2022年关于企业管理方案锦集八篇.docx

《2022年关于企业管理方案锦集八篇.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年关于企业管理方案锦集八篇.docx（35页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、2022年关于企业管理方案锦集八篇关于企业管理方案锦集八篇为有力保证事情或工作开展的水平质量，通常须要提前打算好一份方案，方案是从目的、要求、方式、方法、进度等都部署详细、周密，并有很强可操作性的安排。方案要怎么制定呢？下面是我收集整理的企业管理方案8篇，希望能够帮助到大家。企业管理方案 篇1为响应集团公司号召，全面推行精细化管理，提升工程质量和管理水平，依据我公司工作流程，特制定本实施方案。一、指导思想以20xx年“精细管理年”活动为契机，以“严格限制，精细管理”为原则，将“精细化管理”理念贯穿工程管理和整个公司运营中，从项目内外招投标、工程质量、材料限制、工程施工、现场管理、验收结算等方面

2、入手，深化实施精细化管理，建立科学、严谨、高效的工程管理运行流程。二、重点工作措施（一）内部管理方面1、精细化管理是一种新的管理模式，会增加员工的工作量，所以会有抵触心情，所以要加强宣扬教化和培训，充分利用会议、宣扬栏等方式进行有效的宣扬教化，让员工相识到精细化管理给企业带来的好处，激发和调动员工工作主动性，进一步提高工作效率；2、依据公司目前的组织架构，细分职能和岗位，并制定出详细的工作流程，责权利明确、到位，细化分解每一个目标、任务、安排、指令，使之落实到人；3、与员工签订目标责任书，并月月考核，做到事事有人管，人人都管事，事事有标准，事事有考核；4、每两个月组织设计师到材料市场或经典装修

3、现场进行参观，让设计师能够紧跟流行趋势，有效提高设计师设计水平，使设计作品保持先进性；（二）工程前期内部成本限制1、对于投标工程，首先由预算员依据图纸具体计算，完成后由成本限制部和工程委员会集体会审，将成本限制落实到每一种材料和工种，切实提高工程中标率；2、对于内部分包工程招标，要确保每项分包工程不少于3家竞标者，并且要定期更换，邀标会由工程委员会主持并进行评标，确定最终中标者；3、对于大宗材料的选购招标，要确保同种材料不少于3家供应商，邀标会由工程委员会主持并进行评标，确定最终中标者。（三）工程资金运用方面随着工程项目的增多，工程垫资和工程款拖欠额度也随之越大、资金惊慌的压力也就越大，从而使

4、公司逐步陷入资金惊慌的窘境，为此在资金运用方面要：1、自下而上逐级编制资金预算安排，各职能部门对所属单位的预算安排，通过收集整理，确定下月财务资金预算，项目经理必需依据工程进度和实际须要，分次提出工程款拨付申请，改以往的“先用后算”为“先算后用”；2、本着轻重缓急的原则，将营运资金区分为生产经营资金和非生产经营资金。生产经营资金包括承揽业务、项目施工和正常管理费所需资金，是保证生产经营的必需资金，根据内部年度、月度安排，统筹调配，保证这部分资金供应，不得挤占或挪用。非生产经营这部分资金须本着“节俭、必需、适度”的原则，力求压缩总额开支。（四）材料管理方面1、提高选购人员的政治素养和思想觉悟，杜

5、绝徇私舞弊、吃拿卡要现象出现；2、提高选购人员的材料质量鉴别水平，使其能够充分、精确、真实的驾驭材料信息；3、为精确的驾驭市场材料动态，工程委员会每三个月组织一次对材料的综合考察，并供应材料商的联系方式，包括姓名、地址、电话等信息；4、对于申请选购的材料，选购员要亲自到施工现场查看材料样品，保证所购材料与样品相符，材料质量达到工程须要，降低退货风险；5、对所购材料应进行分析、检测、鉴定，凡发觉材料有质量问题的不得运用，而且应追踪究竟。力保“低劣产品”不入库，不合格材料不进入施工现场，保证工程质量；6、对于较大工程设立材料仓库并配置保管员，严格材料发放管理，材料运用过程中妥当保管进场的物资，严格

6、且合理地运用各种材料，降低消耗；7、工程收尾时，加强材料的清理、退货、回收、结算等工作。（五）工程管理方面1、工程项目在开工前公开招标，选定与工程施工任务相适应的分包商，并签订工程承包合同。项目经理依据工程承包合同，对工程施工进行全面监控，使承包商的工程质量活动完全处在项目经理的限制之中，并通过工程委员会的不定期巡检，有效地开展质量限制；2、对施工现场的作业人员进行岗前平安教化培训，并由施工队发放平安用品，工程委员会组织不定期巡查，对施工现场物的担心全状态和人的担心全行为要刚好实行措施，予以订正；3、施工过程中发觉存在平安事故隐患的必需责令施工队马上进行整改。3日内整改不合格或未整改的，对施工

