公司费用管理制度8篇.docx

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1、公司费用管理制度8篇公司费用管理制度1 1.目标 为规范平安生产费用的提取、使用和管理，确保有关平安经费的专款专用，建立平安生产投入长效机制，维护公司、员工以及公共利益，结合本公司平安生产费用实际需要，特制定本管理制度。 2.适用范围 适用于本公司各级员工的平安生产责任管理工作。 3.管理职责 公司领导：负责平安费用的审批和对重大平安投入进行决策。 财务部：负责平安费用的预算、支出、结算及管理。 总经理办公部：负责对有关职业健康费用的使用状况进行监督理。 党群工作部：负责对有关劳动爱惜费用的使用状况进行监督管理。 平安技术部：负责对平安费用的使用状况进行监督管理。 4.具体规定 4.1平安费用

2、包括 A平安培训教育所需资金投入。 B为从业人员配备符合国家标准或者行业标准的个体防护用品及保健品的经费。 C平安设施、平安连锁、报警装置、平安通讯设施、防触电、防雷设施、防噪声防尘设施等费用。 D职业卫生改进、检测费用，员工休息、洗浴设施费用。 E应急设备投入和人员组织费用及应急演练费用 F事故隐患整改费用。 G平安生产技术争论和推广费用。 H其它为提高平安状况所需费用。 4.2平安生产费用，特地用于开展平安生产活动、事故隐患排查治理和改进企业平安生产条件，专款专用，列入当期成本费用。 4.3公司方案财务部应于当年年底和次年年初，分别造具平安生产费用的“下一年预算”和“上一年度决算”。在上报

3、董事会、总经理的同时，抄送工会和平安技术部。 4.4如较大的平安项目或平安资金不足时，由公司平安生产委员会争论，临时追加平安资金，保证平安生产所需费用。 4.5各分公司、各管理项目须确保各项涉及平安事项的资金在年度预算中足额列支，投入准时、到位，严禁克扣、挪用。因特殊缘由不能保障投入的，须报公司分管领导和公司总经理、董事长批准。 4.6公司每一年度提取万元作为平安嘉奖基金，并将本年度平安考核中所罚款项并入，每年年底对年度平安管理指标进行考核，对完成指标的相关单位和人员进行现金嘉奖总裁算中足额列支，投入准时、到位，严禁克扣、挪用。因特殊缘由不能保障投入的，须报公司分管领导和公司总经理、董事长批准

4、。 4.6公司每一年度提取万元作为平安嘉奖基金，并将本年度平安考核中所罚款项并入，每年年底对年度平安管理指标进行考核，对完成指标的相关单位和人员进行现金嘉奖。 公司费用管理制度2 1.总则： 为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保平安；节约公司的快递成本，规范快递物品 的收发管理，避开造成公司资料的丢失及铺张。 2.适用范围：本公司全部员工均属之 3.定义： 3.1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料， 配件，样品以及其他货品等。 （销售仪器和销售试剂的发货除外） 4. 组织与职责： 4.1：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发管理。 4.2：物流

5、部： 负责公司邮件、快递物品的寄发管理。 4.3：各部门： 递。 4.4：各部门负责对本部门的快递费进行管控。 5流程图：(略) 6 .执行说明： 6.1 快递的签收与发送 寄件人必需依据本方法规定的寄件要求寄发快 6.1.1 快递的接收 6.1.1.1 值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及 时通知转交给相关部门人员。 6.1.1.2 物品接收人要在邮件快递签收登记表上签字接收， 以备查验核对。 6.1.1.3 除特殊状况外，如货物中指定的接收人不在，电话通 知本人是否接受，同意的可指定托付人代为签收。原则上各部门 人员应代收。 6.1.2 快递的寄发 6.1.2.1 因工作需要，需

6、向外部寄送文件，资料，货物及其他物 品者必需到物流部填写邮件快递寄发登记表进行登记，经部 门负责人审批后交物流部， 由物流部联系快递公司统一发送。 各 （ 需求部门于每日 16:30 前送至物流部） 6.1.2.2 未经登记或需快递物品无部门负责人审批的， 物流部可 拒接受理，对于不合格的件退回发件人。 6.1.2.3 快递公司的选择： 选择的原则是合理、 负责任、 低成本； 寄件人必需依据所寄物品的性质，合理、负责任的选择性价比高 的快递公司，以低成本完成寄件。能以一般邮寄处理的不选择快 递。 6.1.2.4 各需求人员必需在邮件快递寄发登记表上详细注明 收件人姓名，地址，所寄物品名称，以及

