信贷调查报告撰写范文（精选多篇）.docx

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1、信贷调查报告撰写范文（精选多篇）第1篇：撰写信贷调查报告撰写调查评估报告的思路及其意义 无论是银行贷款还是企业融资，撰写调查评估报告（或项目方案书）是特殊重要的一个环节，其意义并不仅仅在编写文字的本身，而是通过撰写此报告书向对方传递一个项目存在和可信性价值的信息。因此，作为银行的客户经理，实质上扮演的是一个投资银行中项目经理的角色，其本质上的区分是被动地服务和主动地引导。作为项目经理不仅需要具备良好的金融素养，还需要把握企业运营的基本规律，对产品和市场有敏感的推断，这些都将成为每位项目经理对项目进行调查的重点，也会在报告书中反应出来，以便为决策者供应推断的依据。从金融本身来讲，资金的平安性是第

2、一位的，其次才是回报率，这也就是我们为何需要通过抵押、担保、保证等手段来作为贷款的必要条件。但仅有上述条件并不能就说明项目的本质，这也就是调查报告的另一层意义，通过调查，我们需要精确把握企业（项目）的状况如何，简洁来讲，也就是我们需要了解融资的企业（项目）是不是赚钱，如何赚钱！ 编制调查评估报告大致可由如下方面构成： 1.项目概要（总论） 这是最重要的一部分。概要部分需要把重要的全部信息汇合起来，一般要包括：机构的背景信息、使命与宗旨；项目要解决的 问题与解决的方法；项目申请方的力气和以往的成功阅历，等等。 2.项目背景、存在的问题与需求 在这一部分，需要详细介绍存在的问题以及为什么要设计这个

3、项目来解决这些问题。要充分地说明问题的严峻性与紧迫性，最好能供应一些数据，这样不但可以充分地说明问题，同时还能表明你对这一项目的了解。要说明项目的起因、规律上的因果关系、受益群体及其与其它社会问题之间的关联等。 一般来讲，这一部分包括以下主要信息： * 项目范围（问题与大事、受益群体）； * 导致项目产生的宏观与社会环境； * 提出这个项目的理由与缘由； * 其它长远与战略意义； 3.目标与产出 在这一部分中要详细地介绍项目方案、项目的总体目标、阶段性目标与任务，以及各目标的评估标准。总体目标是一个长期的、宏观的、概念性的、比较抽象的描述。由总体目标可以分解成一系列具体的、可衡量的、可实现的、

4、带有明确时间标记的阶段性目标。对目标的陈述确定要特殊清楚。最重要的是，制定的目标要切合实际。在项目完成报告里看到的是：项目实际上实现了这些既定目标。 4、受益群体 在这一部分中，要对项目的收益群体做一个更加详细的描述。有必要时，还可以把收益群体分为直接受益和间接收益群体。比如一个残疾人服务机构，其直接收益群体是残疾人群，间接收益群体则是他们的家庭，甚至是整个社会。 5、解决方案与实施方法 这里需要介绍如何达到目标，即接受什么方法、开展什么活动来实现这些目标。 在说明方法时，要特别说明这种方法的优越特性。可以同时列举出其它相关的方法，并对它们进行比较，还可以引用专家的观点和其它失败或成功的案例，

5、等等。总之，要充分说明选择的方法是最科学、最有效、最经济的。同时，也要说明机构在接受这种方法时，也存在确定的风险与挑战。 此外，还要提到为了执行这一解决方案，都需要那些条件与资源，包括：谁？在什么时候？使用什么样的设备？做什么样的事情？做这些事情的人要具备什么样的力气与技能等。最好能在附件中详细描述一下主要工作岗位的职务要求。 6、项目进程方案（时间表） 在这一部分中，要详细地描述出各项任务的先后挨次以及起始时间。可以用一个带有时间标记的图表来表示，这样，就可以一目了然地告知我们融资企业“在什么时候做什么”，以及各项活动之间的关联与因果关系。 7、项目组织架构 在这一部分中，要描述为了达成上述

6、目标，需要什么样的执行团队和管理结构。执行团队应包括全部项目组成员：志愿者、专家顾问、专职人员等。他们与这个项目相关的工作阅历、专业背景、学历等也特殊重要。执行团队的阅历与力气往往在很大程度上准备了项目的成败。 另外，还要明确项目的管理结构。应当明晰地写出项目总负责人、财务负责人及其它各分项目的负责人。假如是两个或多个机构合作完成一个项目，还要说明各机构的分工。 工作流程也要很清楚，要说明各项工作的先后挨次、规律关系等。 8、费用、预算与效益 这一部分所要供应的决不仅仅是一个费用预算表（当然，预算表也是很重要的，可以把它放在附件中），而是要叙述和分析预算表中的各项数据、总成本与各分成本，包括人