7、队处以1000元罚款；4、对隐藏工程、重要结构、重要部位、易发生质量通病的工序和部位、平安保障措施等，实行摄像、拍照等方式进行全方位监控，并在工程竣工验收后，同文字、图纸资料等一并移交甲方一份；5、工程施工现场必需设置施工标记牌、现场平面布置图和施工制度牌，施工现场临时设施应报有关部门审批后，根据现场平面布置图进行布置，做到布局合理、整齐有序。施工现场周边必需进行封闭围挡，围挡墙的设置应符合行政主管部门的规定；6、施工项目凡已按合同所约定的内容竣工并具备验收条件的，项目经理刚好向公司和甲方提出验收申请，公司先组织工程委员会成员会同成本限制部、财务初步对工程进行工程量的核实和验收。企业管理方案

8、篇2在市场环境、人员专业素养、动力管理系统、核心资源等方面因素彰显不足的状况下，对战略架构进行调整，草拟20xx年公司经营战略发展方案，虽然困难重重，只求探究性推动，争取达到预期的效果。一、满意现有内部关联客户的服务及延长预料完成营业额： 万元。二、经营方案：通过市场调研定位选出p1、p2主要服务产品及p3、p4协助（开发）服务类产品，安排第一年营业额： 万元 ，净利润： 万元。1安排预期：（1）主要产品和业务范围：目前安排主要面对的是北京市场。设定的主要服务产品是p1、p2，代理p3、p4服务类产品，为以后的持续经营做好打算。 主要服务产品（2）竞争对手概貌：市场按市场调研结果，2市场安排：

9、（1）产品的市场需求量；将来五年国内市场对p1、p2、p3、p4服务产品的需求量有所不同。需求量详细分布如下表所示：需求量市场分布表（2）产品市场价格及其变动趋势对p1、p2、p3、p4产品在将来5年各市场的价格变动趋势进行预料。对产品价格进行预料，并制定价格策略。此外，供求双方还应考虑供求关系、促销效果、价格折扣等因素，确定最终产品价格。产品价格变动趋势（3）产品的市场前景预料；各种服务产品总的市场需求量预料如下图：市场需求量预料（单位：项）各个产品具体的市场需求趋势： p1市场需求趋势：p2市场需求趋势p3市场需求趋势p4市场需求趋势在第一年主要经营p1、p2两种产品，是因为锁定他们的市场

10、需求量比较大，但是公司也不放弃对p3、p4服务类产品的开发与经营，因为p3、p4的发展潜力比较大，发展前景可观。所经营的产品都将是经过认证、在市场上具有口碑的产品，并且尽量做到系统化，品质化，来获得更多的客户群体。信息中心刚好地跟进其经营策略，刚好的对自己的营销战略进行调整，以保证自身的竞争实力，达到预期的销售目标。3营销安排：营销是企业经营中最富有挑战性的环节，影响营销策略的主要因素有：（1）消费者的特点；按目前的北京市场产品需求量来看，p1产品普遍的顾客需求量比较多；从长远来看，p1、p2产品的需求量以后将会逐年削减，而p3、p4产品的发展潜力很大，需求量在以后也会渐渐增大。（2）产品的特

11、性：p1产品目前市场需求量大，但在以后的市场需求量会逐年削减，并且在第一年价格会有小幅度上升，第一年以后产品价格会逐年下降；p2产品目前市场需求量较大，而在以后的市场需求量的增加量会逐年削减，并且在第一、二年价格会有小幅度上升，之后产品价格会逐年下降；p3服务产品目前市场需求量较小，但在以后的市场需求量会逐年增加，价格增长幅度逐年增加，到第三年起先才有小幅度的下降；p4服务产品目前市场需求量很小，但在以后的市场学求量会逐年增加，而且增加幅度很大，价格也始终在上涨。（3）企业自身的状况：公司拥有资金余额 万元，无任何负债状况。（4）渠道推广策略：将主要投资于p1和p2的渠道推广费用上，在吸引顾客

12、的同时，顺便介绍公司的p3、p4产品，建立良好的客户关系。（5）价格策略：待与信息中心获得资料并进行市场调研后再具体制定价格定价策略。（6）战略合作：4财务规划财务规划须要花费较多的精力来做详细分析，其中就包括现金流量表，资产负债表以及损益表的制定。流淌资金是企业的生命线。因此企业在初创或扩展时，对流淌资金须要有预先周详的安排和过程中的严格限制；损益表反映的是企业的赢利状况，它是企业在一段时间运转后的经营结果；资产负债表则反映在某一时刻企业的状况，投资者可以用资产负债表中的数据得到的比率指标来衡量企业的经营状况以及可能的投资回报率。 （1）商业安排书的条件假设：假设公司能与低于市场价格1-10