7、快递承运单位及快递单 号，以备查验核对，如资料登记不清或不完整者，物流部有权要 求当事人将资料完善，对于无故拒不按要求填写，且物流要求无效者，物流部有权拒发该物品，并将状况报备部门负责人处理。 6.1.2.5 填写快递单： 用正楷字清晰填写收件方和寄件方详细资 料（地址、收件人、联系电话、邮编等） 。 7. 寄件相关规定： 7.1.1 物件分类： A 类：紧急件；B 类：宝贵件（如票据、证件、宝贵配件或 物品等） 类：一般件（如资料、文件、一般配件等） 类： ；C ；D 一般信函、贺卡等。 7.1.2 快递公司选择参照表 序 号 1 2 寄 件 类 选择快递公司 型 A B 发顺丰快递 发 E

8、MS 或顺丰快 递 3 4 C D 发一般的快递公司 邮政（发平信） （物流部将供应各快递公司的优势特点及价格，供参考选 择） 7.1.3 一般物品、公司样本、一般资料类原则上均选一般的快递 公司（非顺丰快递） ，若是特急件宝贵配件或物品，方可选顺丰 快递等邮寄方式。 7.1.4 严禁公费寄私人物品，一经发觉按该单快递费的 10 倍处 罚。 7.1.5 为便于寄回公司物品损坏时的索赔，外派人员必需选择有 资质能出具发票的快递物流公司。 7.1.6 寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知发 出之日起将不再支付快递公司到付付款， 公司任何人不得选择到 付付款方式，否则造成的耽搁损失由经办

9、人担当。 7.1.7 如发生物流部提货寄回公司物品（含退换、返修仪器及试 剂）产生的费用，动用到物流部备用金的，将归各业务部门费用 核算。 8.执行时间： 凡以往发文与本文不全都的，以本文为准邮件快递收发管理制度从下发之日起执行。 公司费用管理制度3 第一章 总则 第一条 为规范社会保险费的申报和缴纳管理工作，依据中华人民共和国社会保险法(以下简称社会保险法)、社会保险费征缴暂行条例，制定本规定，公司社保费用管理制度。 其次条 用人单位进行缴费申报和社会保险经办机构征收社会保险费，适用本规定。 本规定所称社会保险费，是指由用人单位及其职工依法参加社会保险并缴纳的职工基本养老保险费、职工基本医疗

10、保险费、工伤保险费、失业保险费和生育保险费。 第三条 社会保险经办机构负责社会保险缴费申报、核定等工作。 盛自治区、直辖市人民政府准备由社会保险经办机构征收社会保险费的，社会保险经办机构应当依法征收社会保险费。 社会保险经办机构负责征收的社会保险费，实行统一征收。 其次章 社会保险费申报 第四条 用人单位应当按月在规定期限内到当地社会保险经办机构办理缴费申报，申报事项包括： (一)用人单位名称、组织机构代码、地址及联系方式; (二)用人单位开户银行、户名及账号; (三)用人单位的缴费险种、缴费基数、费率、缴费数额; (四)职工名册及职工缴费状况; (五)社会保险经办机构规定的其他事项。 在一个

11、缴费年度内，用人单位初次申报后，其余月份可以只申报前款规定事项的变动状况;无变动的，可以不申报。 第五条 职工应缴纳的社会保险费由用人单位代为申报。代职工申报的事项包括：职工姓名、社会保障号码、用工类型、联系地址、代扣代缴明细等。 用人单位代职工申报的缴费明细以及变动状况应当经职工本人签字认可，由用人单位留存备查。 第六条 用人单位到社会保险经办机构办理社会保险缴费申报有困难的，经社会保险经办机构同意，可以邮寄申报。邮寄申报以寄出地的邮戳日期为实际申报日期。 有条件的地区，用人单位也可以依据社会保险经办机构的规定进行网上申报。 第七条 用人单位应当向社会保险经办机构照实申报本规定第四条、第五条