7、员、设备的费用等。其中，人员经费类别可以包括工资、福利和询问专家的费用；非人员经费类别可以包括差旅费、设备和通讯费等。假如已经有了 一部分资金来源，也要注明。而且，要很明显地写出你还需要总数为多少的经费上的支持。 上面提到的是投入，还有一个很重要的部分是产出的效益。另外，与项目相关的财务与审计方法也要在这部分中提到。 9、监控 监控是项目实施过程中特殊重要的部分，不仅是银行机构进行监控，企业内部监控的执行机构与人员（可以是理事会、资助方或其它第三方机构）、监控任务等都应当写在项目方案中。项目的实施方法是资助方评判是一个特殊重要的因素。 监控报告应当包括：项目的进展与完成状况、原定方案与现实状况

8、的比较、猜想将来实现方案的可能性等。这部分也是我们作为贷后检查的重要依据和评判标准。 10、附件 比如：机构的介绍、年报、财务与审计报告、名单、数据、图表等。 第2篇：信贷调查报告撰写参考版本信贷调查报告撰写参考版本 第一部分 信贷调查报告内容 中国XX银行 关于对XX公司（信用类别）（金额）的信贷调查报告 XX支行信贷管理部： XX公司向我行申请办理XX（金额）（币种）XX（类别）的信贷业务，XX客户部门（或支行）已经受理 。依据对企业供应的相关材料进行调查，出具调查看法如下： 一、借款人概况及资格调查 1、企业名称、成立时间、企业类型、注册地和经营地、注册资金（开办资金）、法定代表人（或主

9、要负责人）、经营范围、经营期限、必需的行业经营许可证等；客户当前在我行开户、信用等级评定和授信状况。 2、客户股东与投资状况： （1）股东名称、出资金额、出资比例、出资方式、股东之间关系、有无不良信用记录等。 （2）关联公司之间的关系。（此部分可以图解的方式进行分析） 3、法定代表人（或主要负责人）基本状况：法定代表人（或主要负责人）的简历、经营历史、个人信用记录、是否兼任其他企业职务（包括兼职企业的信用记录）、可抵（质）押家庭财产等。 二、借款人经营状况分析 包括借款人经营历史沿革状况；从事的业务种类、主营业务、生产力气、营业规模和经营状况；在当地和同行业中的经济地位和影响等。 针对不同类型

10、的企业，分析的重点也不同，可参考以下方面： （一）生产型企业 1、企业的地理位置、周边环境、占地面积、建筑面积、是租用还是自建、是否有产权证；是否产生污染，工作环境如何； 2、主要生产设备的数量、价格、技术的先进性；主要工艺流程及工艺、技术的先进性；质量管理状况； 3、工人的技术水平、人数、工资待遇、工人乐观性等；生产的主要产品名称、用途、设计生产力气和实际生产力气、近三年的生产产量、价格、年产值、销售额（可列表说明） 4、生产用主要原材料的名称、主要供应商名称、近三年的使用量、价格、金额（可列表说明），分析原材料能源的供应是否正常，是否有稳定的供应商，猜想会否因供应来源、价格、运输等因素造成

11、供应困难、成本增加； 5、产品的科技含量、技术水平、质量水平、生命周期、升级前景、生产方案、定价、产量等，选取市场上具有代表性的产品替代品进行对比分析； 6、产、供、销是否连接平衡 ，生产是否正常，车间管理制度是否健全有效，产品质量是否稳定，是否符合标准，生产成本把握的是否良好； 7、原、辅材料、半成品、产成品的正常储备水平，是否积压严峻； 8、新产品开发力气如何； 9、产品是否单一； 10、其他需要说明的状况。 若该企业属于高新技术企业，则还需列明以下内容： 1、整个生产过程的关键技术是否接受高新技术；接受高新技术是依靠企业自身争论开发成果还是引进的科技成果； 2、高新技术在行业、国内或国际