13、%或更低的单位价格缺的资源，并全部销售出去，服务内容每年20%更新或延长。（2）预料的资产负债表：（3）预料的损益表；（4）资金的来源和运用。三、建立以销售为核心的管理、动力系统，完善核算体系。四、依据销售的需求建立产品推广渠道和信息中心，按销售方案开展专业的市场调研和产品定位工作。企业管理方案 篇3中层管理培训分析中层干部管理者主要负责制定详细的安排及有关细微环节和程序，以贯彻执行高层管理者作出的决策和安排的人员。中层干部管理培训为您介绍中层干部管理者的工作特点，中层干部管理培训创新。中层干部管理者和高层管理者以及基层管理者的工作是有差异的，他有自己独特的特征主要表现在：1、不是决策者企业中

14、处在各层级的成员都有着不同的主体责任，不同层次的管理者，在组织运行中扮演着不同的角色。高层管理者主要是驾驭政策、把握方向、构筑愿景、策划战略，然后再把自己的想法传递各中层干部，所以企业的中层干部不是决策者，只是起到任务分解的作用。2、不是执行者上级有了决策，策略之后再传递个中层，中层再传递给基层领导，然后基层的领导才让下属的员工付诸实施，中层是连接高层管理者与基层管理者的桥梁和纽带。3、是协调限制者中层干部是基层与高层之间的桥梁、纽带；发挥得不好，就是基层与高层之间的一堵墙。所以中层干部扮演者协调员的角色。管理过程中可能会由于沟通的失误、信息的失真等问题造成高层管理者与基层员工之间的隔阂。而中

15、层干部更接近员工，更能体会和理解员工，可以从中斡旋、协调，使大家能够同心协力共同实现组织的目标。中层管理培训创新中层干部管理培训是企业一项特别重要的工作，中层干部在企业所处的地位也是特别重要的，所以在培训的时候不能根据以前的方法进行培训有有所创新，详细要要做到：1、培训多样化中层改那不培训多样化不只是形式多样化，内容也要多样化，培训形式多样化就是要实行各种各样的培训，不能只让中层干部坐在屋里学习，要结合详细的状况进行演练；内容多样化是要公司的中层领导驾驭多种多样的学问，不管是管理实力，还有专业的技能、职业素养、心态等各方面的学问。2、培训目标化培训要有一个目标，要确立一个目标，为了达到这个目标

16、而培训。比如通过这次培训相识到公司的战略、策略、运营、人员的互动关系，学会如何相识到管理中的核心要则；通过下次培训驾驭员工管理中的识人、用人、育人、励人和留人的技巧；再一次培训能够运用员工激励技术，提升下属工作意愿等。3、考核详细化培训过后为了见效果还要进行考核，考核集自我评价、群众评价、专家评价、校领导评价四位一体。坚持单位目标考核结果与单位领导考核结果相结合，坚持定量考核与定性考核相结合，坚持管理岗位职责考核与专业技术岗位职责考核相结合，坚持纵向考核与横向考核相结合，坚持考核结果与干部任用和奖惩相结合等。企业管理方案 篇4一、培育目标企业管理专业培育具有良好的思想政治素养和管理学科坚实理论

17、基础，驾驭系统的企业管理专业学问和技能，具有相当的科学探讨实力、实践实力和学术水平，具有创新精神和团队作风，能够从事企业管理专业科学探讨、教学和实务的复合型高级特地人才。二、探讨方向企业管理专业目前设有以下七个探讨方向：1企业战略与运营管理2企业经济系统评价理论与应用3营销管理4财务管理与财务战略三、探讨生培育学院对企业管理硕士点的建设和探讨生的培育极其重视。1学院注意探讨生工作的组织和领导，特地设立探讨生工作办公室，聘高素养水平的老师任办公室主任，负责探讨生的教学管理和日常管理，取得了很好的效果；并设探讨生专用教室和专用机房，尽可能为探讨生创建良好的学习条件，受到学生欢迎。2强化探讨生培育过

18、程的规范化管理，在探讨生培育方案的论证和优化，任课老师选聘和教材选用，教学方法的改进，毕业论文的各环节的监控等方面下大功夫。探讨生培育已进入规范化良性运行的轨道。3注意探讨生专业学问技能的实践和应用实力的培育，除课堂教学中大量运用案例教学、研讨式教学和探讨性学习等方法外，主动创建条件让学生到企业、政府部门和社会中从事专业调研、实习和任职实践，结合导师实际科研课题和企业项目从事探讨，使学生在获得熬炼和阅历的同时，也取得科研学术成果，创建了良好的深造和就业机会。4主动培育探讨生对外学习和沟通的实力。充分利用学校国际沟通的条件和机会，邀请外国专家为探讨生做学术报告和讲座，组织探讨生与外国专家的座谈会

