内部审计部岗位职责说明书（共9篇）.docx

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1、内部审计部岗位职责说明书（共9篇） 篇：审计部部门职责说明书审计部部门职责说明书 一、主要职责：1、负责制定公司财务管理与审计监督的工作安排，制定并完善会计、财务及审计管理制度。2、负责公司的会计核算工作。3、负责公司财务管理工作。4、负责公司的审计工作。5、监督、指导子公司的财务管理工作。二、主要工作内容：1、编制公司年度综合经营安排，财务收支安排，并监督、检查安排的执行状况。2、组织公司会计核算工作，真实反映经营成果，分析经济活动，提出改善建议。3、贯彻执行国家财经法规，制定公司财务管理方法，并负责组织实施。4、审核、合并公司财务报表，编制年度财务决算报告。5、制定资金管理制度，合理调配运

2、用资金，监控资金的投入、提高资金利用效率。6、做好财务预算和公司内部财务管理工作。7、建立健全财务档案管理制度，保证会计资料的合法与完整。8、对拟投资项目进行资金筹措、经济效益预料等财务方面的可行性探讨，作为公司决策参考。9、检查指导各子公司的财务工作，通过内部审计，监督其财务运行并对其经营业绩进行考核、评价。10、制定内部统计报表，收集整理统计资料，供应统计分析报告，发布、传递统计信息。11、帮助和支持其他部门的工作，保持部门之间良好的沟通。12、搞好部门建设，不断改进内部管理工作；管理财会人员，做好财会人员的后续教化和财会业务的培训工作，提高员工综合素养和部门工作绩效。13、完成公司领导交

3、给的其他任务。主要工作要求：1、工作安排 1.1在每月的第一个工作日，每季度首月的第三个工作日内，每年1月15日前，制定出本部门的各项工作安排，年度安排上报总经理，经总经理审批后组织实施。 1.2工作安排的制定要刚好、客观，要具有全面性、科学性和可操作性。1.3按安排开展各项工作，刚好跟踪安排实施状况，发觉问题马上处理；依据实际工作须要刚好修改工作安排，并做好修改记录。2、制定制度2.1根据国家的有关政策和相关会计制度、财务管理制度以及法规要求和公司的实际状况，制定公司内部会计核算、投资管理、综合统计、财务管理等内部财会管理制度，并经审批后组织实施。2.2确保各项制度、细则得到贯彻实施：实施时

4、要依据实际须要做好打算、动员工作，如出现疑问和异议要马上仔细解答和处理；要刚好跟踪检查制度执行状况，发觉问题刚好处理。3、出纳工作3.1刚好、妥当地办理各项经济业务的现金、银行收支；属于现金收支业务的，应在相关手续完备后当日办妥；属于银行收支业务的，应在相关手续完备后3个工作日内办妥。 3.2办理现金收付，要审核审批有据，严格根据国家有关现金管理制度的规定，依据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。3.3办理银行结算，要规范运用支票、汇票、本票等各种票据，严格限制签空白支票。 3.4仔细登记日记账，保证日清月结。依据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔依次登记现金和银行存款日记账，并

5、结出余额。现金的账面余额要刚好与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调整表，使账面余额与对账单上余额调整相符。对于末达账款，要刚好查询。要随时驾驭银行存款余额。3.5妥当保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其平安和完整无缺；库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要刚好存入银行；要保管好保险柜钥匙和密码，不得随意转交他人。4、会计核算与报表编制4.1仔细审核凭证的真实性、合法性和精确性、完整性，包括凭证的名称、填制的日期、填制凭证单位名称或者填制人姓名、经办人员的签名或盖章、接受单位名称、经济业务内容、数量、单位和金额等内容。对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对不精确

