国开大学2023年01月22047《商业银行经营管理》期末考试答案.docx

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1、试卷代号：22047国家开放大学2022年秋季学期期末统一考试商业银行经营管理 试题（开卷）得分评卷人2023年1月题号二三四五六总分分数一、单项选择及（在下列各题的备选答案中选择一个正确的，井椅其序号字母填入题中的括号里。每题2分，共10分）1 .（）是指商业银行获得利润的能力.A.安全性B风险性分校（工作站）C.流动性D.盈利性2 .利率敏感性缺口，是指利率敏感性资产与利率般感性负债的差额.当利率敏感性资产 大于利率敏感性负债时，存在（）A.不确定区正缺口0-0-0-C.负缺口D.零缺口3 .（）,是商业银行专门为社会富有阶层或高净值人群提供的一种金融服务目标是为这些高端财富拥有者提供专业

2、的财产投资和管理服务.A.电子银行业务R网上银行业务C.私人银行业务D.理财业务4 .（）成立于1694年，是世界上第一家以股份制形式组建的商业银行、也是现代商业银行的象征.A.巴黎银行B.英格兰银行C花旗银行D.汇丰银行（22047号）商业银行经营管理试题第1页（共8页）人简称存款准备金，是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。A.法定存款准备金B.超额存款准备金得分评卷人C.库存现金D.在途熨金二、多项选择题（在下列各题的备选答案中选择2至5个正确的，井 将其序号字母填入题后的括号里。多选、少选、错选均不得分。 每翘3分，共15分）6.商业银行的财务报表主要包括（）.A.资产负债表B.损

3、益表C.现金流最表E.利源分配表D.股东权益变动表7.商业银行证券投资具有以下几个主要功能（A.增加存款B.获取利益C.分散和降低风险E.合理避税D.保持流动性8.按照银行经营环境划分,商业银行风险的类型包括（）A.经营风险a市场风险C.决策风险E.国家风险D.政策风险9.按贷款期限分类商业银行的贷款可分为（）.A.定期贷款R不定期贷款C.信用贷款E.自营贷款D.担保贷款10.发展表外业务.对于商业银行具有重要的作用，包括（）.A.增加救利来源B.为客户提供多样化金融服务C.转移和分散风险D.增强资产的流动性E.弥补银行资金缺口（22047号）商业银行经营管理试题第2页（共8页）得分评卷人三、

4、判断正误（判断下列说法正碇与否，正确的在题后的括号里划 错误的在题后的括号里划“X”。诲小题2分，共10分）11 .资产负债表是使用最广泛的财务报表，属于流量报表，反映了某一时间段银行的财务状况.（）12 .银行资本充足,一般是指限行拥有的资本数量达到或超过管理当局所规定的最高限额；同时，资本构成也需要符合银行的总体经营目标.（）13 .内部经营风险是指由于社会投资环境的变化，导致银行投资的证券可能受到损失.（）H.衍生金融工具的最初目的是规避利率风险.（）15 .回购业务是指商业侬行与其他金融机构之间的临时性借款.主要用于支付侬行资金 周转，弥补银行暂时的资金短缺.（）得分评卷人电子银行（1

5、7 .单一根行制（18 .风险预防（19 .信用贷款（20 .外源资本（四、名词配伍（请将你认为的正确答案的序号填入该题后的括号内。 每题3分，共15分）（A）商业银行通过科学的决策和规范化的管理来防范风险发生的方法，是银行实现安全性、提高盈利性、 防范风险的常规性方法.）（B） 一般是网上银行、电话银行、手机银行及其他电子金融业务的统称.）（C）银行从外部筹措的资本.）（D）银行完全凭借客户信誉、无须提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。）（E）一股是指银行业务完全由一个营业机构来办理，不设立分支机构。（22047号）商业银行经营管理试膻第3页（共8页）评卷人五、简答题（每题10分，共30分）

6、21.简述商业银行负债的作用。审 也小 相 啾 窿22.商业银行现金资产管理的曜本原则有哪些？炖酬肃款搦23 .内部控制是涉及商业银行各项业务、各层面的一个复杂系统.为了保证内部控制的 质母，一般应遵循哪些原则？评卷人六、论述题（共20分）24 .按照贷款的质量或风险程度划分，一般将贷款分为哪五类？请详细刖述五类贷款的 定义,并论述划分贷款种类的作用。生 博夕 席 明 筐试卷代号:220472022年秋季学期考试商业银行经营管理参考答案（开卷）2023年1月一、单项选择题（在下列各题的备选答案中选择一个正确的，并将其序号字母填入题中的括号里。每题2分，共10分）1 .D2.B3.C4.B5.A

7、二、多项选择题（在下列各题的备选答案中选择2至5个正确的，并将其序号字母填入题后的 括号里。多选、少选、错选均不得分。每题3分，共15分）6 .ABCDE 7.BCDE 8.ABCDE 9.AB10.ABCDE三、判断正误（判断下列说法正确与否，正确的在题后的括号里划V,错误的在题后的括号里 划x。每小题2分洪10分）11. x12. x13. x14.V15. x四、名词配伍（请将你认为的正确答案的序号填入该题后的括号内。每题3分，共15分）16 .电子银行出）17 .单一银行制（E）18 .风险预防（A）19 .信用贷款（D）20 .外源资本（C）五、简答题（每题10分，共30分）21 .