12、所列申报事项。用人单位申报材料齐全、缴费基数和费率符合规定、填报数量关系全都的，社会保险经办机构核准后出具缴费通知单;用人单位申报材料不符合规定的，退用人单位补正。 社会保险经办机构在开展社会保险稽核工作过程中，发觉用人单位未照实申报造成漏缴、少缴社会保险费的，依据社会保险法第八十六条的规定处理。 第八条 用人单位应当自用工之日起30日内为其职工申请办理社会保险登记并申报缴纳社会保险费。未办理社会保险登记的，由社会保险经办机构核定其应当缴纳的社会保险费。 用人单位未依据规定申报应缴纳的社会保险费数额的，社会保险经办机构暂按该单位上月缴费数额的110%确定应缴数额;没有上月缴费数额的，社会保险经

13、办机构暂按该单位的经营状况、职工人数、当地上年度职工平均工资等有关状况确定应缴数额。用人单位补办申报手续后，由社会保险经办机构依据规定结算。 第九条 用人单位因不行抗力，不能按期办理缴费申报的，可以延期申报;不行抗力情形消退后，应当立刻向社会保险经办机构报告。社会保险经办机构应当查明事实，予以核准。 第三章 社会保险费缴纳 第十条 用人单位应当持社会保险经办机构出具的缴费通知单在规定的期限内实行下列方式之一缴纳社会保险费： (一)到其开户银行或者其他金融机构缴纳; (二)与社会保险经办机构商定的其他方式。 社会保险经办机构、用人单位可以与银行或者其他金融机构签订协议，托付银行或者其他金融机构依

14、据社会保险经办机构开出的托收凭证划缴用人单位和为其职工代扣的社会保险费。 第十一条 职工应当缴纳的社会保险费由用人单位代扣代缴。用人单位依法履行代扣代缴义务时，任何单位或者个人不得干预或者拒绝。 用人单位未按时足额代缴的，社会保险经办机构应当责令其限期缴纳，并自欠缴之日起按日加收05的滞纳金。用人单位不得要求职工担当滞纳金。 第十二条 征收的社会保险费，应当存入社会保险经办机构依据规定开设的社会保险基金收入户。社会保险经办机构应当依据有关规定定期将收到的基金存入依法开设的社会保险基金财政专户。 第十三条 社会保险经办机构对已征收的社会保险费，依据用人单位实际缴纳额(包括代扣代缴额)和代扣代缴明

15、细，依据国家有关规定进行记账。 第十四条 用人单位应当按月将缴纳社会保险费的明细状况告知职工本人。 用人单位应当每年向本单位职工代表大会通报或者在本单位住宅的显著位置公布本单位全年社会保险费缴纳状况，接受职工监督。 第十五条 社会保险经办机构应当准时、完整、精确地记录用人单位及其职工的缴费状况，并将缴费状况定期告知用人单位和职工，管理制度公司社保费用管理制度。用人单位和职工有权依据社会保险个人权益记录管理方法等规定查询缴费状况。 社会保险经办机构应当至少每年一次向社会公布社会保险费征收状况，接受社会监督。 第四章 未按时足额缴纳社会保险费的处理 第十六条 用人单位有下列情形之一的，社会保险经办

16、机构应当于查明欠缴事实之日起5个工作日内发出社会保险费限期补缴通知，责令用人单位在收到通知后5个工作日内补缴，同时告知其逾期仍未缴纳的，将依据社会保险法第六十三条、第八十六条的规定处理： (一)未按规定申报且未缴纳社会保险费的; (二)申报后未按时足额缴纳社会保险费的; (三)因瞒报、漏报职工人数、缴费基数等事项而少缴社会保险费的。 第十七条 用人单位未依据本规定第十六条规定的期限补缴的，社会保险经办机构可以依据社会保险法第六十三条其次款的规定，向用人单位开户银行或者其他金融机构查询其存款账户。 第十八条 社会保险经办机构可以依据查询结果向所属的社会保险行政部门申请作出划拨社会保险费的准备，并