19、、研讨会，聘请外国学者和老师为探讨生授课。探讨生在外语水平不断提高的同时，在先进的理念上、专业理论和应用的前沿方面都有了很大收获。5扩大探讨生培育的沟通和宣扬，提高硕士点建设的水平、规模和知名度。一方面，在校内举办多次的管理学科讲座和探讨生招生询问会；另一方面，在校际沟通中主动进行广泛的宣扬。曾专程走访河南、山东等省15所院校就学科建设、探讨生培育和招生进行学习、沟通和宣扬。近几年来企业管理硕士点的探讨生报考和录用人数逐年增加。6探讨生培育质量较高。探讨生考博率20%，就业率达100%，。毕业生在高校、政府机关、国有企业、外资企业及各类公司就职，从事重要工作，发展前景良好。企业管理方案 篇5摘

20、要：煤炭作为重要的能源，为国家的发展供应源源不断的动力支持，在我国能源结构中占据着主导位置.煤炭企业作为国民经济的重要组成部分，煤炭企业的发展状况干脆影响着社会的正常运转。近年来，中国的对外开放程度不断扩大，市场环境更加困难，煤炭企业在迎来发展机遇的同时也面对着越来越多的挑战，在新形势下，加大对于企业内部经营管理的探讨，结合当前的煤炭行情对其进行改进和创新，顺应时代发展的须要，提升企业的竞争力和经营管理效益，进而推动煤炭企业可持续发展。关键词：煤炭行情；煤炭企业；经营管理；方案自本世纪初中国加入世界贸易组织之后，国家加大了与世界各国的经济文化往来，变更以往的市场环境，企业迎来了新的转型期，当前

21、我国煤炭企业虽然通过改革摆脱了安排经济的影响，但由于其在经济发展中的独特地位，致使其在经营管理工作中仍存在很多不足，像企业经营管理理念滞后，管理模式和方法陈旧、机械设备及技术落后，影响企业的长远发展，依据当前煤炭行业发展的新行情改进企业经营管理模式，以便更好地应对市场的挑战，发挥其竞争优势，提高企业的经济效益，推动煤炭企业稳定运行。一、当前的煤炭行情及对煤炭企业的影响煤炭作为重要的能源，是国家发展的能源支柱，在能源消费结构中占到65%，在社会发展中发挥着不行替代的作用，但近年来由于能源紧缺和环境污染问题愈发严峻，人们将目光转向了清洁可再生能源，以期取代煤炭，各种新能源的出现对煤炭行业造成巨大的

22、冲击。近年来我国煤炭企业的发展状况始终不容乐观，更是出现供大于求，营业额亏损的状况。20xx年煤炭行业的风光景象已不复存在，20xx年全国煤炭销售量草草收场，中煤股价更是陷入窘迫境地，连续四年的下跌惨状，更加引起人们的重视。据统计20xx年我国26家上市煤炭企业负债金额高达8276.17亿，比20xx年增加了近1000亿，使煤炭行业陷入前所未有的低迷情境。在新的煤炭行情下，以往粗放式的经营管理模式已然无法适应新时期企业发展的须要，势必会对企业发展中的财务、生产、平安管理方面产生冲击，加重企业运营的风险，依据企业发展的新状况对经营管理方式进行创新，变更以往经营管理中的不足，对企业的生产运营过程进

23、行科学管控，规避投资风险，推动企业持续健康发展。新时期，竞争激烈的煤炭市场给煤炭企业带来了新的发展机遇，企业可以借此机遇整合内部资源，对其进行优化配置，为企业发展找寻新的突破口，进而为人们供应更多更好的能源支持，便利人们的生活，推动社会又好又快发展。二、煤炭企业在经营管理中存在的问题由于当下市场竞争愈发激烈，煤炭企业领导干部过于追求企业的经济效益，在企业经营管理时多重视成本限制，忽视了企业生产环节中的生产技术，生产结构单一，在进行煤炭开采时错误的认为只要进行多点采集，投入足够的人力就能完成任务，忽视了机械设备和工人施工技术的更新，经营管理理念滞后，缺乏健全的财务管理，像煤炭企业在进行成本核算时