12、的领先程度； 3、高新技术是否已申请专利，是否能在产品衰退前保持技术领先地位； 4、企业目前获得的优待政策，包括土地、人员、税收、贷款等； 5、企业的科技开发人员、管理人员、工人的人数与比例，科技人员的待遇如何，争论开发的乐观性如何，企业对科技人员是否有分散力； （二）商贸物流企业 1、是经营国内商贸还是经营进出口业务，或者两者兼而有之，假如经营进出口业务，是否有进出口经营权； 2、是专业化经营还是综合经营，是批发型商贸还是零售商贸，销售网点的主要分布和销售状况； 3、经营的主要商品名称及主要供货商名称、主要销货商（或销售对象）名称、结算方式、近三年来的年销售量、价格、销售额（可列表说明）；

13、4、分析销售网络是否健全、供货与销货渠道是否长期稳定、供货方和销货方信誉是否良好、货款是否被拖欠，贸易条件与结算方式是否有利，库存是否合理，是否有相应的防范风险措施等。 5、其他需要说明的状况。 （三）建筑安装企业 1、企业是否取得资质证书； 2、以往的业绩和市场形象； 3、工程技术装备、技术力气、素养； 4、目前工程项目明细及施工力气分布； 5、经营策略是稳健型还是超负荷运作，对施工项目垫资状况； 6、管理方式：如何实施项目管理，由项目施工队承包还是总公司统一管理。 7、其他需要说明的状况。 （四）餐饮、消遣等服务业 1、营业场所地理位置、营业面积、是租用（租期）或自有、是否具有产权证； 2

14、、主要营业范围、装修状况、面对何阶层顾客、有何设备； 3、价格定位、在同行业中地位、社会影响及市场份额； 4、月（日）平均营业收入、与营业支出状况；近三年的年营业收入、管理费用、营业利润、现金流量状况；税收状况； 5、经营特色；经营是否具有明显的季节性等特点，对经营的影响程度； 6、其他需要说明的状况。 （五）综合型企业 1、企业各个经营领进展状况，分析企业核心力气如何； 2、管理模式：集中还是分散、运作效率如何； 3、企业领导层管理综合型企业的实力和经营思想； 4、把企业主要经营领域按生产、商贸物流、建安等类型划分并按上述方法进行详细调查、了解和分析。 （六）其他行业 应比照 （一） （五）

15、内容对客户经营状况进行相应审查，涉及事业法人、银行承兑汇票、信用证等单项业务品种时，可参考分行下发的审查要点进行分析。 三、财务分析 1、客户财务信息：至少包括最近两个会计年度和近期财务报表数据（将主要财务指标和比率通过表格形式列出，表格样式见附件）。 （1）注明年度财务报表是否已经审计，审计报告的类型，假如是保留看法类型，应分析是否会对我行信贷资产产生重大不利影响； （2）对于报表前后发生较大变化的科目或某一个科目余额对财务报表有重大影响的作出进一步的说明； （3）通过人行“信贷登记询问系统”和CMS系统查询的借款人信用状况：贷款卡状态、在金融机构信用构成与银行间分布、有无不良信用记录、是否

16、存在欠息、涉诉状况及对外担保状况等；介绍企业目前与哪些银行保持往来，关系如何，结算量大小；借款人在我行存、贷款和贷款收回的历史状况及当前的用信状况。 2、依据借款人财务数据分析客户财务结构是否合理，主要对借款人的重点财务科目和现金流量进行具体分析，可参考的科目如下： （1）应收款项：各项应收款项的增减变化状况、帐龄分析、猜想可能发生的损失； （2）存货：存货构成、存货是否过大、增长过快或库存时间过长；存货是否由于积压严峻或存放时间过长而大幅贬值，是否为适销对路成品。 （3）固定资产：产权是否清晰，有无抵押给他人，是否按规定提取了折旧； （4）长期投资：主要包括投资项目（企业）名称、投资金额、股

17、权比例及其收益性，投向的合理性、有无投资损失等； （5）在建工程：在建项目的资金来源，总投资金额，已投入金额，资金缺口及其解决方法； （6）负债：长、短期借款金额，应付票据金额，有无大额未交税金及欠税时间； （6）全部者权益：资本金是否到位，历年利润支配是否真实，资产增值是否合法，是否按相关财务规定要求提取了有关公积金； （7）销售收入：是否按规定进行结转，是否与成本相匹配，收入的稳定性； （8）利润总额：利润来源的构成，包括营业利润、投资收益、营业外收入； （9）现金流量：借款人经营活动的现金流量是否充分，即来自经营活动现金流量是否足够偿还贷款本息；分析现金流量的来源（经营活动、投资活动和筹

