2023年饭店客户挂账操作流程及规范.docx

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1、 2023年饭店客户挂账操作流程及规范（全文完整） 呈报/Report :总经理、董事长日期/Date : 2023/08/26 由/From :财务部文件号/Ref: FN 14011 事由/Subject :关于饭店客户挂账操作流程及规定（修订） 为了加强应收账款的日常治理，确保应收账款的安全性和回收的准时性，保 证资金周转顺畅，避开呆账、死账的消失，标准饭店客户挂账的操作标准，并结 合饭店实际状况，特制订此文件： 一、适用范围： 适用于华中饭店治理治理公司各分公司 二、职责 营销部：依据申请对客户消费力量及信用状况进展评估，为客户办理挂账协 议； 财务部：参加挂账客户的信用审核，对客户档

2、案的系统录入、保管及复核； 总经理：参加挂账客户的信用审核，对挂账结账协议进展审批； 三、治理操作及标准 1、客户申请及企业调查和信用评估 （1）客户依据公司业务需要及消费力量，向饭店提出消费挂账月结申 请； （2）客户办理挂账需供应相关资料：营业执照副本、组织机构代码证副 本、税务登记证副本、公司法人身份证、开户许可证等资料（以上 证照供应复印件并加盖公章）； （3）对于挂账协议过期申请续签的客户， 需在协议到期前2个月提交续 签申请，于协议到期前续签完毕方可挂账; （4）营销部负责人依据对方供应的相关资料，对客户的公司规模、企业 效益、信用状况等进展调查，提交“客户信用状况调查报告”； （

3、5）对符合挂账条件的客户，经营销部负责人审核合格后，填制签单 挂账申请书附上客户办理挂账的相关资料，报财务部复核、总经 理审批； （6）财务部及总经理可依据营销部提交的“客户信用状况调查报告”及其 他相关资料进展审核，同时有权打算是否需要重新安排信用调查； （7） 续签挂账协议的客户，同样需要提交签单挂账申请书，由营销 部及财务部对合作期的赊账回收率等信用进展评估，具体填写评估 意见，供总经理参考审批； （8）签单挂账协议客户到店消费时，必需有客户单位相关授权人员签字 方可转入其公司挂账账户，没有授权人签字确认的消费，一律不得 转挂账，特别状况上报批准后由相关担保人（销售人员）代为签字 确认。

4、 2、审批权限准时效 （1）财务部自收到营销部提交的签单挂账申请书需于 2个工作日内 完成客户档案资料的复核，并签注复核意见； 对于续签客户需签注 以往合作的信用状况； （2） 总经理自收到财务部转报的客户签单挂账申请书需于2个工作 日完成审批，审批内容包括：每月挂账额度、协议有效日期等信息； （3）每月挂账额度超过5万元，需报送酒店董事长核准； 3、合同签订 （1）营销部依据审批通过的签单挂账申请书与客户签订金鼎澳门 国际饭店签单挂账协议书，此协议需申请公司负责人签名并加盖 公章及财务专用章，同时取得挂账单位客户的客户签单挂账授权 书； （2）对于客户公司供应相关公司资料不齐全、盖有效公章的

5、，一律不许 办理正式挂账协议及签单挂账； （3）对于特别客户且每月都有固定消费力量的（政府行政机关、事业单 位或其他特别组织），不便利办理盖章签约手续的，仍需由营销部 提交签单挂账申请书，具体记录该客户的信息，并上报总经理 批准 4、系统录入、变更、档案治理 （1）财务部自收到营销部转存的“挂账协议”在1个工作日内录入系统， 由审计将挂账协议档案进展归档留存，具体填写客户公司资料（客 户的单位名称、联系人、信用额度、有效日期等），并通知酒店各 个收款点相关信息。 （2）挂账公司授权人发生变更时，应马上向酒店方书面发出变更通知 书，具体记录终止授权人的姓名或新增人员姓名和签名模版，酒店 自接到书

6、面通知之日做出调整； （3） 酒店内部员工岗位变动时（含离职或调职），由部门负责人负责办 理挂账协议的挂账跟进及担保的交接手续，财务部及总经理做好监 督执行，未办理交接手续的，不行结算工资或办理调动手续； 5、临时挂账（延迟付款）担保治理 （1）未签订签单挂账协议书的客户原则上不允许临时挂账，特别状况需 要临时挂账的，必需由相关申请担保并签字确认，由部门负责人上 报总经理同意批准后执行，挂账额由相关担保人负责及总经理共同 担当担保，各担当50%责任； （2）部门负责人（营销部负责人、餐饮部负责人、房务部负责人、前厅 部负责人）申请担保。 （3）临时挂账（延迟付款）必需在客户离店后 7个工作日内

7、结清，对于 上一笔款项未结清账款的，各相关担保人不得再次担保挂账； （4）如当月月底仍有未结清临时挂账款且超出 7个工作日的，将停发相 关担保人工资直至账款收回。 6、会议/团队客户账款治理 （1）会议/团队接待通知单中必需注明“预付金金额、付款方式、结算时 间、饭店协调人（即销售员）”预付金按此次会议预算金额的 20% 收取； （2）会议/团队客户依据营销部会议通知单中的付款方式付款， 原则上会 议/团队完毕后结清全部消费，也可在会议通知单上注明可延迟付 款，但回款期不得超过7个工作日； （3）由销售员及销售部负责人全权负责会议团队的相关款项收款及责 任； 7、回款相关规定及责任 （1）签订

8、正式挂账协议的客户，按月进展结算，于消费月次月5日前与 挂账客户核对完毕，25日前消费款项必需到账; 其他临时性挂账客户严格依据相关时间进展收款，不得跨月回款； 相关担保权限人严格依据回款时效准时跟进应收账款的回款； 应收账款在收款时不得再产生相关优待或抹零少收款项，相关优待 或抹零金额必需在挂账单位消费完毕后确认应收账款前进展销售 折让处理，否则由相关责任人担当缺少款项。 财务部依据账款回收时间要求准时催收应收账款，对于超过账款回 收时间的将向相关担保权限人下发催款通知单，由相关人员及 时跟进账款的催收，对于连续下发催款通知单两次还未回款的 客户，酒店有权随时终止挂账合作协议； 坏账确实认条

9、件：1、债务人被依法宣告破产、撤销，其剩余财产 的确缺乏清偿的应收账款； 2、债务人死亡或依法被宣告死亡、失 踪，其财产或遗产的确缺乏清偿的应收账款；3、债务人患病重大 自然灾难或意外事故，损失巨大，以其财产(包括保险赔款等)的确 无法清偿的应收账款； 4、债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁 决，的确无法清偿的应收账款；5、逾期3年以上仍未收回的应收 账款；6、有确凿证据证明已无力清偿债务的； 坏账的相关担保人为应收账款第一责任人，款项无法收回的，由相 关担保人担当100%责任； 财务部为催款跟进工作的责任人，因应 收账款催款预警不准时造成无法追讨的款项，由财务部负责人担当 100%财务责任； 四、操作审批流程 帝V 宮户依据 .本仝司业 向饭店提 出講發冃 结挂丰 it 对符合挂 一账妾求的时务部员 责人帮助 总经理具 核审批 对签单金 额超过E 万元或特 1殊挂账需 上报的. 上赧莹李 长批准 五、附则 1、本制度由财务部制定并负责最终解释和修订； 2、文件号CW2023-003号文件关于饭店治理人员经营权限中的“营 销部担保权及签单挂账单位相关要求”自本制度公布执行之日起废止； 3、本制度自公布之日起执行。 六、相关附件