24、仍旧沿用传统的方法对生产销售中某一点进行核算，未从全局动身考虑问题，这势必会对企业的发展产生阻碍，影响人们对于企业真实发展状况的了解，进而影响领导干部的决策，不利于企业的长远发展。三、新形势下煤炭企业的经营管理策略首先，企业领导人应当重视经营管理策略，树立多元化的经营管理理念，在企业发展过程中重视市场的作用，跳出安排经济的牢笼，企业的一切经营活动都要建立在正常供需的基础上，将市场需求作为企业生产的动身点，对企业生产经营活动进行科学规划，避开出现供过于求或供求不足的局面，稳定煤炭市场。建立相应的市场调查小组，对市场和民众的煤炭需求状况进行科学统计，驾驭市场最新动态，合理规划生产量，优化产品结构和

25、经营活动，以便更好的迎合市场的需求，推动煤炭企业良性运转。像煤炭企业在生产过程中也有淡旺季，依据市场的实际需求调整生产结构和价格，维护企业和消费者的合法权益，推动二者共同向前迈进。其次，当前能源惊慌局面更加严峻，煤炭企业在开展经营活动时也可以向外拓展，变更以往单一的经营模式，提高企业的经济收益和竞争力，实现可持续发展。在开展经营管理活动时应当重视企业的营销管理，聘请优秀员工，重视员工专业技能和素养的培育，提高员工的责随意识和服务意识，便于员工能从企业发展的.角度动身开展销售工作，建立完善的嘉奖机制，将员工的薪资和业绩干脆挂钩，激发员工的工作热忱，进而提高企业的经济效益。随着互联网技术的发展，数

26、字化信息技术变更了人们以往的工作和生活方式，可以建立完善的网络销售体系，刚好驾驭市场信息，拓展销售渠道，便于在激烈的市场竞争中站稳脚步。煤炭的开采须要专业人才和机械设备，刚好组织员工开展培训工作，更新机械设备，不仅能够提高工作效率和产品质量，还能削减平安事故的发生，削减企业经济损失。重视企业内部经营成本的管理，建立健全的财务管理体系，运用信息技术对企业运行中的资金状况进行实时把控，严格进行生产预算的审核工作，作好记录，分析额外支出的缘由，定期组织员工进行总结，严格安排，科学管控，削减不必要的资金支出，提高企业的经济效益。建立完善的监管机关，对企业生产运营过程进行管控，刚好调整企业战略，推动煤炭

27、企业稳定运行。四、结语总而言之，煤炭企业的经营管理关乎企业的生死攸关，企业经营者必需重视经营管理活动，依据当前煤炭行业发展的新背景，对经营管理工作进行完善和创新，引导煤炭企业更加向精细化管理方向靠拢，提高企业的经济效益，推动煤炭企业可持续发展。作者:黄旭 单福龙 单位:枣庄矿业集团中兴建安工程有限公司参考文献：1汪广华.浅谈煤炭企业经营管理J.煤矿现代化,20xx(z1):119-119.2杨磊.浅谈煤矿企业经营管理之精细化管理J.经营管理者,20xx(8):91-91.3胡青梅.当前煤炭行情下煤炭企业经营管理策略探讨J.现代经济信息,20xx(22):38-38.企业管理方案 篇6一、指导思

28、想：为了进一步落实集团生产中心“四不损害”的平安管理要求，使公司平安文化建设升级，提升全员参加平安管理的主动性和主动性。在生产系统内推行网格化平安管理，同步开展“我的地盘我负责、人人都是平安员”活动。促进当阳公司平安管理新模式，实行平安管理网格化、精细化、高效化、刚好全面覆盖，无平安管理盲区。二、工作目标：以部门为单位，以岗位网格为载体，以标准化平安管理为目标，进一步加强和创新平安管理，整合各部门管理职责资源，进网格、重心下移，细化管理区域，规范平安行为，落实平安绩效考核，全面建立起全天候、全人员、全过程的平安管理新机制，全面推行“我的地盘我负责，人人都是平安员”三、实施方案：1、网格区域划分

29、原则a将公司所属区域根据功能，依据部门以及职能的不同，划分为若干个一级网格部门单元。b部门网格根据作业区域、岗位、职责划分成若干个二级班组网络单元。c严格根据岗位职责，细化工作任务落实划分若干个三级详细网络单元(责任人)2、一级网格单元划分网格区域：滚筒一车间、滚筒二车间、滚筒三车间、滚筒四车间、高塔一车间、高塔二车间、生产部、行政部、设备部、储运部、平安环保部3、二级、三级网格分级详细划分(见附表1)四、成立平安监督小组：组长：李英龙副组长：王军伟组员：杨红梅、朱玉臣、张思杨、王振振、张为江、陈银朱小平、包宜平、陈先富平安监督小组下设小组办公室，办公室设在平安环保部，陈先富任办公室主任，雍建