8、简述商业银行负债的作用。答：商业银行通过负债经营筹措资金，为其资金运用提供重要的资金来源，并通过负债经 营发挥重要作用，主要反映在以下四个方面：（1）银行负债是银行开展业务经营的先决条件。（3分）（2）银行负债是保持银行流动性、决定盈利状况的重要因素。（3分）（3）银行负债提供了银行与社会各界往来的重要渠道.（2分）（4）银行负债是反映和监督社会资金流向的主要渠道。（2分）22 .商业银行现金资产管理的基本原则有哪些？答：基于其业务特点与资产用途，银行在现金资产的管理中，应当坚持以下原则：（1）总量适度原则。（4分）（2）适时调节原则.（3分）（3）安全保障原则.（3分）23 .内部控制是涉及

9、商业银行各项业务、各层面的一个复杂系统。为了保证内部控制的 质量，一般应遵循哪些原则？答：内部控制是涉及商业银行各项业务、各层面的一个复杂系统。为了保证内部控制的质 量，一般应遵循以下原则：（1）有效性原则。（3分）（2）审慎性原则。（3分）（3）独立性原则.（2分）（4）激励性原则。（2分）六、论述题（共20分）24 .按照贷款的质量或风险程度划分，一般将贷款分为哪五类？请详细阐述五类贷款的 定义，并论述划分贷款种类的作用。答:按照贷款的质量或风险程度划分，西方银行一般将贷款分为正常贷款、关注贷款、次级 贷款、可疑贷款和损失贷款等五类，称之为五级分类法。依据我国目前的规定，五类贷款的基本定义

10、如下：（1）正常贷款，是指借款人能够履行借款合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额 偿还的贷款。显然，这类贷款的借款人财务状况无懈可击，没有任何理由怀疑贷款的本息偿还 会发生问题。（3分）（2）关注贷款，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款，但存在一些可能对偿还产生不利影 响的因素.该类贷款的本息偿还可能仍然正常，但是已经发生了一些可能会影响贷款偿还的 不利因素，如：宏观经济、市场以及行业等外部环境出现对借款人不利的变化，企业改制，借款 人的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大不利变化，借款人的一些重要财务指标低于同 行业水平或有较大的下降等等。如果任凭这些因素继续发展下去，就有可能影响贷款

11、的偿还， 因此，银行需要对其进行关注，或对其进行监控。（3分）（3）次级贷款，是指借款人的还款能力明显出现问题，完全依靠其正常营业收入无法足额 偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失.此时，借款人已经无法继续依靠其正 常的经营收入偿还贷款的本息，支付出现严重困难，内部管理出现严重问题或经营亏损，净现 金流量已为负数等等，不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款。（3分）（4）可疑贷款，是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损 失。这类贷款具备了上述次级贷款所具备的基本特征，但是程度更加严重.如：借款人处于 停产、半停产的状态，贷款项目已经处于停建或缓建

12、状态，借款人已经资不抵债，银行已经诉诸 法律来收回贷款等等.（3分）（5）损失贷款，是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法 收回，或只能收回极少部分。此时，借款人和担保人已经被依法宣布破产，且经法定清偿后仍 不能还清贷款；借款人死亡、失踪，以其财产或遗产清偿后仍不能还清的贷款；借款人遭受重大 自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险赔偿，确实无力偿还贷款；贷款企业虽未破产， 工商部门也未吊销其营业执照，但企业早已关停或名存实亡等等。对于这类贷款，银行已没有 意义将其继续保留在资产账面上，应当在履行必要的内部程序之后，立即冲销. （3分）按照贷款的质量或风险程度划分贷款种类，其作用主要在于：（1）有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量.既可以帮助识别贷款的内在风险，还有 助于发现信贷管理、内部控制和信贷文化中存在的问题，从而提高银行信贷管理水平，有利于 银行业务的稳健运行.（2）有利于金融监管当局对商业银行实行有效的监管。金融监管当局对商业银行的有效 监管，必须有能力通过非现场检直手段，对商业银行的信贷资产质量进行连续监控，并通过现 场检查，独立地对商业银行的信贷资产质量做出评估，而这些都离不开贷款分类的标准.没有 按贷款质量的分类，监管当局的并表监管、关于资本充足率的要求、对流动性的监控等,都将失 去基础。（5分）