6、、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充；记账凭证填制规范精确。4.2依据会计制度规定，合理设置科目，运用对应的账簿，仔细、精确地登记，要求做到账目清晰、数字正确、登记刚好、账证相符，发觉问题刚好更正，更正符合规范。4.3每月度终了后10个工作日内，编制公司本级各类财务及会计报表，包括：资产负债表、利润表、现金流量表（按季度编制）、管理费用明细表、海洋运输成本表、船舶固定费用明细表。4.4每月编制总账科目余额平衡表，并与有关明细账核对，保证总账与明细账相符。 4.5依据上级公司的要求，编制年度财务决算及合并会计报表，并对公司的财务报表进行年度分析。4.6每季（年）度末，对公司各类会计账户进行

7、清理。5、收付款管理5.1依据相关的合同或协议，进行运费/经纪人收入核算。督促并帮助业务部门加强费用回收，超过3个月仍未收到港口使费及预先支付的款项，应正式书面通知相关部门催收账单；结算后仍有结余的，帮助有关部门加强预付款余款的回收。5.2刚好加强各类与成本、费用相关的预付账款和其他应收/应付账款等往来科目的核对；各类船舶费用、燃油、港口使费等账单，应在收到账单之日起2个工作日内会签至相关部门。 5.3各类预付、应付款项应在公司有关部门正式通知后的3个工作日内审核并支配付款。6、会计档案资料管理6.1收集整理各类财会文档，包括：与财务相关的公司文件、上级公司文件，财政税务金融文件等等，刚好进行

8、立卷、归档，妥当保管。6.2刚好按要求整理、装订公司各类会计资料：本月所发生各类会计记账凭证的整理、装订工作须在次月完成；上半年度各类会计账册、报表的整理、装订工作须在每年的8月底之前完成。要保证其合法性与完整性，按依次立卷登记，集中妥当保管。 6.3杜绝无关人员或查阅手续不全者查阅，加强档案保密性，避开泄密。 6.4每年4月底前，整理、并向档案室移交各类上年度会计资料，归档管理。7、财务管理7.1做好公司整体的财务预算工作，协调各项分预算，保持总预算与分预算之间的连接和平衡，编制总预算表，监督预算的执行并参加考核各项预算的执行状况，提交预算执行报告。 7.2牵头组织成本管理工作，组织制定公司

9、成本管理方案，结合公司实际，制定恰当的成本核算方法，提出合理的成本指标建议，经批准后严格贯彻执行。检查考核和综合分析公司成本安排的完成状况及增产节约经济效果，深化分析成本增加的缘由，提出改进的方法，并将有关状况形成书面报告向总经理室汇报。7.3做好资金管理，做好收支安排和资金运营安排，合理、有安排的调度资金，提高资金的运用效率；依据须要进行资金融通以保证公司生产经营的正常进行。7.4刚好组织好债权、债务的清理工作。年终月末，对的确无法收回的应收款项和无法支付的应付款项，应查明缘由，报总经理批准后处理。8、财务分析8.1每季度终了后15个工作日内，通过数据比较，对公司经营状况和公司季度末财务状况

10、进行分析。找出经营活动中产生的问题，提出改进看法和建议，同时，提出经济报警和风险限制措施，预料公司经营发展方向等，形成书面分析报告为公司各类决策供应参考。 8.2组织对公司重大投资项目和重大经营活动项目进行特地的投资效益、经济效益分析，从财务角度进行可行性探讨，提出看法供领导参考。9、子公司考核与审计9.1刚好对各所属子公司进行内部审计，刚好做好离任审计工作和重大财务事项的专项审计工作。9.2在审计中必需旁证材料收集齐全，做好工作底稿，做好调查记录；做到依法审计、坚持原则、客观公正、保守隐私，不得滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守；审计报告必需以书面形式提交，做到事实清晰，数据的确，依法有据，建议恰