30、华、杨千千、杨爱华、赵江荣任办公室成员，主要负责日常巡查、每周巡查、每月检查及检查结果汇总。五、责任追溯各网格区域内的责任人员担当本网格区域内的管理责任：网格区域的内部人员要相互监督，确保区域内每名成员遵章守纪，同时也有责任制止外来人员在责任网格内的违章，不制止外来人员违章，整个网格区域内的人员都要担当连带管理责任。1、检查机制：日巡查：平安环保部成员负责每日巡查;周抽查：监督小组办公室成员负责每周巡查;月检查：监督小组成员对全部范围网格进行每月检查。2、监督内容及考核细则：(见附表2)3、奖惩方法a、每月底对各级网格平安管理区域内的责任人扣分状况汇总，依据扣分分别进行负激励，作为网格考核激励

31、基金。b、每月底依据各级网格平安管理区域内的责任人评分状况，评比出平安管理标兵和平安管理差的部门各一个，用网格考核激励基金对平安管理标兵正激励300元，平安管理差的部门负激励300元。c、活动期间每月得出的优秀网格平安管理标兵，报至生产中心备案，作为年终评先表模的依据。企业管理方案 篇7摘要：本文试就集团企业的现金池系统管理方案的构建作出初步探讨，首先分析网上银行的主要功能与特点，对现金池对集团企业资金管理的好处进行阐述，并对基于网上银行系统的集团企业现金池管理方案构建进行实例分析，旨在促进集团企业资金管理水平的提高，以供其他同行借鉴参考。关键词：集团企业；网上银行系统；现金池；资金管理；收支

32、两条线资金集中管理是集团企业财务管理的重要内容,通过对资金的集中管理, 可以加强集团企业各个业务单元之间的联系; 可以使集团总部更好地管控下属子(分) 公司；可以更有效提高集团企业的资产运营效率。由于在管理要求、企业资本结构和集团限制力度等方面的差异，当前我国集团企业采纳的资金集中管理主要有资金结算中心、财务公司和资金收支两条线集中管理等模式。随着我国金融结算系统的不断改进，网银系统功能和平安性等方面已趋于完善，一种基于托付贷款模式的创新型资金管理技术“现金池”正在渐渐兴起，无论从管理层面还是技术层面，“现金池”业务都是对目前采纳的各种资金集中管理模式的进一步优化。一、网银系统的主要功能与特点

33、通过网银资金划拨，全国银行间账户转账、汇款，同城或异地可以瞬时实现资金的实时转账，网上银行可以足不出户，操作简洁，业务又可以批量处理，大大提高了财务人员特殊是出纳员的工作效率；客户可随时从网银系统上下载标准格式的对账单，干脆供本单位的会计核算软件进行对账处理，节约了大量的手工勾账工作；可以帮助集团企业理财，实施集团企业内部总（母）公司向分（子）公司资金收集、划转、调拨资金，查询分（子）公司账户信息，监控其资金运作；财务内控管理：代发工资、代发报销、分级操作、分权限管理；网上银行便利快捷：批量交易、定时交易、脱机操作；客户证书管理功能将依据客户的须要，对客户证书设置各种权限，进行数字证书平安身份

34、认证，查询、更新证书，帮助客户实现有效的内部事务管理。通过网上银行系统，集团企业资金管理可构建收支两条线、零余额管理、日间透支、日终清算”的集团账户体系管理模式。二、现金池对集团企业的有利之处集团企业引入现金池模式后，通过收支两条线集中管理手段，实现资金的集中管理，集中企业整体资金资源，可以改善和优化资金管控粗放型的局面。现金池对集团企业的好处是自不待言的：首先，改进了资金的流淌性管理。在现金池结构中，各子账户将保持最少的资金余额，以便充分提高整个集团的资金利用率和流淌性；在日终，盈余资金可以通过主账户的划转，来资助其他资金短缺的子公司，过剩的流淌资金可以得到更好的利用。其次，削减了资金的利息

35、成本。建立基于托付贷款模式的创新型资金管理的“现金池”后，自动化资金划转降低了集团整体的利息成本。第三，节约了资金的管理成本。维持较少的贷款，降低企业备付金的留存，可以削减企业对资金账户管理的成本。现金池整体上可以增加集团内部的协同效应，发挥资金头寸的最大化价值。三、基于网上银行系统的现金池管理方案的构建实例以某集团公司为例（一）集团账户体系的架构1.集团公司“收支合一”账户设置集团公司在承办专用银行建立“收支合一”账户，用于办理日常收付业务和资金归集下拨。2.子公司、分公司“收入专户”的设置集团公司在全省搭建集团公司、子公司、分公司三级收入账户体系，收入账户只收不付，即只能收入营业收入和向集