18、资活动），现金流量的构成是否合理。 3、依据借款人供应的连续的财务数据，综合分析借款人偿债力气、营运力气、盈利力气和趋势变化等。 四、贷款（授信）用途和还款来源分析 首先说明本次贷款（授信）的具体用途、额度、期限和还款来源，其次分别对其进行分析。 （一）贷款用途 借款人是否供应了相应的购销合同，购买商品的名称、单价、数量、规格、金额以及付款方式，合同中有无不利条款等。 分析：是否铺底流淌资金不足，需要靠借款垫付；是否因扩大生产、需要补充流淌资金；是否因季节性缘由造成临时流淌资金不足；是否为了归还其他银行借款和其他债务；是否由于在进行对外股本、房地产、固定资产、股票、期货等投资造成流淌资金不足。

19、在分析资金紧缺的缘由后，要进一步分析资金缺口的大小程度，与本次贷款（授信）金额与期限是否匹配。 （二）还款来源： 借款人有无足够的订单或销货合同；销售方式如何；销售的主要产品及其主要销货商或销货对象、销售渠道及结算方式；销售策略是否可行、有效；产品的竞争力气如何；产品的价格弹性如何；产品的积压是否严峻；销售货款是否被拖欠及拖欠缘由；猜想市场供求状况。 五、担保分析 首先说明本次贷款/授信的担保方式（保证、抵押、质押、信用），再按不同担保方式具体分析： （一）保证担保 1、保证人基本状况：法定代表人、股东构成、主要经营范围、主营产品（格式和内容可借鉴借款人基本状况）；其中应当说明保证人与借款人是

20、否为关联企业，是否有相互担保的状况； 2、保证人是否具有法律和我行相关文件规定的保证人的主体资格，对外供应保证担保是否已经取得了保证人的有权决策机关的同意； 3、财务状况（格式和内容同借款人财务状况分析）：应当说明担保人在金融机构信用状况特别是在我行的信用状况，包括授信、贷款、承兑、开证等状况，以及保证人已对外供应的担保（包括抵、质押和保证）的状况等； 4、保证人担保力气的综合评价。 （二） 抵押担保 1、抵押物基本状况 （1）不动产抵押 土地使用权：应当说明土地使用权人、地理位置、土地等级、面积、土地性质、使用年限、出让金及其缴纳状况（出让方式取得）、是否已取得土地证、目前开发状况（是否为闲

21、置土地）等，另外应说明该土地上有无在建工程且能否同时抵押，假如在建工程不能同时抵押的应说明缘由及何时可以追加为抵押物； 房产：应当说明房屋全部人、是否已经取得产权证、房屋结构和用途、面积、坐落位置、落成的时间、是否已出租或预备出租、目前市场价格等； （2）动产抵押（交通工具、机器设备等） 应当说明动产全部人名称、动产名称、型号、数量、用途及使用状况、购入价格、成新率等。 3、抵押的合法性： 说明抵押物是否为法律上可抵押的财产、抵押是否取得抵押物全部人的同意（抵押物为多人共同共有的是否取得全体共有人的同意）、能否进行抵押登记等。 4、抵押物的评估和变现状况 （1）说明抵押物的评估价值、评估依据和

22、变现值； （2）依据不同的抵押物推断抵押率是否合理，是否符合我行的规定； （3）结合抵押物或同种商品目前的市场状况对抵押物的变现力气评价； （4）抵押物的投保状况，保险期限是否长于贷款期限。 此外，对于第三方抵押还应说明抵押人基本状况（格式和内容可借鉴借款人基本状况） 5、抵押物的综合评价。 （三）质押担保 1、动产质押：可参照动产抵押，另外需写明质物如何交付我行占有，及我行如何对质物进行管理及所需费用由谁担当。 2、股权质押：该股权是否为依法可转让的股权、股权持有人、是哪个公司的股份、该公司是有限责任公司还是股份有限公司，如为有限责任公司股权质押是否取得了全体股东过半数同意；如为股份有限公司

23、，该股票是否已上市，股票为何种股票（国有股、法人股、社会公众股）。该股份的数量、原值、净值、目前市值、质押率以及对将来变现状况的猜想。 3、事业法人的收费权质押：应说明收费权的内容，该法人是否符合收费权质押的准入条件，是否已经取得上级主管部门的书面同意；对借款人的授信额度是否在该事业法人估量信用期内的综合收入的50%或商定单项收入的70%之内。 4、质押物的综合评价。 （四） 信用方式 按总行规定的客户申请信用贷款必备的条件逐条对比说明是否达到相应要求。 六、调查结论 主要从贷款的平安性、流淌性和效益性（经济效益和社会效益）等方面进行分析，对承贷主体、还款力气、进展前景作出总体推断，综合对该项

