2023审计工作整改情况报告.docx

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1、2023审计工作整改情况报告2023审计工作整改情况报告篇120年7月24日至8月6日贵局对永镇乡原乡长陈平同志 任职两年期间经济责任履行情况进行了全面审计，针对审计中发 现的问题，乡党委、政府高度重视，及时召开专题会议，认真制 定整改方案，积极落实整改措施，现将整改情况报告如下：一、在五保人员集中供养经费管理上，乡政府采取“三公开 一集中”的办法。“三公开”是指人员信息公开、补贴标准公开、 经费支出公开。“一集中”是指将敬老院所有支出全部纳入乡长 一支笔审批范围。改变了过去由敬老院负责人以领代报的行为， 真正做到了监管措施有效，资金使用正当。二、对于使用不合规票据支付的问题，乡纪委对有关票据

2、进 行了认真审查，对相关单位和直接责任人做了通报批评，并以本 次审计为契机，进一步健全了财务管理制度，明确要求会计人员 对不真实、不完善、不合规的原始凭证坚决不予受理，确保财政 资金安全运行。三、关于挪用国家土地挂钩置换资金一事，乡政府组织有关 人员做了认真调查。经查，永镇乡在2020年实施土地挂钩 置换项目过程中，坚持以人为本、科学指导、统筹安排，注重鼓 励村集体和农民自愿投资投劳参与项目建设，严格监管村庄搬迁、 类型的残疾，通过一对一的上门评估，形成评估报告并提出一、 二、三不同等级的照料养护建议。二是委托两家社会组织为全区重度残疾人服务，按照评估等 级，提出一对一照料方案与残疾人签约，分

3、别开展康复、心理咨 询、家政等服务，同时还承担起对服务员的日常人事管理、工作 调度和教育培训职能。三是委托有资质的社会组织每月开展一次居家养护质量跟踪。 设计问卷定期调查，充分倾听服务对象的反馈意见和建议。2、委托开展满意度专业调查跟踪，探索服务质量最优化为了提高向残疾人服务的质量，委托有关医学会第三方进行 评估。综合测评结果达到三方（卫生部门、街镇残联、残疾人）认 可，进一步调动了卫生职能部门的主观能动性和工作积极性。四、建立考评等机制，强化内部审计1、建立内部审计制度：一是每年一次对市残联下拨各区县残联的康复经费和残疾人 就业保障金使用情况进行专项审计；二是每年一次对市残联直属 单位经费使

4、用和管理进行审计；三是对市残联机关各部室举办的 大型活动、会议和对外交流等大额经费支出进行预决算跟踪审计； 四是对基础设施装修改造经费预算进行审计，以审计认定的.金额 付款；五是对领导干部离任进行审计。市残联处级以上领导干部凡工作岗位交流、晋升、退休等都必须经审计后方能离开原岗位。2、制定市残联大额物品采购招标暂行办法每年由市政府采购办负责采购的额度有限，由于市残联工作 的特殊性，还有相当部分物品需要自行采购。为减少在采购环节 上的漏洞，节约开支，保质保量，公开透明，我们成立了市残联 大额物品采购办公室，成员由计财部、办公室、纪检和项目部室 负责人组成。凡五万元以上的一次性采购和专项工程、十万

5、元以 上的一次性服务项目，都必须经采购办招标进行。降低行政成本， 提高资金使用效益，规范内部审计行为。内部审计是单位加强廉政建设的有效措施，能起到密切干群 关系、增强单位凝聚力的作用。采取大额物品采购招标后，将进 一步增强采购的公开、公正和透明度，减少干群矛盾，为国家节 约了开支。3、进一步加强对各区县部门的检查力度和考评机制，加大对 下拨专项事业经费的跟踪。对各区县部门制定一定的标准，严格 考核和跟踪检查，常规检查与临时抽查结合，奖优罚劣，规范行 为。2023审计工作整改情况报告篇4根据你单位对我局进行的20年度预算执行情况下发的审 计报告（白审财报第5号）中指出的我单位在20年度预算执行情

6、况中存在的问题，我单位积极进行了整改，现将整改情况报告如下：一、关于部分排污费的预算安排及使用不符合规定的情况。整改情况：下一步的预算经费安排，我单位将严格按照排污 费使用的相关规定进行安排，确保资金专款专用。二、关于部分排污费的征收管理不符合规定的情况。1、下达排污费缴纳通知单较早，但送时间较晚；未实行按季 征收、而是一次性送达及排污费缴纳通知单无下达日期，无送达 回证日期，无计算复核人签字的问题。整改情况：我局于20年8月开展排污费征收自查自纠后已 做了明确规定，排污费的计算、审核、送达等环节的工作采纳7天 的办结制度，每个环节的办结时间不得超过7天。坚决杜绝排污 费缴纳通知单时间较早，送