11、当；要跟踪审计报告执行结果，刚好将有关资料、档案归档保管。9.3按月收集、整理并按季度分析所属子公司财务报表，形成财务分析报告，提交各所属子公司董事会（长）和公司分管领导。9.4监督各所属子公司各项财务制度的执行状况；每季度组织召集各所属子公司财务负责人召开财务分析会，对于其出现的重大财务收支状况，刚好向领导汇报。9.5依据公司关于财务负责人委派制度的有关规定，参加考核委派至各所属子公司的财务负责人，并提出考核看法。9.6每年度终了后2个月内，对各所属子公司的经营业绩进行考核，收集各项经济指标，并提交考核报告，提出考核看法。10、统计10.1统计指标设置合理，工作规范，保证原始记录和统计台帐的

12、精确性、完整性、规范性和条理性，妥当保管有关统计资料。10.2统计信息资料的收集刚好，数据审核仔细，保证有效性和精确性。10.3每月（季、年）终了后8个工作日内，要将上月（季、年）各类统计报表报送公司分管领导；每季（年）终了后15日内将上季（年）度的统计分析报告报送公司分管领导。依据上级统计部门的要求，按时编制、上报统计报表。10.4月度报表要附有文字说明，依据统计报表中各项主要指标反映的问题，说明产生的缘由、影响及其后果。分析报告应以报表为基础，以检查安排为重心，测定安排完成程度，分析安排完成与未完成的缘由，并提出改进看法。10.5编制报表的过程中，要细致核对数据，严格履行审核手续，对外报送

13、的报表必需经公司领导审核、签名或盖章。11、其他业务11.1定期进行盘点清查工作，做到账、卡、物相符，对盘盈、盘亏和报废的材料要查明缘由，分别不怜悯况经过批准后进行账务处理。11.2制订固定资产书目，进行固定资产折旧的分类核算，仔细审查固定资产的购建、转让、报废等是否符合公司关于固定资产的有关规定，并刚好进行账务处理；每季度终了后七个工作日内编制固定资产的折旧明细表。每年度终了45天内，会同公司有关部门进行固定资产的盘点清查。 11.3负责按时交纳税款。11.4刚好办理公司营业执照工商登记的变更和年检等工作。11.5依据公司差旅费报销的有关规定，审查各类报销手续是否完备，并在报销手续完备后的当

14、天完成费用报销的制单。11.6在公司规定的期限内通知发放工资、奖金等人员费用；按时缴纳公积金及各种劳动保险费。11.7根据公司有关财务管理规定，审查办理职工备用金、借款手续，并定期（3个月）清理职工个人的备用金及借款账户。11.8依据公司有关财务管理规定，审查办理信用卡的核销手续，刚好核对信用卡往来账户，并补足公司信用卡余额，保证公司信用卡的正常运用。11.9每季度终了后1个月内核对与关联企业的往来账目，编制往来账目余额调整表，并在下一季度进行账务调整。12、其他工作12.1搞好部门员工队伍建设，组织部门员工的学习、培训，不断提高员工业务素养。 12.2主动参加公司文化建设；与政府相关部门保持

15、良好的联系；帮助和支持其他部门的工作，保持部门之间良好的沟通。12.3定期检查本部门安排完成和规章制度执行的状况，做好工作，形成书面报告，按时向总经理汇报。12.4按时、按量、按质完成公司下达的各项考核指标和总经理室交给的其他任务。第2篇：审计部岗位职责审计部职能与岗位职责审计部职能在公司审计委员会的领导下,负责组织协调本部门与各管理部门、各分公司的关系，工作上相互协作、支持、谅解，以公司经济效益为目标，共同完成好全年的审计工作任务。1、组织并支配进行公司的风险评估：对公司整体层面以及各个业务线和管理部门的风险进行辨识、分析和评价，特殊是对公司可能存在的舞弊行为进行审查。公司风险一般包括战略风

