支票办理进程中存在的问题及案例.docx

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1、支票业务-常见问题分析与解决1、Q :支票持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人是不是能够受理?A :支票的提示付款期限自出票日起10日。超过提示付款期限提示付款的， 持票人开户银行不予受理，付款人不予付款。2、Q :南京地域接到南京金融单据中心全国支票查询后如何处置?A : 1、登录南京单据互换网络信息交互平台”用户名：088*901密码 *CIS提出业务录入非业务报文业务查复书录入发送2、将纸质业务查复书通过全国支票信封提到南京金融单据中心，业务 查复书加盖结算专用章，全国支票信封加盖全国支票章3、将纸质业务查复书留存联与南京金融单据中心返还的业务查询书归并专 夹保管。3、Q :支票遗失

2、后该如何办理？A: 1 .失票人应填写挂失止付通知书，并加盖预留银行印鉴。挂失止付通 知书应当记载下列事项：（一）单据丧失的时间、地址、原因；（二）单据的种类、号码、金额、出票日期、付款日期、付款人名称、收款 人名称；（三）挂失止付人的姓名、营业场所或者居处和联系方式。2 .应出具单位公函或者有关证明。3 .未记载付款人或者无法肯定付款人或者代理付款人的单据不合用挂失止 付。欠缺应当记载事项之一的，银行不予受理。持票人通知付款人挂失止付后3日内， 也可在单据丧失后，向人民法院申请公示催告或者提起诉讼。付款人或者代理付 款人自收到挂失止付通知书之日起12日内没有收到人民法院的止付通知书的, 自第

3、13日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，再也不承担责任。已承 兑支票丧失，可以由失票人通知付款人或者代理付款人挂失止付。付款人或者 代理付款人在收到挂失止付通知书之前，已经向持票人付款的，再也不承担责 任。4 .按照挂失止付通知书上的支票要素，在系统中通过7117核实支票状态， 确认挂失支票尚未支付；审核单位提交的证明料，并核验单位公章、印鉴章。操 作7119客户凭证挂失/解挂交易对挂失支票暂停支付；告之客户自收到挂失止 付通知书之日起12日内没有收到人民法院的止付通知书的，自第13日起，持 票人提示付款并依法向持票人付款的，再也不承担责任。建议客户及时去法院办 理挂失手续。4、Q:是不

4、是所有人都能购买支票？A:单位开户时预留查验身份信息的人凭身份证件及单位预留印鉴可购买支 票，非查验人或者所持印鉴与预留印鉴不符的不可购买支票。5、Q:用途写错的支票如何利用？A:对支票除金额、出票人、签发日期、收款人名称这些不得更改的记载事 项外，其它事项（用途）可由原记载人更改，更改时应当由原记载人在更改处签 章证明。即由原出票人划红线更正，并加盖章鉴章.6、Q :一张2022年5月9日开出的支票，有效期应到哪天为止？A:;应从开出支票的第二天起10日，即2022年5月10日起至2022年5月19日，如5月19日为周六,节假日，则顺延至工作日，即2022年5月21日.7、Q :柜员在办理4

5、209现金支票取款业务时为何提交不成功？A:首先看交易中必输项是不是输全，若是输全，看支票号码有无输错,如未输 错，即考虑以前为该单位办理取款时是不是支票号码输错，误输了该支票号码.可 用4405交易查看该单位近期取款业务中所列举支票号码有无该号码,或者用 7117查看该张支票的状态，若该支票号码已利用，该支票只能做废,需客户从头 填写支票办理.8、Q :同一收款人，不同付款人的两张支票,客户归并填写了一张进帐单（即 收款人名称,账号为同一单位金额为合计金额），到开户行办理委托收款，柜员如何 办理？A：一张支票应对应一份进帐单，且记载内容一致，归并填写后如遇退票时，退 票支票无对应进帐单，柜员

6、无法办理，且无益于客户做帐，柜员应委婉向客户表达， 并要求客户从头填写。9、Q :出售转账支票时的注意事项？A :柜员在出售转账支票时，正确的操作是在支票上盖上客户账号章、出售 支票网点的支付系统号章及账号的打码。若是忘记盖上支行的支付系统号的印 章，将造成客户与异地合作火伴交易时发生退票，引起声誉风险。10、Q：单位开具了 T长支票，日期、金额、收款人等要素不全或者有涂改时, 柜员能收吗？A :日期、金额、收款人等要素不全或者涂改，柜员不能受理。11. Q ：单位开具现金支票别离给单位收款人或者个人时，柜员要审核哪些 要素？A:除审核支票金额大小写，日期大写外，如为单位收款人持现金支票向付款

7、人提示付款的，应在支票背面收款人签章处签章，柜员要着重审核支票正 面收款人的名称与反面提示付款人签章处印章的名称是不是一致。如持票人为个 人的，还需交验本人身份证件，并在支票背面注明证件名称、号码及发证机关, 此外还需审核单位付款给个人的依据（要符合现金管理规定）。12、Q :客户在填写支票时用圆珠笔或者非黑色签字笔，能收吗？A:按照人民银行支付结算办法规定，客户签发单据只能利用碳素墨水或者 墨汁填写。13、Q:签发支票时，日期栏填写小写可以受理吗？A :支票上已明示，日期栏应为大写。14、Q :南京银行转账支票超过50万时能通兑吗？A :通兑因牵涉到他行网点资金头寸、客户资金安全、客户领导对