7、达时间较晚及未按时征收等现象的发 生。2、未能完全按照排污费的征收管理程序的要求按时申报， 登记审核，申报核定、计算征收和缴纳的规定程序执行的问题。整改情况：20_年7月为规范排污费征收程序，我局明确了 计算，审核、复核排污费人员，严格按照排污费的征收管理程 序的要求按时申报，登记审核，申报核定、计算征收和缴纳的 规定程序执行。三、关于以旅行社发票报销差旅费的情况。整改情况：我局已于20年7月19日，缴纳了 3万元的罚 款，今后我单位一定按照审计要求，进一步规范我局财务制度， 绝不允许同类问题发生。四、关于超拨工会经费的情况。整改情况：我局已于20年7月16日、8月9日，分别归还 了行政2.

8、9万元和1. 78万元，合计4. 68万元。今后我单位一定 严格按照关于规范用行政经费对工会补助标准的补充规定（暂 行）白府办通2081号文件执行，同时加强财务人员对基础政 策、文件、办法的学习，杜绝此类现象的发生。五、关于出纳现金短款5837元的情况。整改情况：我单位出现的出纳现金短款5837元的情况已在盘 点期内立即进行了纠正，同时在局职工大会上进行了批评，出纳 人员写了书面检查，深刻认识到了问题的严重性。在今后的工作 中，我单位一定严格要求会计和出纳人员，严格执行行政单位 会计制度，做到账款日清月结，账款相符。六、关于加强项目的建设管理的情况。整改情况：1、监测站维修改造和设备购置工程。

9、2、耙耙坳小 湾河工程于20年7月开工建设，该工程将在三个月内建设完毕。 3、七彩湖排污沟改造项目于20年7月验收。七、关于加强专项资金的使用，提高资金的使用效益的情况。整改情况：我局已将结余的资金全部安排在20年的预算资 金中，预计在20年底全部拨付完成。八、关于加强会计基础工作的情况。整改情况：我局已督促财务人员及相关人员加强学习会计 法和区政府各项会计规定，完善相关制度、规范用油、办公品、 酒类的领用程序，规范凭证归档。2023审计工作整改情况报告篇5通过审计组对我市社会保障资金审计，发现民政资金存在向 不符合条件的家庭发放低保资金的问题。市委、市政府对此高度 重视，专门组织财政、民政、

10、人社、公安、住建、金融、税务等部 门召开工作协调会，要求各部门要通力配合，认真核对，切实做 好整改工作。同时，我局也召开了镇乡工作会议，要求各镇乡按 照市委、市政府的要求，针对存在的问题落实责任，限期整改， 现将整改的情况报告如下：一、关于向不符合条件的家庭发放低保资金的整改情况（一）对拥有汽车人员领取低保问题的整改情况针对拥有汽车领取低保的情况，我们会同镇乡民政员和社区 干部在车管所的配合下对此类人员再次逐一进行核查，对经查实 确有车辆不符合低保条件的立即予以取消，且按照相关规定其两年内不得申请享受低保。对于申请低保前车辆已经报废或转让的, 必须出具有效的证明材料，并按低保申请程序重新申请，

11、重新入户 调查，重新评议，重新公示，如符合低保条件可继续享受保障待遇。（二）对拥有商品房、营业房人员领取低保问题的整改情况针对拥有商品房、营业房领取低保的问题，我们会同镇乡民 政办、社区干部在房管部门的配合下对审计部门提供的相关对象 逐一进行了核实调查，按照规定对三年内购买了商品房的低保家 庭一律取消其低保资格，并且按照低保条例相关规定，此类人员 家庭两年之内不得申请享受最低生活保障待遇。其他人员提供有 效的证明后，按照低保申请程序重新申请，重新入户调查，重新评 议，重新公示，如符合低保条件可继续享受保障待遇。另外我们在调查核实中发现，有部分人员系移民安置到我市 后，在农村修建了私有住房，虽然

12、办理了产权证但并不是商品房， 对此类人员，经调查核实后如符合低保条件可继续享受低保待遇。（三）对死亡人员领取低保问题的整改情况针对可能出现的死亡人员领取低保的问题：一是加强基层低 保工作人员的培训工作，增强他们的责任心和业务能力，凡发现 低保对象已死亡的应立即予以取消低保，并及时将情况上报，并 在台账中予以注销，形成低保对象动态情况月报制度。二是各镇乡要加强与基层派出所的联系，定期到派出所核对低保对象户籍登记情况，一旦发现有低保对象死亡的情况应立即 予以注销并将情况上报。三是由市殡仪馆定期将火化人员花名报送市民政局，由专人 进行信息比对，一旦发现低保对象死亡情况，立即予以注销低保 待遇。（四）