16、险、财务风险、运营风险、合规风险、信息技术（IT）风险等。2、组织并支配进行内部审计：对公司整体以及各个业务线和管理部门针对其存在的风险所实行的限制措施进行评估和审计测试。3、提出改进建议并跟踪实施：对于存在限制缺失的状况，提出改进建议并跟踪详细业务部门的实施。4、出具企业内部审计报告：对公司的风险评估及管理状况汇报审计委员会，出具公司内部审计报告。审计部岗位职责审计部经理1.1职责描述1、复查和评估公司规章2、聘任内部审计的独立审计师并监督其工作，复查该独立审计师的独立性3、与管理层审核内部审计部的工作4、与管理层、内部审计部和外聘独立审计师探讨公司经确定的重大缺陷和实质性弱点5、其他与公司

17、风险管理以及内部限制相关的职责6、定期对工作进行检查、总结，对存在的问题刚好提出改进看法。7、组织协调本部门与各部门的工作关系，按时完成领导交办的各项工作任务。1.2任职资格与任免1、学问教化水平要求：大专以上学历，熟识国家有关政策及法律、法规、合同等有关学问；熟识企业生产产品及生产技术方面的学问。2、岗位技能要求：有较强的组织管理实力、沟通协调实力、写作和语言表达实力、良好的人际交往实力。3、素养要求：身体健康、精力充足，有较强的责任心和创新精神，无特别性别与年龄要求。4、任免：本岗位人员由公司审计委员会任免。1.3 垂直与横向关系1垂直关系：上级：董事会、审计委员会、总裁、副总裁；下级：本

18、部门岗位人员。2横向关系：各管理部门负责人、各分公司负责人。第3篇：审计部经理岗位职责1.全面负责集团及下属公司的审计工作。2.财务中心制度建设、集团及下属公司的各项管理制度建设。3.检查、监督集团及下属公司以及财务中心各制度的执行状况。4.指导、检查、督促及改进各下属公司的审计工作。5.了解各分支机构的税负状况，提交账项优化处理看法。6.进行税务策划和税务平衡，达到合理避税。7.对审计部人员进行管理。8.编写全面审计报告和专项审计报告。9.负责审计部对外关系的建立，完成领导交办的其他事务。第4篇：审计部主任岗位职责1.贯彻国家有关平安生产的方针、政策，负责对本企业生产经营中的财务收支状况进行

19、监督。2.负责对外包工程预决算和经济合同的审定监督。3.负责对经济独立法人离任的审计工作。第5篇：审计部经理岗位职责审计监察部经理岗位职责1、仔细贯彻执行国家的有关法律、法规、政策和集团各项规章制度。2、组织对公司内部限制系统的健全性、合理性、有效性的检查和评价。3、根据有关法规和制度，结合集团实际，建立健全内部审计规章制度及作业流程。4、组织编制年度审计工作安排，提交总经理或有关会议审定，并组织实施。5、负责审计工作进度与质量的检查，工程审计的复核和审计报告的签发等工作。6、负责对公司物质选购、基建工程招标等经济活动和经济合同进行审计监督。7、8、对所属公司的经济效益和领导干部的经济责任进行

20、审计。 对集团各部门、公司的劳动纪律、卫生、平安生产、工作效能等进行监督检查，发出通报、整改要求和惩罚确定。9、负责编写年度审计工作总结，并向总经理或有关会议报告。10、组织开展政治、业务学习，提高审计人员思想政治和业务素养。11、完成领导交办的其他工作。第6篇：审计部经理岗位职责审计部经理岗位职责：1.贯彻国家、地区有关定额、预算、价格、合同管理等方面的规定，主持工程预算部行政管理的全面工作，做好部门的组织建设，确保部门各项工作有序开展，负责制定部门各项管理规章制度及工作流程。组织实施并监督执行，以限制工程项目的投资。2.负责编制部门年度、月度工作安排，并组织落实。负责协作规划设计部完成设计