8、企业信息 的掌握和持票人身份信息的核实，行内通兑限额现为金额50万元以下（含）， 但综合业务系统中未作控制，需柜员人工掌控。15、Q :支票是不是可以由任何人到银行进行提交付款？A:不是，转帐支票若在付款行主动付款的，应由付款单位的预留银行查验 身份人员持支票进行付款；若为收款方人员的，应对转账支票进行背书方可以提 交；转账支票在收款方开户行进行委托收款的，除在转账支票上背书外，还应做 出委托收款字样。现金支票可以由任何人持票至支票开户行提取现金，但需提供 持票人身份证件。16、Q :签发空头支票、签发印鉴不符的支票对单位账户的影响？A:签发空头支票或者签发印鉴不符的支票后，记录将通过人民银行

9、的空头 支票系统上传至人民银行，依照票面金额的2%缴纳罚款，超期未缴纳罚款或 者多次签发的，将被列入人民银行黑名单”，发至各行营业网点，停售支票，将造成 该账户的正常支票业务。17、Q:全国支票是不是更易被退票？A：不是，全国支票对于支票票面要素相对于同城的要求要高，票面各项要 素清晰完整，银行人员在全国支票上加盖全国支票专用章，进行系统录入，提交 票交所，票交所通过全国支票影像系统与出票行进行影像查对,查对无误即可成 功付款，若票面含糊无法通过影像传递核对的,或者系统录入有误的，会造成退票。18、Q:提交银行参加互换场次的转账支票可否申请撤回？A:在本场次内提交的转账支票可以申请撤回；互换场

10、次结束的，则无法申 撤回。二案例1（一）大体案情某商店欲采购一批价值45000元的卷烟，但账面无款，采购人员刘某满口 应允,对会计员一笑：给张颊技票吧。会计员不解：无断什么转账票。 刘某说：拿来就是了。刘某填了T分5000元的转账支票来到银行，经力,员审 查凭证后,也没看该单位账上是不是有足够余额，就在第一联进账单上加盖了清 讫章，退给了刘某。记账时才发现是空头支票，但感觉金额不大，就没放在心上。 其实，何止是空头，刘某填写转账支票时故意在大写金额前面留出空，待将经办 银行盖章的第一联进账单拿回来后又在前面加之肆万二字，在与金额前加 上4字码，这样，一张千元小支票就轻易变成为了万元大支票。第二

11、天刘某 便开车直奔烟草公司，轻而易举地将卷烟装上汽车。当烟草公司富有经验、警 戒性高的会计再次查看进账单回执联时，看出了蛛丝马迹，当即求助开户行与汇款行 联系，确认这笔款项系伪造，迅速将还未返程的人和车扣留。后两地公安局经立 案审查，水落石出，刘某被判处有期徒刑两年。(二)案情分析1、原因分析(1 )银行会计的转账业务不坚持序时记账，而是批量记账。微机记账 类似情况更多，由此造成账户空头不能及时发现，一旦出问题，银行即负有 不可推卸的责任；(2 )审查付款凭证时只注意大小写金额是不是相符，而不注意大写前 面的空档和小写前面必需加入人民币符号。(3 )银行发现空头后，没能当即通知付款单位，追回凭

12、证。2、教训和启迪:(1 )办理业务时必需坚持序时记账，不得批量记账，和时发现账户空头，避免损失。一旦因疏忽发生账户空头后，应当即通知付款单位，追回凭 证。(2 )审查付款凭证时要注意阿拉伯小写金额数字前面均应填写人民币符 号：。阿拉伯小写金额数字要认真填写，不得连写，分辨不清。同时，要 :境单据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和圜郃勺，日为壹至玖、 壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前面加零；日为壹至玖、壹拾、贰拾和叁 拾的，应在其前面加壹。如1月15日，应写成大写零壹月壹拾伍日。又如10月20日，应写成零壹拾月零贰拾日。要把正确填写单据和结算凭 证的大体规定向客户普遍宣传，单据出票日期利用小

13、写填写的，银行不予受 理。大写日期未按要求规范填写的，银行可受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。案例2(一)大体案情甲公司在乙商店购物后，签发一份空白转账支票交给乙商店，授权乙商店在 10000元范围内补写金额。乙商店补写金额20000元后将支票背书转让给丙公 司，丙公司系善意取得并支付了相应的对价。丙公司持票向甲公司的开户银行请 求付款，银行经审查，甲公司存款足额，支票上的签章与甲公司在银行预留的印 文相符，于是就支付了 20000元给丙公司，后开户行将账目情况通知甲公司， 甲公司以为乙商店瞒着自己超越授权金额范围补写金额，应属无效，要求乙商店 退回多写的10000元，但受到拒绝。最后

14、，甲公司将乙商店推上被告席。甲公 司在法庭上举证乙商店在被授权补记金额中有过错，乙商店退回多补记的10000 宿顷。(二)案情分析1、原因分析：(1 )支票的金额是可以由出票人授权补记，但甲公司签发的空白转账支票 交给乙商店，也给乙商店有机缘钻了空子。(2 )因为单据的无因性，支票可以转让，丙公司作为善意第三人支付了相 函寸价。(3 )受理银行只要鉴定单据真实、印鉴有效、形式合规即可付款。甲公司 借帕佣。2、教训和启迪：(1)虽然取得补记授权的人可以在出票人授权的范围内授权补记，但企业 仍应谨慎采用该种授权转账方式，建议企业在无法肯定具体金额的情况下，应采用部份约束形式，如在总金额最高位栏前预加之 ,或者才各有效提示付款到期日 作为出票日填写，有助于控制客户提示付款时效，降低风险。(2 )企业单位获取记账回执后应及时或者按期与银行对账，保障账户的资金安全，可建议企业开通银行或者网上银行电子对账，及时了解账户信息。