13、对同时领取城镇和农村低保问题的整改情况针对上述情况，我们要求各镇乡再次对低保对象信息进行核 对，特别是农转非人员家庭，对已经农转非的低保对象在将其基 本信息转录入到城市低保台账系统的同时，要将其原来在农村台 账系统中的信息删除。对家庭中同时存在城市和农村户籍的，按 其户籍性质分别进行申报，在进行信息录入时也要按其户籍性质 分别录入，家庭成员信息栏不再录入另一方的信息。（五）对领取社保同时领取低保金问题的整改情况按照审计部门提供的花名。我们会同镇乡、社区逐一进行了 核查，对领取社保后家庭人均收入已超过我市最低生活保障标准 的低保家庭立即予以取消，对领取社保后家庭人均收入仍低于我 市最低生活保障标

14、准的，经重新申请，重新入户调查，重新评议， 重新公示，符合低保条件的继续享受保障待遇。各镇乡民政办和劳动保障所已建立了保障对象按月会审制度, 劳动保障部门每月定期将本月享受社保人员花名提供给民政部门,经民政部门审核后对不符合享受低保条件的及时予以取消，保证 了低保对象的动态管理。二、原因分析我们对本次审计发现的问题进行了深刻的总结和反思，并对 出现问题的原因进行了认真的分析，我们认为出现问题的主要原 因有以下四点。（一）相关制度不完善目前从中央到省、市、地方都出台了城乡居民最低生活保障 条例和实施办法，但都没有对低保对象的界定做出刚性的规定， 只是把家庭收入作为核定低保对象的唯一标准，但是从上

15、到下对 于家庭收入的核定和财产认定都没有一个明确的规定和办法，致 使很多保障对象的家庭收入特别是隐性收入难以核定；其家庭资 产状况如汽车、商品房、营业房等资产，也无法取证核实，再加 上其本人刻意隐瞒拒不如实上报家庭收入情况；另外虽然我们一 直坚持公示制度，但大部分群众都抱着“事不关己”的态度或存 在害怕得罪人的心态，即使知晓情况也不会主动举报，造成在对 低保户的认定审核上困难重重。（二）信息化建设严重滞后。1 .民政部门使用的台账软件系年版，多年来一直未升级更新, 存在信息采集不全、审核功能较低等诸多问题。另外，虽然各镇、村大都配备了电脑，但是到了村一级很多都没有专业的电脑管理 人员，村组通过

16、手工采集低保对象基本信息后上报镇乡民政办， 再由民政办进行信息化录入，造成低保对象信息不完整或不准确。2 .信息系统分割，业务数据分散管理。目前我市居民个人信 息由多个部门分散管理，各部门之间未形成资源共享，致使低保 对象在家庭财产收入核查、身份证信息比对、死亡信息核对上存 在诸多困难，也在一定程度上加大了低保对象准确认定的难度。（三）人员和经费少，工作开展难一是随着经济社会发展和国家对民生工程的.重视，低保的含 金量重，优惠政策多，申请的人也增多，低保工作量急剧增加， 规范管理的要求也更高，而社区、镇乡均无专职工作人员，市民 政局工作人员也很少，还兼顾其它多项工作，又是“5、12”的极 重灾

17、区，灾后重建任务重，工作量大，服务管理对象多，工作人 员少，常规审批工作开展难度都非常大，动态管理、创新工作就 更难。二是低保工作经费严重不足，交通工具缺乏，加上低保软 件落后，互不兼容，导致重复工作多，无法保证低保工作正常开 展，更无法开展对人户分离人员的调查和聘请低保监督人员。（四）规范审批难以前将低保作为解决一些遗留问题和稳定问题的手段，为了 安抚和稳定工作将一些特殊人群（如失地农民和遇难学生家属）成建制的纳入了低保，并且政策有所放宽，造成低保审批时纳入 容易清退难。三、下一步工作（一）加强制度建设针对目前低保工作面临的各种情况，我们要不断规范和完善 相关制度，制定切实可行的城乡居民低收

