财务整改情况报告.docx

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1、财务整改情况报告篇一：关于财务工作整改状况报告2022 关于财务工作整改状况报告 青羊区交通局内审领导小组: 依据青羊区交通局关于交管所内审整改看法,通过局财务科室对我所财务工作进行了指导。详细整改如下： 一、往来款长期挂帐，未刚好清理的问题 整改措施：我所对长期的款项进行了催收和清理，保障了资产的平安和完整。 二、 会计基础工作不规范，会计核算有待进一步提高的问题 整改措施：交管所2022年7-12月，银行存款公积金账户000001127804电脑账余额为540,615.55元，而银行存款日记账余额为667,804.55元，两者不一样；经查询，出纳帐中漏计一笔2022年参公人员住房公积金转出

2、帐务，现已登记在帐。同时存在附件入账凭证附件不全，入账金额与原始附件金额不一样的状况，我所已依据审计老师指导的要求补齐。会计核算基础工作有待进一步提高。 三、加强财务管理，完善内限制度 整改措施：通过这次内审，我所针对存在的一些问题，制订了新的财务内限制度。 四、加强财经法规、业务学问的学习，不断提高业务实力 整改措施：通过这次审计，我所对财务人员加强了会 计法、会计基础工作规范和事业单位会计制度的学习。在专业老师现场指导下，联系实际，对一些不规范的帐务处理进行了调整。 青羊区交通运输管理所 2022年11月16日 篇二：财务检查整改看法 关于威宁县教化局对迤那教辅站财务检查的整改 报 告 教

3、化局检查组2022年5月9日对我站财务工作进行了检查，针对检查状况，现将整改状况汇报如下： 一、领导高度重视 组织学习教学育局有关财务文件，提高相识。要求财务人员，驾驭财务制度，查找问题，仔细反思，找差距，寻缘由。使财务工作做到精、准、细、严。 二、存在的问题，及整改状况 1、财务人员没有从业资格证。 2、未完全执行中小学生公用经费运用方法。 3、财务票据不规范。 4、固定资产登记手续不规范。 5、资金管理不规范。 6、存在购置设备30000元以上，未履行向教化局领导审批程序。 7、贫困生补助资料不全。 三、针对实际状况，进一步规范财务管理，严格根据有关会计制度核算收支，仔细整改存在问题。 1

4、、财务人员没有从业资格证。打算参与培训，接受专业学问培训，取得从业资格证。 2、杜绝福利、奖金、津贴、加班等人员费用支出。公用经费不能用作对其老师的任何劳务费支出。 3、对于寄宿生生活补助费用，严格执行“收支两条线”管理制度。 4、规范固定资产登记手续，随时发生，随时登记，作到不积累，不遗漏任何一笔手续。 5、规范资金管理，对于上级拨款资金，专款专用。严格遵守财务制度，坚决杜绝运用大额现金支付，收款收据、白条报账等现象发生。首先要知道发票的定义：发票是记录经济业务，明确经济责任的一种书面证明。 用款安排不规范。对于办公经费和购买实物的报告要报多少拔付多少，对于工程类的报告不能全部支付，要到工程

5、验收完成后才全部拔付，以免造成大量资金流入学校而跨期间不结帐。（用款安排是在校长的带领下，有财务、总务、教务和老师代表。要经这五类人员的商讨后所得出的用款安排，方为有效合法的安排。） 签字不规范：三签字和领导签字不规范，三签字是指经办人签字、实物接收人或保管人签字和领导签字，经办人要签明用途，领导要依据不同的发票要签明同意报销、同意支付、同意汇款、同意转账等字样。签字的同时一般不允许出现代签字现象，当出现须要代签字的时候要写明经同意代签。 发票金额和清单金额不相符；对于购买办公用品的发票，当发票金额与清单金额不相等的状况，将作为作废发票；对于就餐发票，当发票金额大于清单金额时以清单金额为准，当

6、发票金额小于清单金额时以发票金额为准，简洁说就是就低不就高。 工程类发发票要付双方所签定的合同、会议记录、预算报告、验收报告等；大规模的购买物品要有销售方和购买方所签定的合同，预算报告、物品清单，保管人要在清单上一一钩对。其中购置电脑类电器发票，要有配置清单，要用配置的材料来评估物品的价格。 不能出现凑票报账，发票和清单上的单位名称要一至，在一次经济业务中，面额相同的发票该连号的肯定要连号，该断号的肯定要断号。 白条是我站存在的一个重大问题，大多为劳务费。自2022年起，要向税务部门交纳劳务费税金，取得相应的发票，得以规范资金的管理。 外出培训学习或团体出行等上级所组织的活动，应严格按出差的标

7、准执行。 财务公示要成为各校的一种制度，每一月末要向老师公示出本月的收支明细账，公示栏下要写明监督电话：6222355。并照照片存档，以照片作为公示的证明，希望广阔老师监督。 6、在购置设备时，凡运用资金超过3000元，坚持向教教辅站打报告，上3万以上的报告要经教化局领导签字，学校方可实施。杜绝采纳分割方式使发票不满3万元。 7、对于贫困生资料问题，要严格根据规范要求，收齐资料，存档备查。 今后，我们将根据财务制度管理经费，根据教化局要求严格把关，加强管理，不断进取、使工作规范化、制度化。 迤那镇教化辅导站 2022年5月10日 篇三：关于财务工作整改状况报告 关于财务工作整改状况报告 依据中