17、提交下列材料： (一)用人单位名称、法定代表人、地址、联系方式; (二)用人单位开户银行、户名及账号; (三)申请划拨的事实、理由及依据; (四)申请划拨的社会保险费数额; (五)社会保险行政部门要求供应的其他材料。 第十九条 社会保险行政部门接到社会保险经办机构划拨申请后，应当依据中华人民共和国行政强制法的规定，准时作出划拨社会保险费准备，并书面通知用人单位开户银行或者其他金融机构予以划拨。 其次十条社会保险行政部门作出的划拨社会保险费准备，应当依据中华人民共和国行政强制法的规定送达用人单位，并抄送社会保险经办机构。 其次十一条 经查询，用人单位账户余额少于应当缴纳的社会保险费数额的，或者划

18、拨后用人单位仍未足额清偿社会保险费的，社会保险经办机构可以要求用人单位以抵押、质押的方式供应担保。 其次十二条用人单位应当到社会保险经办机构认可的评估机构对其抵押财产或者质押财产进行评估，经社会保险经办机构审核后，对能够足额清偿社会保险费的，双方依法签订抵押合同或者质押合同;需要办理登记的，应当依法办理抵押登记或者质押登记。 其次十三条 社会保险经办机构与用人单位签订抵押合同或者质押合同后，应当签订延期缴费协议，并商定协议期满用人单位仍未足额清偿社会保险费的，社会保险经办机构可以参照协议期满时的市场价格，以抵押财产、质押财产折价或者以拍卖、变卖所得抵缴社会保险费。 延期缴费协议期限最长不超过1

19、年。 其次十四条 用人单位供应担保并签订延期缴费协议的，其职工在延缴期间依据规定享受社会保险待遇。 其次十五条 用人单位经责令仍未补缴且有下列情形之一的，社会保险经办机构可以依据社会保险法第六十三条第三款的规定，向所在地有管辖权的人民法院申请扣押、查封、拍卖用人单位财产，以拍卖所得抵缴应缴纳的社会保险费、滞纳金： (一)经查询，用人单位开户银行账户余额少于应缴纳的社会保险费数额且未签订担保合同的; (二)经划拨，用人单位仍未足额清偿应缴纳的社会保险费且未签订担保合同的; (三)延期缴费协议期满，因担保财产的市场价格或者权利状况发生变化，用人单位仍未足额清偿应缴纳的社会保险费的。 其次十六条 社

20、会保险经办机构申请人民法院强制执行的，应当供应下列材料： (一)强制执行申请书; (二)用人单位欠缴社会保险费及加收滞纳金的事实、理由和依据; (三)社会保险经办机构限期补缴通知; (四)用人单位的看法; (五)用人单位有本规定其次十五条所列情形时的相关材料; (六)申请强制执行的用人单位财产状况; (七)法律、行政法规规定以及人民法院要求的其他材料。 强制执行申请书应当由社会保险经办机构负责人签名，加盖社会保险经办机构的印章，并注明日期。 第五章法律责任 其次十七条 社会保险行政部门及其工作人员作出划拨社会保险费准备时，有下列行为之一的，依据中华人民共和国行政强制法的规定，由上级社会保险行政

21、部门或者有关部门责令改正，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法赐予处分;给用人单位或者个人造成损失的，依法担当赔偿责任;构成犯罪的，依法追究刑事责任： (一)违反法定程序作出划拨社会保险费准备的; (二)未在规定时限内准时作出划拨社会保险费准备并书面通知用人单位开户银行或者其他金融机构的; (三)准备划拨的社会保险费数额错误的; (四)向当事人泄露信息影响划拨社会保险费的; (五)有违反法律、法规和规章的其他行为的。 其次十八条 社会保险经办机构及其工作人员有下列行为之一的，由社会保险行政部门责令改正，视情节轻重对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法赐予相应处分： (一)未依据本规定

22、第八条核定或者确定用人单位应当缴纳的社会保险费数额的; (二)对已征收的社会保险费未依据国家规定记账的; (三)未依法责令欠缴社会保险费的用人单位限期补缴社会保险费、加收滞纳金的; (四)申请人民法院强制执行不符合规定的; (五)签订担保合同和延期缴费协议不符合规定的; (六)未依据规定审核、处置担保财产的; (七)法律、法规和规章规定的其他情形。 其次十九条 社会保险经办机构擅自更改社会保险费缴费基数、费率，导致少收或者多收社会保险费的，由社会保险行政部门责令其追缴应当缴纳的社会保险费或者退还不应当缴纳的社会保险费;对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法赐予处分。 第三十条 用人单位未依