18、入家庭认定办法，规范 城乡居民最低生活保障审核审批流程，确保低保制度的公开、公 平、公正，最大程度保障低保对象的准确性。（二）建立健全相关的信息比对机制为认真贯彻落实中央、省、市低保工作有关规定和要求，进 一步规范和完善城乡居民最低生活保障工作，严把低保对象审批 关，切实保障困难群众基本生活，我市在充分调研讨论的基础上， 建立了由财政、民政、公安、人社、住建、工商、地税、金融等部 门参与的低保对象联合会审制度（府办94号），要求各部门各行 其责，在各自的职责范围内对低保对象的经济状况进行核对，资 源形成共享，为低保工作的顺利实施，保证低保对象的准确性和 真实性打下了坚实的基础。（三）积极推行低

19、保金社会化发放模式要求各镇乡低保金发放必须采取银行直发的形式，一方面可 以保证低保金按时足额发放到低保对象手中；另一方面又可以最土地复垦及基础设施建设等重点环节支出，实现了项目资金有一 定数额结余。乡政府当时擅自挪作他用，改变了专项资金用途， 审计指出要我们及时向上级主管部门作了申报并得到了原审批机 关的同意。四、关于从乡三资账户支付工程款和招待费一事，我们严格 按照资金去向，认真分类细化，属于哪个村的项目支出就在哪个 村完善相关手续，并按规定进行了会计科目调整和审核公示，充 分接受人民群众监督。五、关于超标准列支招待费问题。经调整属多年债务积压所 致，为加强管理，严肃纪律，乡纪委已针对公务接

20、待出台了新的 规定，并对以上把关不严、超标列支的相关人员给予通报批评和 警告处理。六、关于大额现金支付的问题。永镇乡是全区土地挂钩置换 重点乡镇房屋拆迁和村庄复垦工程量大，情况复杂，乡政府为方 便群众，当时带着现钱上门做工作，违反了国家现金管理条例， 审计指出后，我们立即及时叫停。现金支付农户补偿费的行为， 按规定凡1000元以上的支出一律列单打卡，从区级财务平台直接 支付，目前执行情况良好。七、针对部分工程款支出手续不健全、缺少审计监督的问题，乡政府专门成立了永镇乡项目工程建设领导小组，严格监管项目大限度避免挤占、挪用、拖欠低保金现象的发生。（四）做好宣传工作今后我们要不断加强宣传工作，利用

21、电视、电台、报刊等宣 传媒体加大对国家有关政策的宣传，采用印刷宣传资料及入户宣 传等手段，务必做到低保政策家喻户晓。（五）积极争取资金和人员编制，加大投入我们要根据工作职能和工作量大小，积极争取必要的工作人 员编制和经费，加大对低保工作的投入，保证低保工作规范运行。（六）加强信息化建设一方面加强对低保信息化建设的投入，配备信息化建设所需 的基本设施和信息化管理人员。二是上级民政部门应开发适应当 前低保工作需要的低保人员信息系统软件，完善低保对象家庭信 息管理系统，加强管理，确保低保人员信息完整、安全、准确。（七）加强对低保工作人员的培训一是加强对低保工作人员责任感教育，增强工作人员责任意 识，

22、提高工作人员思想觉悟。二是加强对镇乡、特别是村、社区 低保工作人员的政策培训，让基层工作人员掌握政策，严格按政 策审核低保，杜绝人情保。三是加强对工作人员规范操作的培训， 让工作人员正确、规范管理低保人员，特别是对电脑管理系统的 操作，减少工作失误。（八）针对这次审计中发现的问题我们对有车、有商品房、商铺，领取职工养老保险金中不符 合享受低保的人员，已停发低保俣障金，并及时进行了整改；对 此次停发的对象，责成镇乡、村社区重新调查，民政局抽查，并 与相关部门配合做好因取消低保待遇而造成的工作和稳定工作。2023审计工作整改情况报告篇6经济责任审计报告20年2月24日至20_年3月7日，派出审计组

23、依据 _（以下简称“）及辖内社（以下简称“）提供的 资料，对20年9月至20年2月任荆门市期间的工作情 况进行了审计，本次审计主要采取抽查方式。现将审计情况报告 如下：一、基本情况（一）被审计人基本情况。一,男,生于1962年11月，大专文化程度，中共党员，经 济师。20_年9月至20年2月任荆门市,分管稽核监察、 安全保卫工作。（二）被审计人所在单位基本情况。截止20年2月底,下辖机构下辖机构网点一个，其中：O全辖共有员工人，其中：在岗员工人，内退员工人，工勤人员人。报表反映各项资产总额亿元；负债亿元，其中：各项存款 亿元；所有者权益亿元，其中：未分配利润亿元，未弥补历 年亏损一亿元。累计亏

