2020年财务管理制度范本.docx

《2020年财务管理制度范本.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2020年财务管理制度范本.docx（8页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、XX公司财务管理制度范本（说明：本文为word格式，下载后可自由编辑）2020年1月1日发布全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会 计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务 制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户 服务意识。一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务 工作的合法性。2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程 序执行。3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护 公司的合法权益。4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流, 确保资金的有效供应。5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部

2、门降低 消耗、节约费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。8、及时核算和上缴各种税金。9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安 全、有效。11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其 他任务。12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。 二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细 填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出 差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已

3、批“借款单”至财务处领款。前次借支出差返回时间超过五天无 故未报销者，不得再借款。2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一 出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”， 详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、 预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批； 持已批“借款单”至财务处领款。3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部 领取借款单，填写好资金性质（支票或现金）、部门、借款事由, 所借金额，审批程序同第1条。4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程 序同第1条。5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐， 报帐后所

4、欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内 不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。7、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级 别人员批准后方可借支。三、日常费用报销：1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发 票的情况，需由对方出具收款证明。3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相 应领导签字后到财务部报销；4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发 票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签 字后到财务部报销；5、补充说明如报销审批人出

5、差在外，则应由审批人签署指定代理人，交 财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力； 或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销， 待审批人回公司后再进行补签。财务部岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金 管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金， 不以白条抵库；2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清 楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周 一填写货币资金周报表；3、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；4、保管好印章，严格按规定用途使用印章；5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支

6、票；6、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐；7、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的 会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；8、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调 节工作，汇总会计凭证，登记总帐；9、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固 定资产及库存材料等资产的盘点；10、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩 稽关系清楚；H、负责装订、管理会计档案；12、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等；13、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣 费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同

7、督促项 目部回款；14、按照各工程预算进行工程成本的控制；15、每月末及时督促各项目部报帐；16、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐；17、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款；18、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核；19、编制和执行财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案；20、进行成本费用控制、核算、考核，督促本公司有关部门 降低消耗、节约费用，提高经济效益；21、参与业务项目、采购部与材料供应商的结算；22、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管 理方法，监督执行会议；23、完成领导布置的其他工作。财务基础工作规范 财务基础工作规范是财务工作最基础的部分

8、，它对财务部门 日常具体工作进行指导和解释。一、票据1、票据的种类：（1）外部取得的原始发票；公司自制的差旅费报销单；公司自制的支出证明单。2、票据的报销要求：（1）外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清晰，包括 客户名称（例如：香格里拉大酒店（深圳福田）有限公司）、 服务项目、金额（大小写应一致）、收款单位盖章、日期。公司自制的差旅费报销单：此报销单专为出差报销使用，后 附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差 补贴、核出总报销金额。票面不允许有任何涂改。公司自制的支出证明单：此支出证明单有两种用途，一 种为对于确实无法取得原始票据的情况，填写此单据，经相关 领导签字后，可以报销;另一种为对于一次报销，票据非常多 的情况，使用支出证明单进行票据汇总。此票面不允许有 任 何涂改。附则本规定由总经理办公会负责解释。 本规定自发布之日起生效。