23、据规定向社会保险经办机构进行缴费申报或者未依据规定缴纳社会保险费的，社会保险行政部门应当依法查处。 用人单位未按时足额缴纳社会保险费的,由社会保险经办机构依据社会保险法第八十六条的规定，责令其限期缴纳或者补足，并自欠缴之日起按日加收05的滞纳金;逾期仍不缴纳的，由社会保险行政部门处欠缴数额1倍以上3倍以下的罚款。 第三十一条 用人单位未按月将代扣代缴社会保险费明细状况告知职工本人，或者未依据规定通报、公布本单位全年社会保险费缴纳状况的，职工有权向社会保险行政部门举报、投诉。 第六章 附则 第三十二条 社会保险费由税务机关征收的，社会保险经办机构应当准时将用人单位和职工应缴社会保险费数额供应给税

24、务机关;税务机关应当准时向社会保险经办机构供应用人单位和职工的缴费状况。 公司费用管理制度4 搞好公司的平安费用管理工作,保障公司的平安费用切实的为员工落实,维护企业员工的合法权益,确保公司生产,经营活动正常有序地开展.依据中华人民共和国国家平安生产法及危险化学品管理条例作的各项规定,结合本公司的实际状况,特制定本制度 一、依据国家规定，每年提取公司销售额的4%作为公司的平安费用；平安生产费用是指企业依据规定标准提取，在成本中列支，特地用于完善和改进企业平安生产条件的资金。平安生产费用优先用于平安技术措施的实施及为满足和达到平安生产标准而进行的.整改。 二、平安生产费用应当依据项目计取、确保需

25、要、企业统筹、规范使用的原则进行管理。财务应将平安费用纳入公司财务方案，保证专款专用，并督促其合理使用。 三、平安费用应当用于以下平安生产事项： 1平安技术措施工程建设； 2平安设备、设施的更新、改造和维护； 3平安生产宣扬、教育和培训； 4劳动防护用品配备； 5平安生产检查与评价支出； 6配备必要的应急救援器材、设备和现场作业人员平安防护物品支出； 7完善、改造和维护平安防护设备、设施支出，主要是指：是指车间、库房等作业场所的监控、监测、通风、防晒、调温、防火、灭火、防爆、泄压、防毒、消毒、中和、防潮、防雷、防静电、防腐、防渗漏、防护围堤或者隔离操作等设施设备。 8重大危险源、重大事故隐患的

26、评估、整改、监控支出。 9进行应急救援演练支出。 10 其他与平安生产直接相关的支出。 四、企业平安员应建立平安费用台帐，记录平安生产费用的费率、数额、支付方案、使用要求、调整方式等条款。平安工作结束，多余的平安生产费用纳入财务，由主办会计管理。 五、总经理对平安生产费用全面领导。审批平安费用提取、平安投入方案、经费使用报告、平安经费提取和使用状况年度报告。 六、财务部负责对平安生产资金进行统一管理，审核平安费用提取、平安投入方案、平安经费使用等，依据年度平安生产方案，做好资金的投入落实工作，建立平安经费台帐，确保平安投入快速准时。 七、平安生产领导小组负责审核、汇总并编制公司平安投入方案，审

27、核平安投入报告，监督检查平安投入落实状况，汇总并建立公司平安经费投入台帐，编制年度平安经费提取和投入状况报告。 八、平安生产费用实行专户核算。企业应当按规定范围支配使用，不得挪用或挤占。年度结余资金结转下年度使用；平安生产费用不足的，超出部分按正常成本费用渠道列支。 九、各部门主管依据职责分工对有关专业平安生产费用计取、支付、使用实施监督管理。 十、发觉平安费用支取人擅自挪用平安费用的，公司将按情节严峻程度严峻处理，处理方法由董事会争辩准备。 十一、本制度由公司平安生产领导小组负责解释。 公司费用管理制度5 费用管理制度为了节约开支，降低公司经营成本，少花钱，多办事，办好事，提高公司经济效益，