24、损挂账亿元。二、被审计人任职期间履行职责情况该同志任职期间，认真贯彻 及监管部门要求，抓住工作重 点，强化监管职能，突出风险管控重点，坚持从严治社，及时纠 正并处理各类违规，为发展保驾护航，有力地推动了全市 改革发展工作。（一）抓住工作重点，强化监管职能。一是加强稽核监察队伍建设，监督管理工作提供组织保障。 通过公开选聘与组织考核推荐的方式，调整完善了 34名审计稽核 人员，并保持了稽核队伍的相对稳定。出台了稽核监察工作考核 办法、稽查中队管理暂行办法以及稽核工作程序、纪律处分工作 程序和工作报告制度、工作例会制度、劳动纪律制度等。先后组 织了两次审计监察及安保人员的轮训，通过对案防工作流程、

25、审 计工作程序、信贷业务审计方法、经济责任审计方法、信贷违规 定性、财务违规定性、稽核项目档案与内务管理等相关知识的学 习，有效提高了 “纠偏查错”的能力和防案控险的水平。二是突出风险管控重点，发展保驾护航。多次组织了全辖营业网点、金库、ATM机的安全评估大检查，并将评估结果进行 了通报，引起联社党委的高度重视，经市、县两级的共同努力， 先后增加投入大量资金，经督促整改，除4个信用社网点需纳入 下年改造计划外，其余安保设施均达到公安部GA858-20行业标 准。围绕改革发展目标，统筹常规审计和阶段性业务发展重点审 计，共开展了 50万元至100万元到期未收回贷款、机关财务管理、干部交流离任、基

26、建项目等n项（次）审计活动；同时，开展了包括财务对账、授 权、密押、印鉴、票据、大额存款、百万元以上大额存款、银行卡 专项检查活动十余项，通过检查及时暴露和处置了一些风险隐患, 切实规避了各类风险，进一步优化了农信社内部经营秩序和管理 环境。三是坚持从严治社，及时纠正并处理各类违规。对违规违纪 行为始终保持打击的高压态势，对审计、检查工作中涉及的违规 违纪责任人督促县级联社进行了责任追究。（二）狠抓案件防范，确保稳定平安。围绕“改革、发展、规范”三大中心任务。突出防案控险工 作重点。通过层层落实案防责任，深入开展“内控和案防制度执 行年”活动，确保了全辖农信社人、财、物全面安全无事故，进 一步

27、提高了监管工作实效。一是市、县两级联社分别成立了案件防控领导小组及专门办公室；二是层层签定案防责任状；三是按照 案件防控工作量化考核细则组织案防工作量化考核；四是深入开 展“内控和案防制度执行年”活动；五是认真开展“三项”检查; 六是认真落实领导干部案防工作“三个一”、四个一、“五 个一”制度。使全员的案防意识得到了明显提高、内控和案防制 度的执行力得到明显增强、内控制度得到进一步的完善，促进了 各项业务的稳健发展，任期内未发生案件。（三）坚持廉洁自律，强化作风建设在作风建设上，一是严谨求实，注重开展调查研究，主动参 与县级联社转换经营机制调研活动及拟定公司部、个贷部、清收 部及绩效考核方案工

28、作；二是敢抓敢管，不回避矛盾，不上交矛盾, 针对过去违规处理不到位的问题，加强个案督办，并深入一线与 被处理员工面对面谈话，及时化解矛盾，消除违规上访事件所带 来的负面影响；三是服务基层诚垦热情，对基层反映的问题，及时 答复和帮忙解决。在廉政建设方面，一是重点加强并监督领导班子的党风廉政 建设，层层签订党风廉政建设责任书，通过建立领导干部一岗双 责制度，完善廉政建设档案制度，加强对领导干部及一线高管人 员的行为监督；二是督促相关部门健全社务公开和公示制度，完善 民主监督机制，对群众关心的热点、难点、疑点、焦点问题，以及领导班子建设、人事决定、财务收支、信贷发放、办事结果，提高 工作的透明度，实

29、行民主管理并接受群众的再监督；三是严格自律, 严格遵守中纪委十七届五次全会提出的“五个严禁”及党员领导 干部谦洁从政“八禁止”行为规范和省联社党委作风建设“六不” 承诺。三、审计中发现的问题在对任职期间履责情况审计中，发现及荆门市联社总体 工作存在以下几个方面的问题：（一）部分审计项目有待进一步跟进，对部分员工轮岗的离任审计还没有同步开展，对辖内县级联社副职干部的任 期经济责任审计没有按规定期限开展，部分审计项目检查的内容 还不够全面。（二）还存在对部分违规违纪人员的责任追究不到位的问题， 有待今后督促落实。（三）个别员工违规放贷的现象还没有得到遏制，员工思想教 育还有待进一步加强。四、审计建

