公司注销清算表附清算报告表_经济-税收.pdf

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1、-word.zl-中华人民国企业清算所得税申报表 清算期间：年 月 日至 年 月 日 纳税人名称：纳税人识别号：金额单位：元列至角分 类别 行次 工程 金额 应纳税所得额计算 1 资产处置损益填附表一 2 负债清偿损益填附表二 3 清算费用 4 清算税金及附加 5 其他所得或支出 6 清算所得1+2-3-4+5 7 免税收入 8 不征税收入 9 其他免税所得 10 弥补以前年度亏损 11 应纳税所得额6-7-8-9-10 应纳所得税额计算 12 税率25%13 应纳所得税额1112 应补退所得税额计算 14 减免企业所得税额 15 境外应补所得税额 16 境外实际应纳所得税额13-14+15

2、17 以前纳税年度应补退所得税额 18 实际应补退所得税额16+17 纳税人盖章：清算组盖章：经办人签字：申报日期：年 月 日 代理申报中介机构盖章：经办人签字及执业证件：代理申报日期：年 月 日 主管税务机关 受理专用章：受理人签字：受理日期：年 月 日 -word.zl-附表一：资产处置损益明细表 填报时间：年 月 日 金额单位：元列至角分 行次 工程 账面 价值 1 计税 根底 2 可变现价值或交易价格 3 资产处置 损益4=3-2 1 货币资金 2 短期投资*3 交易性金融资产#4 应收票据 5 应收账款 6 预付账款 7 应收利息 8 应收股利 9 应收补贴款*10 其他应收款 11

3、 存货 12 待摊费用*13 一年到期的非流动资产 14 其他流动资产 15 可供出售金融资产#16 持有至到期投资#17 长期应收款#18 长期股权投资 19 长期债权投资*20 投资性房地产#21 固定资产 22 在建工程 23 工程物资 24 固定资产清理 25 生物资产#26 油气资产#27 无形资产 28 开发支出#29 商誉#30 长期待摊费用 31 其他非流动资产 32 总计 经办人签字：纳税人盖章：-word.zl-附表二：负债清偿损益明细表 填报时间：年 月 日 金额单位：元列至角分 行次 工程 账面价值 1 计税根底 2 清偿 金额 3 负债清偿 损益4=2-3 1 短期借

4、款 2 交易性金融负债#3 应付票据 4 应付账款 5 预收账款 6 应付职工薪酬#7 应付工资*8 应付福利费*9 应交税费 10 应付利息 11 应付股利 12 其他应交款*13 其他应付款 14 预提费用*15 一年到期的非流动负债 16 其他流动负债 17 长期借款 18 应付债券 19 长期应付款 20 专项应付款 21 预计负债#22 其他非流动负债 23 总计 经办人签字：纳税人盖章：-word.zl-附表三：剩余财产计算和分配明细表 填报时间：年 月 日 金额单位：元列至角分 类别 行次 工程 金额 剩余财产计算 1 资产可变现价值或交易价格 2 清算费用 3 职工工资 4 社

5、会保险费用 5 法定补偿金 6 清算税金及附加 7 清算所得税额 8 以前年度欠税额 9 其他债务 10 剩余财产129 11 其中：累计盈余公积 12 累计未分配利润 剩余财产分配 股东名称 持 有 清 算企 业 权 益性 投 资 比例%投资额 分配的财产金额 其中：确认为股息金额 13 1 14 2 15 3 16 17 经办人签字：纳税人盖章：-word.zl-XXXX 集团公司第 XXX 公司清算报告 XX 市地税局于洪分局：我们于 2016年 X 月 XX 日对 XXXX 集团公司第三公司企业清算，该公司对所提供的会计资料及纳税资料的真实性、合法性和完整性等事项负责，我们的责任是按照

6、国家法律法规及其有关政策规定，对该公司的企业清算情况及有关资料的真实性和准确性进展审核鉴证，独立、客观、公正地出具真实、合法的清算报告。在审核清算过程中，我们根据?企业会计制度?等相关法规对该公司提供的凭证、账册，有关会计资料、数据和报表，实施清算、审核鉴证。报告如下：一、XXXX 集团公司第三公司成立于 1989年，企业类型为国有，地址是 XXXXXXX，负责人 XXX，纳税识别号为XXXXXXXXX，经营围为 XXXXXXXXXXXXX。二、经对该公司提供的凭证、账册、有关会计资料和数据报表的审核，我们确认：资产处置损益 0 元、负债清偿损益 0 元、清算费用 0 元、清算税金及附加 0 元、其他所得或支出 0 元、清算所得 0 元、免税收入 0 元、不征税收入 0 元、其他免税所得 0 元、弥补以前年度亏损 0 元、应纳税所得额0 元。-word.zl-附件：1、中华人民国企业清算所得税申报表及其附表 2、被审企业根本情况表 XXXX 集团公司 2016年 4 月 26日 -word.zl-清 算 报 告 书 XXXXXXXXXXX 集 团 公 司