28、制定本制度。 一、公司对各项费用开支实行方案管理，各项开支原则上必需先报方案，按批准的方案开支。各项费用开支都必需取得合法原始凭证，经办人必需在原始凭证上注明开支用途，财务部办理报销必需认真审核，保证开支凭证完整、精确、合法。 二、较大的费用开支实行先报方案后开支，具体分两种状况：1000元以上的费用开支，由有关部门提出方案报告（须说明用途和详细预算），报总经理、董事长批准后开支，凭批准的方案经财务部经理审核后报销。2001000元的费用开支，由有关部门提出方案报告（须说明用途和详细预算），报总经理批准后开支，凭批准的方案经财务部经理审核后报销。 三、较小的费用开支实行审核报销，200元以下的

29、费用开支，由经办人和部门负责人签字，经财务部经理审核，报总经理审批后，到财务部报销。 四、旅差费实行定额包干（标准另定），市内交通发给定额补助，不再报销出租车费，特殊状况报出租车费需总经理批准。市外出差，需提出书面报告，经部门经理签字，报总经理批准后，方可出差。出差回来后，凭批准的报告和差旅费报销单，经财务部经理审核后，报销差旅费。办公室电话使用计费卡机，发卡定额。手机费实行限额报销，依据基准外工资标准执行。 五、加强水电费的管理。水表、电表由行政部管理登记，负责与供水、供电部门核对数据，并按时交纳水电费，凭正式发票到财务部报销。公司每个员工都要树立节约每一分钱的思想，办公室人离开后必需关掉用

30、电设施（灯、电扇、空调等）电源，否则，每次罚款5元。防损值班人员在卖场关门、办公室下班后要对各区域水电进行检查，准时关电、关水，值班人员如未发觉或发觉后未准时处理的，每次罚款5元。 六、为了提高工作效率，费用报销实行定期办理（数额大，急需办理的除外），每周一、四上午办理费用报销手续。 公司费用管理制度6 公司费用报销制度 1、目的 为了加强公司财务管理，强化费用把握。 2、适用范围 公司员工费用报销管理。 3、职责 3.1客服部负责制度的制定； 3.2各部门负责依据制度执行。 4、内容 4.1费用报销审批权限： 4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总 经理审

31、批。 4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列状况处理： 费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销； 费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。 以上两种状况，财务部出纳必需待总经理回来时，再将有关单据交给补签。 4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签 批。 4.1.4全部的费用开支必需先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。 4.2费用报销流程： 4.2.1当费用发生后，受款人必需在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务

32、审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。 4.2.2.财务部必需认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严峻的，必需立刻报至其部门经理及总经理。 4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。 4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。 4.2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。 4.3借款： 4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借

33、款，必需填写借款申请单。 4.3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。 4.3.3借款人在办妥相应的事项后，应准时办理报销手续，尽快与财务结算清楚。 4.3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。 4.3.5当借款人不准时结清借款之项目时，财务有权从薪资中抵扣。 4.4重点费用有关规定： 4.4.1工资： 4.4.1.1每月15日为职员薪资发放日。 4.4.1.2薪资计算周期，每月1日至最终一日为一个月周期，每月25日后入职当月不发放薪资，计入下一个月薪资

34、内。 4.4.1.3客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤状况”、“门票领取状况“上报财务。 4.4.1.4财务在每月13日前，将全部员工的工资计算完毕，并交总经理签批。 4.4.2交际应酬费： 4.4.2.1一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应当把握分寸，发生金额在100元以下，事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/餐次的，必需先获总经理的批准。 4.4.2.2一次的金额应把握在人均50元以内，如发生额在500元以上的，必需有证明人签字。 4.4.2.3一次发生的交际费，必需照实填写清楚所应酬的项目方可报支。 4.4.2.4市内交通费： （1）因公事外出的车费可实