30、议针对审计中发现的问题，对及今后的工作提出如下建议： （一）对的建议。一是要进一步加强学习，不断提高自己的 政治理论和业务素质；进一步提高组织领导、管理能力。二是要多深入基层开展调查研究。三是要进一步严格落实各项规章制度。（二）对的建议。一是要大力组织存款，加大贷款投放，进 一步加快业务发展步伐。二是要加大对不良贷款的清收力度，做 好控新降旧工作，努力提高资产质量。三是要严格加强贷款管理， 严密防范贷款风险。要严把贷款审批关，加强贷后跟踪检查，确 保贷款安全。四是进一步加强对辖内农信社内控管理，认真落实 省联社出台的各项内控制度。五是要妥善解决历史遗留问题，理 顺工作关系。2023审计工作整改

31、情况报告篇7为认真贯彻全国公安审计工作会议精神以及支队“审计整改 年”活动要求，切实加强对审计查出问题的整改工作，进一步加 大审计整改力度，我大队自3月开展“审计整改年”活动以来。 取得了一定的工作实效，基本达到了预期的目标。现将我大队“审 计整改年”活动自查自评情况总结如下：一、“审计整改年”活动中所取得的成绩在支队党委和财务主管部门的领导下，在大队全体官兵的倾 力配合下，审计整改工作取得了长足的发展，具体表现在以下三 个方面：（一）审计整改观念全面更新。观念是行动的先导。我们紧紧 围绕支队党委中心工作，充分发挥审计“免疫系统”功能，切实做到了 “三个转变”：由事后惩处向事前防范转变、由处理

32、处罚向 积极建议转变、由被动监督向主动服务转变，改变了以前认为“审 计工作就是找麻烦、整人”的错误观念。明确工作目标和重点， 确保审计整改年活动有的放矢。自活动开展以来，我大队财经制 度得到有效落实，经济活动违纪违规问题得到有效处理，经济活 动“免疫系统”建设得到有效推进，涉案财物管理逐步规范，经 费物资监管更加有力，保障能力更加高效有力，从源头上遏制和 杜绝各种违反财经法规纪律等问题的发生，为消防部队可持续性 发展提供强有力的服务和保障。（二）审计整改工作成效明显。20年支队对我大队20_年以 来的财务开支情况进行了审计。发现我大队有4张凭证存在要素 不全；暂付款中有支队购车款30000元没

33、有发票以及一笔不明款 6402. 39元；固定资产帐帐之间相差3098359元。为了确保审计发 现的问题切实得到整改。根据实际情况，我大队仔细梳理，针对 以上四项不同的问题，按照问题的属性逐个进行了汇总归类并整 改到位。分别采取自查自纠和审计问题整改回头看的形式，对已 整改到位的问题进行再检查再核实，现阶段已整改到位3个问题。 由于我大队营房重建，到现在还未进行验收决算，导致固定资产 帐帐不符，我大队将尽快和有关部门协商，采取相应的整改措施， 争取将所有问题逐步整改到位。（三）机制制度逐步健全。一是健全工作机制。大队党委召集官兵学习有关财经法规以及各项财务管理制度。从而使财务工作有章可循、有规

34、可依。二是完善内部制度。坚持目标科学、责任明确的原则，先后 制定了大队财务管理办法、财务监督责任制度等内部管理制度。（四）宣传力度强，为确保审计整改年活动取得实效，为使全 体官兵充分认识和重视审计整改年活动的重要性和必要性，我大 队从多层次、全方位开展宣传工作。多次召开大队党委会议，及 时传达“审计整改年活动”的精神和工作要求；并通过支队内网 的形式发布工作情况。整个活动期间，大队在支队内网上刊登了 3篇关于“审计整改年”活动的新闻报道。二、深入查找自身存在的问题和不足（一）审计整改工作有待加强，整改工作手段不新。目前的工 作开展，大多仍停留在以前的老方法，不能创造出新的、更好的 方法。影响了

35、工作质量和工作效率的提高。（二）功能发挥不够充分。对问题的实质欠深层次挖掘和分析, 信息专报的针对性和建设性不强，整改措施过于粗糙，可操作性 差，促使强化内部管理的.效果不明显，督促整改力度不大。个别 问题“屡审屡犯、屡犯屡审”。（三）专业技能亟须提高。财务管理工作任务重、培训机会少，财务人员业务素质和能力有待提高。三、认真落实整改提高的各项措施把握角色定位，树立服务大局的财务管理理念。以开展工作 评议为契机，用开放的意识、比较的思维、创新的理念、改革的 精神，重新审视和研判新形势下的财务管理工作。要坚持围绕支 队党委中心工作和社会关注的热点、难点、焦点，安排项目计划 开支和开展工作，从机制、