36、团公司指定账户进行资金上划，无法向其他账户实现对外支付结算业务。集团公司在承办专用银行建立“收支合一”账户作为“一级收入专户”，子公司和分公司分别设立二级和三级收入专户。日终，收入专户资金按级次自下而上逐级归集，保持账户日终余额为零。若该账户向对应的上级账户以外的账户进行支付，银行系统会自动拒绝处3.子公司、分公司“支出专户”的设置集团公司在全省建立集团公司、子公司、分公司三级支出专户体系，支出账户只付不收,即只能接收对应上级账户的拨款并做日常支付结算，不能接受来款。集团公司在承办专用银行建立“收支合一”账户作为“一级支出专户”，子公司、分公司分别设立二级和三级支出专户。其中二级和三级支出专户

37、采纳“零余额管理、支付限额限制、日间透支、日终清算”的管理方式。各子公司和分公司每月可以在集团公司核定的账户支付额度内干脆透支运用资金，由各开户银行先行主动垫付资金，日终由网上银行自动实行逐级清算，保持账户日终余额为零，若该账户对应的上级账户以外的账户对该账户进行支付，系统将自动拒绝入账。日终子公司、分公司的二级和三级支出专户实际余额为零。（二）“支出专户”额度限制规则集团公司以及各级下属单位的“支出专户”体系均通过专用银行网上银行系统实现加强支付结算管理，网上银行系统供应双重“保障锁”实现额度限制管理，即“内部管理系统”和“主机系统”的双重保障互为制约。第一把锁，“内部管理系统”设置“最大单

38、笔支付限额”、“日累计支付限额”、“周期（月）累计支付限额”实现基础保障；其次把锁，“主机系统”设置“安排额度”实现延长保障。1.透支额度的确定由集团公司统一形成预算额度，并且汇总形成集团公司以及各级下属单位的安排透支额度。若下属单位约定周期未运用完的支付额度在当约定周期作废。2“. 支出专户”额度的传递每月月底之前由集团公司汇总上报各下属单位的支出账户透支额度安排表，交由承办的银行处理网银账户下月透支额度设置。3“. 支出专户”额度的管理规则（1）网银账户对最高额度设置的管理规则最大单笔支付限额：“支出专户”对外结算支付的单笔最大限额，若超过此限额，银行在受理该账户对外支付业务时，系统将提示

39、“超过账户最大单笔支付限额”并自动拒绝受理该笔业务。日累计支付限额：“支出专户”日间累计对外结算支付限额的总和，若超过此限额，银行在受理该账户业务对外支付业务时，系统将提示“超过账户日累计支付限额”并自动拒绝受理该笔业务。周期（月）累计支付限额：“支出专户”周期（月）累计对外结算支付限额的总和，若超过此限额，银行在受理该账户业务对外支付业务时，系统将提示“超过账户周期累计支付限额”并自动拒绝受理该笔业务。（2）支出账户透支额度安排管理规则安排额度：“支出专户”实现日间账户透支结算的额度限制，该额度通常要与“周期累计支付限额”保持一样，同时须要还可以针对该额度的有效期进行设置，该有效期期限的设置

40、通常与“周期累计支付限额”中的“周期”保持一样（即为月）。各级下属单位支出专户可在该额度有效期范围内进行账户日间透支结算。各级下属单位“支出专户”的日常支付结算业务均受以上“额度”的限制，为了保证各级下属单位日常支付结算业务的顺畅，集团公司在核定各分支机构“支出专户”运用额度时必需考虑周全，避开频繁变更各级下属单位“支出专户”的运用额度。4.下属单位临时调整额度的救济措施当月内，假如各级下属单位须要变更支付额度的，由集团公司汇总各级下属单位的相关额度申请状况，需办理网银账户最高额度设置申请、支出账户透支额度安排申请，传递到集团承办的银行，办理临时额度调整。（三）“支出专户”发生退票时处理若各级

41、下属单位“支出专户”由于票据上的收款账号或户名有问题产生退票时，退票的款项由账户当地开户行通过银行内部账户划入该发生退票的“支出专户”，日终由银行系统自动上划至该分支机构所对应的上级账户。由于支付的金额已占用了该账户的运用额度，故要复原原来运用额度，必需通知承办的银行在网银系统上进行复原额度调整。集团公司收支两条线账户管理模式，对各级分支机构账户进行了严格的收支限制，主要通过网上银行系统自动实现，有效避开了企业以收代支的状况。现金池内的收入户、支出户全部资金的划拨和归集，皆由网银系统自动完成，月末，各成员单位的收入账户和支出账户存款余额均为零。综上所述，基于网上银行系统的现金池管理模式的构建在