24、信贷业务的利弊分析。可参考以下列示方式： 1、承贷主体是否具有贷款资格，贷款用途是否符合其经营范围，贷款投向是否符合我行信贷结构调整对产业、行业、区域和客户选择的政策要求。 2、贷款的准入是否符合我行有关信贷管理基本规定和单项业务管理规定。 3、该笔贷款的平安性、流淌性、效益性如何。 4、担保是否合法、有效、足值，对于法律法规没有明确规定的，执行担保的可能性及不能完全执行带来何种影响。 5、增加授信后资产负债率是否超过70%，是否属于特别授信范围。 6、此笔贷款的五级分类状况。 调查经办人签字：XXX 调查主责任人签字：XXX 二00 X 年 X 月 X 日 其次部分 信贷调查报告格式 一、打

25、印格式：接受统一格式，用A4纸打印生成，页边距设置为：上下各2厘米，左右各2.5厘米，页面底端插入页码，页码位置居中。 二、标题样式：依据信贷业务种类确定，主要包括客户名称、业务品种、金额和币种等要素，假如是复议内容，应在标题最终标明“（复议）”字样。 1、内部统一授信：关于对X X公司新增授信X X万元人民币的信贷调查报告。 2、流淌资金贷款：关于对X X公司发放短期流淌资金贷款X X万元人民币的信贷调查报告。 3、贷款承诺函：关于向X X公司供应X X贷款承诺函X X万元人民币的信贷调查报告。 4、其他业务品种比照上述模式设计标题。 三、抬头：调查报告抬头为：红桥支行信贷管理部。 四、签字

26、：调查报告分别由“调查经办人”、“调查主责任人”签字。 五、日期：调查报告末端签注大写日期，样式为二00 X年 X 月 X日 六、字体：“中国XX银行”和调查报告题目使用黑体三号字体，各部分标题使用加粗四号仿宋字体，正文部分和落款使用四号仿宋字体（表格部分使用小四号仿宋字体）。 第3篇：信贷调查报告撰写参考版本信贷调查报告 撰写参考版本 （该范本主要适用于流淌资金贷款（授信）业务） 中国XX银行关于对XX公司（信用类别）（金额）的信贷调查报告 XX支行信贷管理部： XX公司向我行申请办理XX（金额）（币种）XX（类别）的信贷业务，XX客户部门（或支行）已经受理 。依据对企业供应的相关材料进行调

27、查，出具调查看法如下： 一、借款人概况及资格调查 1、企业名称、成立时间、企业类型、注册地和经营地、注册资金（开办资金）、法定代表人（或主要负责人）、经营范围、经营期限、必需的行业经营许可证等；客户当前在我行开户、信用等级评定和授信状况。 2、客户股东与投资状况： （1）股东名称、出资金额、出资比例、出资方式、股东之间关系、有无不良信用记录等。 （2）关联公司之间的关系。（此部分可以图解的方式进行分析） 3、法定代表人（或主要负责人）基本状况：法定代表人（或主要负责人）的简历、经营历史、个人信用记录、是否兼任其他企业职务（包括兼职企业的信用记录）、可抵（质）押家庭财产等。 二、借款人经营状况分

28、析 包括借款人经营历史沿革状况；从事的业务种类、主营业务、生产力气、营业规模和经营状况；在当地和同行业中的经济地位和影响等。 针对不同类型的企业，分析的重点也不同，可参考以下方面： （一）生产型企业 1、企业的地理位置、周边环境、占地面积、建筑面积、是租用还是自建、是否有产权证；是否产生污染，工作环境如何； 2、主要生产设备的数量、价格、技术的先进性；主要工艺流程及工艺、技术的先进性；质量管理状况； 3、工人的技术水平、人数、工资待遇、工人乐观性等；生产的主要产品名称、用途、设计生产力气和实际生产力气、近三年的生产产量、价格、年产值、销售额（可列表说明） 4、生产用主要原材料的名称、主要供应商