36、体制层面建言献策，强化财务管理服 务大局功能。深入分析查出问题的症结，从加强内部管理层面提 出有真效、有实效、有长效的工作建议。建设的各个环节，充分发挥审计监督作用，实行项目审计全覆盖 和先审后报管理办法，坚决杜绝“豆腐”工程和“”工程的出现。八、针对应计未计固定资产问题，乡政府专门成立了固定资 产管理登记小组，对乡政府在用固定资产（包括房屋、土地等）进 行了全面清查、逐一登记。对应计未计的固定资产及时作了账务 补充登记，健全了固定资产动态管理机制，有效的防止了固有资 产流失。经过近两个月的积极整改，我乡财务管理和经济运行已经步 入规范化轨道，在今后的工作中我们还将着重加强以下几个方面 的工作

37、：一是加强会计队伍建设。组织财会人员学习相关专业知识， 抓好业务技能培训，强化岗位责任意识，切实提高财会人员的政 治素质和业务素质。二是加强预（决）算执行。严格按照预算法的规定编制乡 镇预算，坚决杜绝虚列财政收入和支出。对村级的转移支付严格 按照有关政策规定及时足额拨付到位，不挤占、挪用，确保惠农 政策执行不走样。三是加强财务管理。严格按照会计法和会计制度的规定， 进一步加强会计工作的规范化，建立健全财务内部管理制度，按 规定设置会计科目，进行帐务处理。1、加强专项资金的管理。对专项资金，注重资金使用效益, 实行财政专户管理，确保专款专用；对村级的转移支付确保按时 足额拨付到位。2、加强支出管

38、理。要建立和完善支出管理有关制度，深挖节 支潜力，紧缩乡镇财政支出，建立和完善费用报销制度。通过建 章立制，从严控制购置费、招待费、车辆费用、奖金补贴等开支， 坚决制止铺张浪费。对不真实、不合理、不合法的票据，不予报 销入帐。3、加强固定资产的管理。对镇政府和镇直部门的固定资产清 查评估，建立健全固定资产相关帐簿，加强对固定资产的管理， 防止国有资产流失。四是加强制度建设。在现有制度的基础上进一步健全完善内 部管控制度体系，特别是对大额支出和重点项目的审批建立风险 防控和责任追究制度。对不负责任、不顾民意、热衷于钱权交易 违规审批给国家和人民造成严重损失和不良后果的领导人，无论 调到哪里，无论

39、在职还是退休，坚决予以追查问责并一追到底， 切实做到“用制度管人、照制用权、按制度办事“，努力创建永 镇乡风清气正、廉洁高效、务实惠民的财经管理新模式。2023审计工作整改情况报告篇220_年度市局对我局原局长田新宏同志开展了离任审计，对我局城关分局原局长姜文明、与儿街分局李卫同志进行了离任审 计，对漫水河分局局长胡文杰开展了任中经济责任审计。受市局 的授权，我局先后安排了佛子岭、下符桥两分局负责人的离任审 计，对征管分局和磨子潭分局2 2-20年度财务收支开展了审 计，另外，还对上年度两项审计的执行情况开展了后续审计。以 上审计共提出审计意见40条，归纳合并主要有十一个方面的问题, 其他九个

40、方面问题已基本整改到位，现将审计意见的整改落实情 况报告如下：一、整改主要措施：（一）高度重视，明确整改责任。县局内审委员会及时传阅了 审计报告，局长办公会对整改落实提出了明确要求，责成内审部 门会同财务管理部门和办公室，对审计报告指出的问题逐条分析 问题存在的原因，并草拟整改措施报县局内审委员审议。（二）强化措施，规范操作程序。针对存在的问题，县局进一 步完善相关制度和措施，主要做法是：一是加强事前控制。在年 初按照系统整体、机关和基层分局三个层面进行经费预算编排， 细化各级公务接待费用、车辆运行费用、会议费用等重点费用控 制指标，从源头上把住经费预算关。二是加强事中监督。对大额 经费支出全

41、部通过县局党组会、局长办公会等方式，对支出的合 法性进行研究，可行性进行评估，在形成会议决议后再按审批权限支出。三是加强财务公开。县局党组定期召开财务公开专题会 议，做到阳光理财，把握支出重点，评估支出效果；各基层分局 成立民主理财小组，实行分局经费集体管理，由分局全体同志在 分局支出明细表签字确认，在分局例会上晒支出，并张榜公布。（三）严格考核，促进管理增效。将审计意见整改落实情况纳 税作为党风廉政绩效管理的一项重要内容认真进行考核，开展对 经费使用责任单位经费使用情况进行考核，并严格按照经费预算 指标，实行超支不补，节余留用。对重点控制费用支出情况、税 收执法情况与年度绩效考核挂钩，严格兑