42、技术上已比较成熟，现金池已成为集团企业提高资金流淌性，低成本、集中化管理资金的首选工具，但是，现金池跨省资金调度在我国尚存在管理体制上的壁垒，须要围绕国家金融、税收法规的完善，以及理顺集团企业、成员企业和银行之间错综困难的资金配置和管控关系，并进行通盘设计和细心组织，才能使其更为健全。随着集团企业资金集约化管理趋势的增加，信任现金池业务肯定会具有良好的发展前景。参考文献：1王之君，杨文雅.集团资金管理模式探讨.中心财经高校学报，20xx（11）.2王丽萍.基于现金池管理模式的集团企业资金管理.财会税务，20xx（06）.3李有渔.集团资金集中管理的现金池模式.财会月刊，20xx8（下）.企业管

43、理方案 篇8为加强粮油仓储企业的仓储管理，治理仓储管理中的不规范管理水平，保障粮食平安，国家粮食局确定在全国范围内开展粮油仓储企业规范化管理活动。依据国家和省粮食局关于开展粮油仓储企业规范化管理活动的通知精神，结合我市粮油仓储管理实际，制订本方案。一、当前粮油仓储企业管理方面存在的主要问题（一）库存粮食管理方面。主要问题是：粮食入仓前未按规定对仓房进行清扫消毒；不同性质、不同品种、不同生产年份的粮食混存；入仓粮食的水分、杂质超标；库存粮食有霉变结块状况；粮情监测及记录不规范；粮食损耗处置不刚好；粮堆形态不规整；露天存放的粮堆缺乏测温通风系统等。（二）设施设备管理方面。主要问题是：储备粮仓间未实

44、现机械通风、环流熏蒸、计算机粮情测控；仓房密闭隔热措施不到位，缺少防虫、防鼠、防雀措施；门窗破损未刚好修理、关闭不严；爬梯、配电箱未刚好做防锈处理；通风口密闭措施不到位；墙体抹面、落水管脱落未修理；围墙坍塌未修理；库区内散养家禽，仓边种菜，杂草丛生，垃圾乱扔，卫生差；排水设施不完善；设备器材乱堆乱放，设备运用后未刚好养护，设备档案不完整，测温系统出现故障未刚好解除等。（三）平安生产管理方面。主要问题是：熏蒸作业现场管理混乱，环流熏蒸设备不符合平安规定；在未进行有效密闭的状况下实施露天熏蒸作业；药品库管理未执行“双人双锁制度”，无药品包装回收记录，药品库没有警告标记；超仓房设计容量装粮，包打围的

45、围包码放不规范，已经出现围包变形面临坍塌的危急；库区火源管理不严格，库区内有吸烟痕迹，个别企业消防设施不齐全或已经失效等。（四）账务管理方面。主要问题是：未执行统计制度，台账填写不规范，统计资料不完整，统计数据有未报、漏报、错报的状况；原始凭证存在随意涂改、缺项、漏项等状况；库存粮油货位卡片制作及运用不规范，内容与实际不符；保管账统计账填写不规范，存在以表代账的状况；有出库不核销、入库不记账或未分批次记账状况等。（五）行政管理方面。主要问题是：企业仓储管理制度不健全；粮食出入库、粮情检查、平安生产等制度执行不到位；管理机构不健全，专业人员未执行持证上岗制度；企业名称运用不规范，一笔业务中运用多

46、个名称或简称；代储、购销等合同格式不规范、内容不全面，相关权责不明确；存在仓储管理档案不完整，管理不规范状况等。二、规范化管理活动的主要目的（一）提高从业人员素养。通过活动，使仓储企业从业人员特殊是主要管理干部了解粮食流通政策，熟识粮食流通管理法规制度，驾驭并娴熟应用粮食贮存技术。（二）提高企业管理水平。通过活动，治理企业仓储管理上的不规范行为，完善企业管理制度，优化企业仓储管理流程，规范企业仓储管理行为，提高企业管理效率和效果。（三）保证库存粮食平安。通过规范企业库存管理，做到账实相符、账账相符；通过加强仓储管理措施，防止储粮平安事故发生和库存粮食品质劣变，确保库存粮食平安。（四）促进仓储行业发展。通过活动，改善企业仓储条件，提高企业管理效率，增加企业盈利实力，促进整个行业科学发展。三、规范化管理活动的主要内容（一）总结既有阅历，查找存在不足，深化开展规范化管理活动。仔细总结近年来，特殊是我市去年开展的“粮食仓储管理年活动”以来取得的阅历，结合近几年粮食流通体制改革新形势、规范化管理的新标准、新规范及新仓储管理制度的实施和仓储工作发展中出现的新状况、新问题等，仔细分析查找本单位在仓储规范化管理上存在的不足，根据逐步深化向精细化管理推动的总体要求，进一步完善设施，修订完善全市和各单位仓储管理制度，严格程序，强