2023年-业务类对外收款管理程序.docx

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1、首创置业股份有F艮公司 编号:FM-TM-03-06BEIJING CAPITAL LAND LTD.财务管理体系文件生效日期:发放编号:业务类对外收款管理程序编制 日期审核 日期批准 日期修订记录修订日期修改原因及内容摘要初稿仅供内部讨论2002中华财务版权所有1、目的为确保各种业务类对外收款资金结算符合公司实际业务及日常运作需要，对外结算 内容、手续及程序符合内部控制规范，对外结算业务在财务授权体系监控下进行，特制 定本办法。2、适用范围2.1本程序适用于本公司文字描述不很清楚。2. 2本办法适用于本公司及下属控股子公司财务部，其他部门对涉及到的有关规定亦应 遵照执行。3、相关程序及文件3

2、.1 支票管理程序FM-TM-04-013.2 汇票管理程序FM-TM-04-024、工作程序4.1银行票据收款步骤工作内容涉及岗位步骤说明1票据汇缴经办人营销部、物业管理处、物业出租部经办 人将银行收款凭据交财务部。2票据审验 和交接出纳财务部经理经办人出纳审验票据后，开具收款单，财务 部经理签字，经办人确认签字，出纳签 字并保留其中一联。3票据银行缴存出纳出纳于当日将支票等付款票据缴存开户行4入帐出纳出纳将收款单和银行进帐单交财务 入帐和开具发票。4.2现金收款步骤工作内容涉及岗位步骤说明1现金汇缴经办人现金收款的，各部门经办人将现金与收 款凭证交财务部2现金清点 及交接出纳财务部经理经办人出纳清点数目后，开具收款单，财务 部经理签字，经办人确认签字，出纳签 字并保留其中一联。3现金缴存出纳出纳于当日将现金缴存开户行4入帐出纳出纳将收款单和银行进帐单交财务 入帐和开具发票。5、单据与记录6、流程图6收款流程（见附件一）附件一各部门财务部经办人按实 际收款提交 收款凭证收款凭证出纳开具收 款单经办人签字确认财务部经理 审签出纳办理银行缴存相关凭证传 递会计入帐