21、图纸审查、设计概算审核、设计方案测算及经济对比等工作。3.参加建筑施工图纸、施工组织设计的会审工作。参加勘查、设计、建筑施工、工程监理和材料设备选购合同等合同会审、会签工作。4.依据施工图编制工程预算，并与设计概算对比分析，为审查施工图供应支持。5.负责计算在建工程的变更工程量及造价，进行变更造价测算和变更方案经济对比工作。6.负责与项目相关的预算、结算以及进度款审核等。7.负责与项目相关物资考察及招标、评标、合同谈判等。8.参加销售相关的面积计算、价格制定，为公司相关部门供应所须要的资料及数据，做好协作工作。9.负责本部门人员的指导、培训、监督、绩效管理工作。10.负责工程预算部的组织管理、

22、部门经费限制及与其他部门的协调工作。第7篇：审计部主管岗位职责审计部主管岗位职责、部门/车间：审计部岗位名称：_主管_岗位人数：_1人_职务 / 工种：_主管 _工作地点：_审计部、分公司干脆上级的职务： 行政副总干脆下属的职务： 审计员工作目标：1、对公司及分公司的财务收支及经济活动进行审计监督 ，确保公司利益；2、选购安排、物资、价格、供应商及重大项目的审定工作，并做好对选购业务的指导、协调、监督工作；工作内容说明：定期性工作：_1.依公司要求对分公司进行年度审计,出具审计报告3常常了解石化行情，收集化工原料价格行情，收集原材料供应商资料，向采购部供应原材料价格变动状况；4对选购订单进行评

23、审；.对选购发票进行调查及审核；5审核发票时发觉问题刚好报告并提出处理看法；6帮助工程部及其他部门降低设备、工程选购价格；7对本部门员工工作进行监督和评定；8对董事长或总经理交办的其他审计事项进行审计9帮助法律顾问收集分公司应收款的资料，督促分公司完善应收款的手续；非定期性工作：公司领导交办的其他工作负责的设备及物料：选购信息资料、审计资料、办公设备、文具用品职责概要：全面负责分公司的审计工作，并做好选购信息中心的工作，帮助行政副总处理有关行政事务。通常每天工作时数：8小时（适当加班）需否轮班：否通常每人每天可完成的岗位工作量： 选购信息的收集、评审，选购发票的审核，分公司审计工作环境： 户外

24、工作；外地工作；海外工作；室内一般办公室所具之环境工作中简单引致的危急，如机器举重物高温高压毒气高空工作其他工作中需接触的部门： 各分公司、选购部、总经办、仓库、厂部、财务部、客户服务中心、产品开发部、市场部、工程部等担当此职位需具备的资格或条件：个人特征：诚恳、正直、耐性、办事严谨、坚持原则、听从支配、大局为重教化程度：本科文化程度，驾驭娴熟的财务学问， 有会计师或审计师职称工作阅历： 三年以上从事财务的阅历和二年以上审计工作阅历学问、技能：1、有较强的书面和口头表达实力；2、有较强的与供应商沟通的实力3、熟练操作计算机办公软件；4、具有良好的财务学问及审计学问；5、有良好的审计工作阅历；受

25、过职业或特别培训： 财务和审计培训适应力：能适应公司的企业文化、能担负公司审计和选购监督的重任；推断力：良好的分析推断实力，能对审计问题的存在有良好的推断，体力（如：身高、机敏程度、健康状况等）：身体健康，反应灵敏，仪表及谈吐：良好的仪态，得体的着装，礼貌的用语，友善的看法，有耐性人际交往实力：良好的亲和力、较强的沟通协调实力。其他：严格按公司规定的处理审计及选购信息的工作，特例事务呈报直属上司处理（岗位干脆上级拟写，部门负责人审核，人力资源部复核，总经理批准。）批准：日期：复核： 日期：审核：日期：拟写：日期：PD620-01/B第8篇：(集团)审计部岗位职责审计部一、审计部职责1、负责制定