29、名称、近三年的使用量、价格、金额（可列表说明），分析原材料能源的供应是否正常，是否有稳定的供应商，猜想会否因供应来源、价格、运输等因素造成供应困难、成本增加； 5、产品的科技含量、技术水平、质量水平、生命周期、升级前景、生产方案、定价、产量等，选取市场上具有代表性的产品替代品进行对比分析； 6、产、供、销是否连接平衡 ，生产是否正常，车间管理制度是否健全有效，产品质量是否稳定，是否符合标准，生产成本把握的是否良好； 7、原、辅材料、半成品、产成品的正常储备水平，是否积压严峻； 8、新产品开发力气如何； 9、产品是否单一； 10、其他需要说明的状况。 若该企业属于高新技术企业，则还需列明以下内容

30、： 1、整个生产过程的关键技术是否接受高新技术；接受高新技术是依靠企业自身争论开发成果还是引进的科技成果； 2、高新技术在行业、国内或国际的领先程度； 3、高新技术是否已申请专利，是否能在产品衰退前保持技术领先地位； 4、企业目前获得的优待政策，包括土地、人员、税收、贷款等； 5、企业的科技开发人员、管理人员、工人的人数与比例，科技人员的待遇如何，争论开发的乐观性如何，企业对科技人员是否有分散力； （二）商贸物流企业 1、是经营国内商贸还是经营进出口业务，或者两者兼而有之，假如经营进出口业务，是否有进出口经营权； 2、是专业化经营还是综合经营，是批发型商贸还是零售商贸，销售网点的主要分布和销售

31、状况； 3、经营的主要商品名称及主要供货商名称、主要销货商（或销售对象）名称、结算方式、近三年来的年销售量、价格、销售额（可列表说明）； 4、分析销售网络是否健全、供货与销货渠道是否长期稳定、供货方和销货方信誉是否良好、货款是否被拖欠，贸易条件与结算方式是否有利，库存是否合理，是否有相应的防范风险措施等。 5、其他需要说明的状况。 （三）建筑安装企业 1、企业是否取得资质证书； 2、以往的业绩和市场形象； 3、工程技术装备、技术力气、素养； 4、目前工程项目明细及施工力气分布； 5、经营策略是稳健型还是超负荷运作，对施工项目垫资状况； 6、管理方式：如何实施项目管理，由项目施工队承包还是总公司

32、统一管理。 7、其他需要说明的状况。 （四）餐饮、消遣等服务业 1、营业场所地理位置、营业面积、是租用（租期）或自有、是否具有产权证； 2、主要营业范围、装修状况、面对何阶层顾客、有何设备； 3、价格定位、在同行业中地位、社会影响及市场份额； 4、月（日）平均营业收入、与营业支出状况；近三年的年营业收入、管理费用、营业利润、现金流量状况；税收状况； 5、经营特色；经营是否具有明显的季节性等特点，对经营的影响程度； 6、其他需要说明的状况。 （五）综合型企业 1、企业各个经营领进展状况，分析企业核心力气如何； 2、管理模式：集中还是分散、运作效率如何； 3、企业领导层管理综合型企业的实力和经营思

33、想； 4、把企业主要经营领域按生产、商贸物流、建安等类型划分并按上述方法进行详细调查、了解和分析。 （六）其他行业 应比照 （一） （五）内容对客户经营状况进行相应审查，涉及事业法人、银行承兑汇票、信用证等单项业务品种时，可参考分行下发的审查要点进行分析。 三、财务分析 1、客户财务信息：至少包括最近两个会计年度和近期财务报表数据（将主要财务指标和比率通过表格形式列出，表格样式见附件）。 （1）注明年度财务报表是否已经审计，审计报告的类型，假如是保留看法类型，应分析是否会对我行信贷资产产生重大不利影响； （2）对于报表前后发生较大变化的科目或某一个科目余额对财务报表有重大影响的作出进一步的说明

34、； （3）通过人行“信贷登记询问系统”和CMS系统查询的借款人信用状况：贷款卡状态、在金融机构信用构成与银行间分布、有无不良信用记录、是否存在欠息、涉诉状况及对外担保状况等；介绍企业目前与哪些银行保持往来，关系如何，结算量大小；借款人在我行存、贷款和贷款收回的历史状况及当前的用信状况。 2、依据借款人财务数据分析客户财务结构是否合理，主要对借款人的重点财务科目和现金流量进行具体分析，可参考的科目如下： （1）应收款项：各项应收款项的增减变化状况、帐龄分析、猜想可能发生的损失； （2）存货：存货构成、存货是否过大、增长过快或库存时间过长；存货是否由于积压严峻或存放时间过长而大幅贬值，是否为适销对

