现金贷:银行存款2. 1月1日财务部发生业务招待费2000元。2000.002000.00借:管理费用一一业务招待费(财务部)贷:现金3. 1月1日向保定金辉公司赊销产品一批11700。元,业务员陈笑。借:应收账款一一应收客户一一保定金辉公司贷:主营业务收入应交税金一一应交增值税一一销项税额4. 1月1日购入杭州亚龙公司材料一批,价款50000元, 借:原材料应交税金一一应交增值税一一进项税额贷:应付账款一一杭州亚龙公司5.1月2日偿付杭州亚龙公司货款16 000元。借:应付账款一一应付供应商一一杭州亚龙公司. 贷:银行存款6. 1月5日市场部李丁出差借款2000元。借:其他应收款应收个人
10、款(李丁)贷:现金117 000.00100 000.0017 000.00税金8 500兀,款未付。50 000.008 500.0058 500.0016 000.0016 000.002 000.002 000.007. 1月10日以银行存款支付前欠杭州亚龙公司货款58 500元。借:应付账款一一应付供应商一一杭州亚龙公司贷:银行存款8. 1月10日收到保定金辉公司还款117 000元。借:银行存款58 500.0058 500.00117 000.00贷:应收账款一一应收客户一一保定金辉公司9.1月10日以支票购入食堂用具用品。借:应付福利费贷:银行存款10. 1月15日购入商品价值3
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