26、集团内部审计规章制度、工作程序，以及集团内部审计工作制度，编制集团年度审计工作安排并组织实施；2、负责对集团本部及所属企业的财务收支及其有关经济合同及执行国家财经法规状况等进行审计监督。3、依据干部管理权限，负责对所属企业的分支机构及分、子公司负责人进行任期或任中经济责任审计；4、对集团本部及所属企业内部限制系统的健全性、合理性、有效性和风险管理进行检查、评价和看法反馈；5、指导和督促所属企业内部审计部门和人员开展审计工作，并对其内部审计工作质量进行检查；6、负责根据规定建立集团内部审计档案，组织开展内部审计人员的业务学问培训；7、完成领导交办的其他工作。二、审计部负责人岗位职责1、负责组织制

27、订集团内部审计规章制度和操作规程，以及集团内部审计工作制度，负责组织编制集团本部年度审计工作安排；2、负责审计安排和项目的实施和推动，负责审计报告的审核。参加对重大投资项目、重大经济合同的审核，并不定期组织进行检查和内部审计监督；3、负责对集团本部和所属企业的财务收支及有关经济活动等进行审计监督；4、依据集团公司的支配，负责组织开展领导干部任期经济责任审计；5、负责督促集团本部及所属企业建立、健全完善的内部限制度，并对内限制度执行状况进行审计监督；6、经集团领导批准，公示有关审计结果，通报、责令改正审计发觉的问题；负责组织开展后续审计，监督、检查被审计对象实行的整改措施及效果，并向集团领导报告

28、后续审计结果；7、指导和督促所属企业内部审计部门组织开展审计工作，并对内部审计工作质量进行检查；8、负责组织开展内部审计人员的业务学问培训；9、完成领导交办的其他工作。三、审计员岗位职责1、参加制订集团内部审计规章制度和操作规程、年度审计工作安排、项目审计实施安排、审计方案的编制等工作；2、参与各项常规审计工作的实施，并详细负责对所涉及审计项目按规范要求编制审计工作底稿；按规定程序和方法收集、鉴定和整理审计证据；3、负责对所涉及审计项目实施必要的审计程序，做到独立、客观、公正，规范整理审计底稿，撰写内部审计报告初稿或征求看法稿，并征求被审计对象的看法；4、参加后续审计、审计调查，并撰写后续审计

29、报告及审计调查报告初稿；5、负责有关审计资料的收集、整理、立卷、归档工作，按规定保守隐私和爱护当事人合法权益；6、完成领导交办的其他工作。第9篇：公司审计部岗位职责公司审计部岗位职责一、部长岗位主要职责1、主持审计部日常工作；2、组织制定、实施赛格股份公司年度审计工作安排；3、组织协调、实施赛格股份公司系统的内部审计项目；4、组织实施赛格股份公司支配的股东审计项目；5、组织实施赛格股份公司总部经济合同的价格审核；6、组织对赛格股份公司投资企业财务状况的分析及预警工作；7、指导赛格股份公司投资企业内部审计工作；8、组织完成赛格股份公司董事会审计委员会交办的其它审计工作。二、副部长岗位主要职责1、

30、帮助部长开展赛格股份公司系统的内部审计工作；2、部长外出或缺席时，受托代理部长主持审计部日常工作；3、完成部长支配的审计项目。三、内部审计岗位主要职责1、根据审计安排及部长支配，负责内部审计项目的详细实施；2、依据部长支配负责股东审计项目的详细实施；3、依据部长支配负责赛格股份公司总部经济合同价格审核的实施；4、依据部长支配负责投资企业财务状况的分析及预警工作；5、负责起草内部审计项目的实施方案；6、负责起草内部审计报告；7、负责内部审计资料的立卷、收集及整理归档。四、内部审计档案管理岗位主要职责：1、负责督促内部审计档案的刚好归档；2、负责内部审计档案的验收及装订；3、负责内部审计档案案卷的编目工作；4、负责内部审计档案的保管工作；5、负责内部审计档案借阅工作；6、负责内部审计档案利用的统计。