35、路成品。 （3）固定资产：产权是否清晰，有无抵押给他人，是否按规定提取了折旧； （4）长期投资：主要包括投资项目（企业）名称、投资金额、股权比例及其收益性，投向的合理性、有无投资损失等； （5）在建工程：在建项目的资金来源，总投资金额，已投入金额，资金缺口及其解决方法； （6）负债：长、短期借款金额，应付票据金额，有无大额未交税金及欠税时间； （6）全部者权益：资本金是否到位，历年利润支配是否真实，资产增值是否合法，是否按相关财务规定要求提取了有关公积金； （7）销售收入：是否按规定进行结转，是否与成本相匹配，收入的稳定性； （8）利润总额：利润来源的构成，包括营业利润、投资收益、营业外收入；

36、 （9）现金流量：借款人经营活动的现金流量是否充分，即来自经营活动现金流量是否足够偿还贷款本息；分析现金流量的来源（经营活动、投资活动和筹资活动），现金流量的构成是否合理。 3、依据借款人供应的连续的财务数据，综合分析借款人偿债力气、营运力气、盈利力气和趋势变化等。 四、贷款（授信）用途和还款来源分析 首先说明本次贷款（授信）的具体用途、额度、期限和还款来源，其次分别对其进行分析。 （一）贷款用途 借款人是否供应了相应的购销合同，购买商品的名称、单价、数量、规格、金额以及付款方式，合同中有无不利条款等。 分析：是否铺底流淌资金不足，需要靠借款垫付；是否因扩大生产、需要补充 流淌资金；是否因季节

37、性缘由造成临时流淌资金不足；是否为了归还其他银行借款和其他债务；是否由于在进行对外股本、房地产、固定资产、股票、期货等投资造成流淌资金不足。在分析资金紧缺的缘由后，要进一步分析资金缺口的大小程度，与本次贷款（授信）金额与期限是否匹配。 （二）还款来源： 借款人有无足够的订单或销货合同；销售方式如何；销售的主要产品及其主要销货商或销货对象、销售渠道及结算方式；销售策略是否可行、有效；产品的竞争力气如何；产品的价格弹性如何；产品的积压是否严峻；销售货款是否被拖欠及拖欠缘由；猜想市场供求状况。 五、担保分析 首先说明本次贷款/授信的担保方式（保证、抵押、质押、信用），再按不同担保方式具体分析： （一

38、）保证担保 1、保证人基本状况：法定代表人、股东构成、主要经营范围、主营产品（格式和内容可借鉴借款人基本状况）；其中应当说明保证人与借款人是否为关联企业，是否有相互担保的状况； 2、保证人是否具有法律和我行相关文件规定的保证人的主体资格，对外供应保证担保是否已经取得了保证人的有权决策机关的同意； 3、财务状况（格式和内容同借款人财务状况分析）：应当说明担保人在金融机构信用状况特别是在我行的信用状况，包括授信、贷款、承兑、开证等状况，以及保证人已对外供应的担保（包括抵、质押和保证）的状况等； 4、保证人担保力气的综合评价。 （二） 抵押担保 1、抵押物基本状况 （1）不动产抵押 土地使用权：应当

39、说明土地使用权人、地理位置、土地等级、面积、土地性质、使用年限、出让金及其缴纳状况（出让方式取得）、是否已取得土地证、目前开发状况（是否为闲置土地）等，另外应说明该土地上有无在建工程且能否同时抵押，假如在建工程不能同时抵押的应说明缘由及何时可以追加为抵押物； 房产：应当说明房屋全部人、是否已经取得产权证、房屋结构和用途、面积、坐落位置、落成的时间、是否已出租或预备出租、目前市场价格等； （2）动产抵押（交通工具、机器设备等） 应当说明动产全部人名称、动产名称、型号、数量、用途及使用状况、购入价格、成新率等。 3、抵押的合法性： 说明抵押物是否为法律上可抵押的财产、抵押是否取得抵押物全部人的同意

40、（抵押物为多人共同共有的是否取得全体共有人的同意）、能否进行抵押登记等。 4、抵押物的评估和变现状况 （1）说明抵押物的评估价值、评估依据和变现值； （2）依据不同的抵押物推断抵押率是否合理，是否符合我行的规定； （3）结合抵押物或同种商品目前的市场状况对抵押物的变现力气评价； （4）抵押物的投保状况，保险期限是否长于贷款期限。 此外，对于第三方抵押还应说明抵押人基本状况（格式和内容可借鉴借款人基本状况） 5、抵押物的综合评价。 （三）质押担保 1、动产质押：可参照动产抵押，另外需写明质物如何交付我行占有，及我行如何对质物进行管理及所需费用由谁担当。 2、股权质押：该股权是否为依法可转让的股权