42、现。二、进一步加强审计整改的打算一是继续加强财务人员会计基础知识学习。主要是要认真学 习会计基础工作规范实施细则、现金管理暂行条例等财经 法规，把握好全省地税系统预算支出明细科目表核算内容，要能 比较准确的进行费用支出核算的分类，会登记现金日记账。另外 也要及时学习省市局和县局有关财务管理工作的文件，领会系统 的管理新要求，特别是要准确把握“三公”经费支出核算的管理 要求，加强公务接待费等重点控制费用的管理。要养成转账结算 和公务卡结算的习惯，规范现金管理等基础工作。二是强化分局负责人履行第一责任人的管理职责。从加强党 风廉政建设和作风建设的高度重视经费管理工作，不能因为经费统管而放松对基层负

43、责人的要求，要求分局负责认真实行民主理 财，积极推进财务公开，要注意预算管理，完善支出手续，督促 分局经办人员及时结算费用。三是督促县局财务部门要严格把关。分局按月报账时县局财 务人员要认真审核，要逐笔逐项审核票据的合规性，对不符合规 定的票据或手续不全的支出凭证一律退回，待符合要求才可列支。 对应当履行先报告手续的，一定要督促分局认真履行手续。对分 局没有特殊情况超经费预算和定额的，要及时向分管领导报告， 要从严控制，特别是公务接待等重点控制费用。四是加强审计整改情况分析。对全年审计整改结果进行综合 分析研究，梳理审计发现问题，分析成因，从制度、机制层面上， 提出有效的审计意见与建议，向领导

44、报送有价值的分析报告，服 务领导决策。2023审计工作整改情况报告篇320_年12月21日至20年1月18日市审计局对我们市残 联前任领导进行了就地审计，就同志经济责任履行情况做了比较 公正的评价,并经审计认为，市残联能够遵守国家经济政策和财经 法规，能够执行部门预决算、国库集中支付等有关财经纪律和财 务制度。存在的主要问题主要是：一是对下拨到各区县残联和相 关单位的资金缺乏监督管理。二是不符合中华人民共和国预算法实施条例第三十八条“各级政府、各部门、各单位应当加强 对预算支出的管理不得擅自扩大支出范围、提高开支标准； 严格按照预算规定的支出用途使用资金。”的规定等问题。现将 我们的整改措施汇

45、报如下：一、夯实制度基础，强化内部财务管理1、实行民主理财，进一步强化内部财务管理进一步健全财务管理，残疾人劳动服务所、康复中心及其医 院等本系统下属单位的财务也纳入机关管理范畴，使之在市残联 领导的监督和制度的约束之下运行。2、实行财务公开，接受来自外界监督对劳动服务机构的残疾人就业保障金、康复中心的专项康复 经费以及市残联的其他大额经费，我们都要进行重点公开。如残 疾人就业保障金的收入，年前经市长办公会议讨论，预定收取总 额；对于开支，我们按照规定用途拿出预算，报市政府分管市长 和市财政局审批后，按计划使用，我们决不违规使用、不无计划 使用，把有限的钱全部用到残疾人事业最需要的地方3、实行

46、分户核算，严格财政会计审核我们市残联系统的机关、劳动服务所、康复中心的财务，均 实行分户核算。二、加强项目资金管理，全过程监控加快研究和制定市残联编制项目资金管理监督办法，制定项 目资金预算编制细则，明确规范资金计划的编制、资金的使用及 监督管理等程序。尤其要针对项目资金管理中存在大量下拨款项 的现状，强化机关各部门职责，加强对用款单位的项目执行监督， 以确保项目制定科学、实施到位、专款专用，发挥有限资金的最 大效用。按当年确定的项目计划完成项目，不得超计划使用资金。如 当年项目计划无法完成，由中国残联将有关情况报财政部审核同 意后，项目资金可结转下年继续使用。建立健全内部监督、检查制度，严格执行国家各项规章制度， 严肃财经纪律；对项目方案的确定和项目资金使用的全过程进行 监督、检查，发现问题及时纠正和处理。三、委托社会机构，提供专业服务鉴于机关委托社会机构开展专业工作已是事业发展的大势所 驱，市残联根据自身事业发展需要，在委托社会机构从事专业活 动时，适时引入市场竞争手段，运用市场法则挑选社会机构，让 更多的残疾人受益于专业服务。1、委托开展重度残疾人居家养护服务项目，探索残疾人服务 专业化一是委托一家专业医疗机构对服务对象进行评估。针对不同