8、国证券监督管理委员会深圳监管局关于在深圳辖区上市 公司全面深化开展规范财务会计基础工作专项活动的通知（深证局 发2022109号）的要求，我司开展了此次专项活动自查工作，制 定了自查方案，已完成了第一阶段的自查工作，现将本次专项活动第 二阶段的整改状况报告如下： 一、整改活动开展状况 公司依据贵局下发的2022109号关于在深圳辖区上市公司全 面深化开展规范财务会计基础工作专项活动的通知（以下简称通 知）要求，以及调查问卷、常见问题中对相关详细问题的描 述，我司2022年11月20日前开展了第一阶段的自查工作，仔细分 析了自查中发觉的问题，确定了详细整改期限，明确整改责任人。对 深圳证监局走访

9、过程中提出的问题，我们已严格根据要求整改。在对 相关问题整改中我们询问了公司外聘会计师事务所的看法、建议。本 次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，落实整 改状况。 二、自查发觉的问题及整改状况 依据通知的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到 以下要求： （一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理 1 组织架构，做到岗位职责清楚，授权明确合理，不相容职务相互分别， 相互制约；财务会计人员具备相关专业学问和专业技能，具备会计从 业资格；公司对财务会计人员后续教化有制度性支配。 （二）各公司应当依据相关法律法规的规定，建立健全符合公司 自身经营特点的财务管理和会

10、计核算制度体系并不断予以完善，明确 制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任 追究条款，对须要进行责任追究的范围、责任认定的详细标准、惩罚 措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效 考核挂钩。 各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和 会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会 计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。 （三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息 系统的独立性，不得与控股股东、实际限制人共用财务信息系统，也 不得向控股股东、实际限制人供应任何能够查询、修改公司财务信息 系统的权限；公司的

11、财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要 求，满意公司的实际须要；公司应加强对财务信息系统用户及其权限 的管理。 （四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符 合要求，会计档案归档刚好、保管平安；应当切实提高会计核算和财 务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注；应当依据企 业会计准则及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营特 2 点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中具体披露，不 得以企业会计准则中的原则性规定代替公司的会计政策。 依据上述通知要求（一），我们在自查中依托财务管理组织架构， 明确了各岗位职责、优化了工作流程，依据各岗位业务改变，刚好进 行

12、了修订更新；对集团内各公司会计人员基本状况进行统计，了解会 计人员是否具备从业资格；在2022年12月份公司组织支配了“财务 部门2022年度教化训练安排”。 依据上述通知要求（二），自查中公司依据深圳证券交易所股 票上市规则、中华人民共和国会计法、企业会计准则、会计基 础工作规范、会计电算化管理方法、会计档案管理方法、企业 内部限制基本规范等相关法律法规及公司章程的规定，详细制定了 公司内部相关制度、详细业务实施细则，如：财务负责人制度等。 此次整改中又补充完善了会计人员接着教化管理制度、会计档案 管理方法等制度。 依据上述通知要求（三），自查中公司规模急速发展，经营模式 的不断创新，流程操

13、作更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和 管理，公司ERP系统已升级至用友8.9.0版本，人员操作权限由信息 部严格限制，职责分明。为适应公司发展须要，公司已增加了费用预 算模块，采纳用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南 昌的预算与业务报销都运用了该模式进行管理，从预算管理设定、预 算表的编制、预算的限制与分析，以及日常报销的业务均根据集团模 式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预 3 算与报销的IT系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模 块，主要为设备、工程、修理、租赁等大型资产合同从签订到付款等 全部流程都在ERP系统中管理，固定资产请购单采纳系统

14、打印代替 手工单据，极大便利了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、 人力资源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已接连投入使 用。 依据上述通知要求（四），自查中公司进一步强调凭证填制规范 要求，摘要简明清楚、科目运用规范、合理。会计档案刚好归档、保 管，制定了会计档案管理方法，并已遵照执行。依据企业会计 准则及相关规定，制定了详细明确的适合公司生产经营特点的记账 基础和记量属性、外币业务核算方法、收入确认原则、存货核算方法 等相关会计政策、会计估计、会计差错更正方法。 针对在自查中发觉问题及详细整改状况如下： 1.财务人员和机构设置基本状况 存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资

15、格证。 整改措施：依据会计法、深圳市会计条例中对会计人员 资格的相关规定，根据深圳市会计条例中第十条：“取得会计从 业资格证书的人员，方可从事会计工作”要求，公司对集团内各公司 会计人员基本状况进行统计，审查各会计人员的从业资格，通知未取 得会计证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人员 聘请录用条件之一。 整改结果：未取得会计证人员将在2022年6月份深圳财政局会 4 计证资格考试报名期间内考取，12月参与财会电算化考试，预料年 底可取得会计从业资格证书。 2.会计核算基础工作规范性状况 存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对， 只是核对正确，未对结果签字确认。

16、整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往 来对账手续，从今次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及 时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月10号前完成对账工作，由 双方签章确认，现已遵照执行。 整改结果：从2022年11月起销售会计已对内部往来对账双方 签章确认，后续持续监督执行。 3.资金管理和限制状况 存在问题： (1).出纳人员获得部分银行未实施快递派送的银行对帐单；(2). 部分银行存款余额调整表未复核。 整改措施： (1).明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会 计人员从银行索取银行对帐单，做到相互牵制，明确责任； (2).监督检查银行存款余额调整表签批手续完整，并且指定专人 复核，在每一账户银行存款余额调整表完成后，对银行存款余额调整 表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目，以防相关表档遗漏。 整改结果： 5 第11页 共11页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页