41、、股权持有人、是哪个公司的股份、该公司是有限责任公司还是股份有限公司，如为有限责任公司股权质押是否取得了全体股东过半数同意；如为股份有限公司，该股票是否已上市，股票为何种股票（国有股、法人股、社会公众股）。该股份的数量、原值、净值、目前市值、质押率以及对将来变现状况的猜想。 3、事业法人的收费权质押：应说明收费权的内容，该法人是否符合收费权质押的准入条件，是否已经取得上级主管部门的书面同意；对借款人的授信额度是否在该事业法人估量信用期内的综合收入的50%或商定单项收入的70%之内。 4、质押物的综合评价。 （四） 信用方式 按总行规定的客户申请信用贷款必备的条件逐条对比说明是否达到相应要求。

42、六、调查结论 主要从贷款的平安性、流淌性和效益性（经济效益和社会效益）等方面进行分析，对承贷主体、还款力气、进展前景作出总体推断，综合对该项信贷业务的利弊分析。可参考以下列示方式： 1、承贷主体是否具有贷款资格，贷款用途是否符合其经营范围，贷款投向是否符合我行信贷结构调整对产业、行业、区域和客户选择的政策要求。 2、贷款的准入是否符合我行有关信贷管理基本规定和单项业务管理规定。 3、该笔贷款的平安性、流淌性、效益性如何。 4、担保是否合法、有效、足值，对于法律法规没有明确规定的，执行担保的可能性及不能完全执行带来何种影响。 5、增加授信后资产负债率是否超过70%，是否属于特别授信范围。 6、此

43、笔贷款的五级分类状况。 调查经办人签字：XXX调查主责任人签字：XXX 二00 X 年 X 月 X 日 第4篇：信贷调查报告撰写参考版本1信贷调查报告撰写参考版本1 2009-03-16 23:50 该范本主要适用于流淌资金贷款（授信）业务，其他短期信用业务可结合分行已下发的各单项信贷业务品种调查要点参照执行。 第一部分 信贷调查报告内容 中国XX银行 关于对XX公司（信用类别）（金额）的信贷调查报告 XX支行信贷管理部： XX公司向我行申请办理XX（金额）（币种）XX（类别）的信贷业务，XX客户部门（或支行）已经受理 。依据对企业供应的相关材料进行调查，出具调查看法如下： 一、借款人概况及资

44、格调查 1、企业名称、成立时间、企业类型、注册地和经营地、注册资金（开办资金）、法定代表人（或主要负责人）、经营范围、经营期限、必需的行业经营许可证等；客户当前在我行开户、信用等级评定和授信状况。 2、客户股东与投资状况： （1）股东名称、出资金额、出资比例、出资方式、股东之间关系、有无不良信用记录等。 （2）关联公司之间的关系。（此部分可以图解的方式进行分析） 3、法定代表人（或主要负责人）基本状况：法定代表人（或主要负责人）的简历、经营历史、个人信用记录、是否兼任其他企业职务（包括兼职企业的信用记录）、可抵（质）押家庭财产等。 二、借款人经营状况分析 包括借款人经营历史沿革状况；从事的业务

45、种类、主营业务、生产力气、营业规模和经营状况；在当地和同行业中的经济地位和影响等。 针对不同类型的企业，分析的重点也不同，可参考以下方面： （一）生产型企业 1、企业的地理位置、周边环境、占地面积、建筑面积、是租用还是自建、是否有产权证；是否产生污染，工作环境如何； 2、主要生产设备的数量、价格、技术的先进性；主要工艺流程及工艺、技术的先进性；质量管理状况； 3、工人的技术水平、人数、工资待遇、工人乐观性等；生产的主要产品名称、用途、设计生产力气和实际生产力气、近三年的生产产量、价格、年产值、销售额（可列表说明） 4、生产用主要原材料的名称、主要供应商名称、近三年的使用量、价格、金额（可列表说明），分析原材料能源的供应是否正常，是否有稳定的供应商，猜想会否因供应来源、价格、运输等因素造成供应困难、成本增加； 5、产品的科技含量、技术水平、质量水平、生命周期、升级前景、生产方案、定价、产量等，选取市场上具有代表性的产品替代品进行对比分析； 6、产、供、销是否连接平衡 ，生产是否正常，车间管理制度是否健全有效，产品质量是否稳定，是否符合标准，生产成本