35、报实销；但必需注明起止地和事由。 （2）交通工具均以公交车、专线、小巴、BRT为主； 4.4.2.5出租车费一般不予报销，但特殊缘由需打出租车时，应事先经部门经理同意方可。 4.5费用报销的有关规定： 4.5.1每次报销费用，必需在事项结束起3日内，特殊状况一周内完成，过期财务可不予报销。 4.5.2有关费用必需按相关“费用报销凭证”精确、照实地填写，具体要求如下： 4.5.2.1报销凭证一律使用钢笔或水笔填写： 4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字书写，字体要清楚。 4.5.2.3所属部门按受款人所在部门的名称填写： 4.5.2.4填报日期按填写当日的日期填写： 4.5.2.5附件张数按所

36、附单据数量填写： 4.5.2.6大、小写金额必需填写全都，不得涂改： 4.5.2.7发票、收据必需分开填写有关“费用报销凭证”； 4.5.2.8凡涉及购物或非本人事项的报销，必需有本部门同事作验收或证明人的签名； 4.5.3如填报未符合上述要求，财务部有权要求经办人重新填报。 4.5.4全部费用报销，必需凭“发票”或“收据”为原始凭证，如的确无法取得原始票据的，须以“支付证明单”代替，并必需注明未能取得票据的缘由。 4.5.5如遇有票据丢失的，将视同没有发生费用，相关的损失由票据丢失人担当。 4.5.6全部票据必需真实，如发觉作弊时，财务将按票面金额的两倍惩处当事人。 4.6关于办公用品的选购

37、及修理： 4.6.1各部门所需办公用品必需于每月3日前上报客服部文员，由客服部进行审核汇总，上报总经理审批。 4.6.2客服部依据审批选购方案，填写“借款单”，到财务借备用金选购。 4.6.3所选购的物品必需统一保管，领用物品时填写领用表。 4.6.4办公设备的修理，要求事先申请到客服部备案，由客服部负责，请专人修理及购置修理所需物件，各部门无权自行处理。 5、其它 51本规定由客服部制订并归口管理； 52本规定将会依据公司实际状况随时修订； 53本规定自签发之日起实施。 厦门博赞教育服务有限公司20xx年12月3日 公司费用管理制度7 一、目的 为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开

38、展工作，有效节约用成本，特制订本制度。 二、适用范围 本制度适用于市场部及其它相关部门。 三、出差管理 1、员工因公出差，必需填写出差报告和员工外勤单，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。 2、员工出差结束三日内必需完成出差报告的出差总结部分。 四、差旅费 差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。 1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。 2、特殊状况，经公司领导批准后，可选择飞机。 3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付) 4、市场交通工具应使用公交车、

39、中巴等，如因特殊状况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和缘由。 5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。 6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。 7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。 五、备用金管理 1、依据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度依据实际城要确定，由总经理签批。 2、备用金借支后应准时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊状况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不行超一个月。 3、对于长期占用备用

40、金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。 六、报销管理 1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。 2、费用报销单应严格按公司要求妥当贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。 3、单据报销规定填写和粘贴方法： 差旅费报销单 a、填写内容依据差旅费报销单单上的要求填写。 b、粘贴留意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。 费用报销单 a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费 等(不含差旅费)。 b、粘贴

41、留意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明状况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明状况。 c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。 此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。 公司费用管理制度8 为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体状况，特制定本制度。 1、借款报销的.审批权限 1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。 1.2员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程

42、序报批后，到财务部门预借差旅费。 1.3员工出差返回后，填写“费用报销单”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。 2、员工差旅费报销标准。 2.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能来回的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。 2.2出差住宿费报销标准：（元/人/天） 技术部：住宿费80元/2人/天；100元/3人/天。 2.4出差补助标准 外出员工每人每日补贴20元，6、7、8、9四个月份每人每天补贴30元；如有特殊状况需请客户吃饭，事先与公司联系后，赐予30元/人的标准。 2.4.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。 2.5员工出差交通报销标准 2.5.1员工出差乘坐交

43、通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。 2.5.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得任凭乘坐出租车，如有特殊状况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。 2.5.3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票。无特殊状况，不得报销出租车票。 3、员工差旅费报销规定： 3.1住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付。 3.2膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。 3.3交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。 3.4短途出差不享受住宿补助。 3.5长途出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。 3.6员工出差返回后于一周内报销，报销时间为每周一及每五，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。 3.7超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规章的票据，财务部门不予报销。 3.8财务部有权对不实的出差费用向员工