管理制度模板小公司财务管理制度.docx

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1、责任公司财务管控规章制度规章全体财务有关员工应认真贯彻执行国家有关财政法规 及会计规章制度规章，敬业爱岗，不做有损于责任公司的事。 严格按照责任公司财务规章制度规章做好自己的本职工作。 对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管控的法律法规，确保 财务工作的合法性。2、建立健全责任公司各种财务管控规章制度规章，严 格按照财务工作程序执行。3、采取切实有效的措施保证责任公司资金和财产的安 全，维护责任公司的合法权益。4、编制和执行财务收支计划，督促有关机构部门或科 室加强资金回流，确保资金的有效供应。5、进行成本、费用核算、考察和控制，督促有关机构 部

2、门或科室降低消耗、节约费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。7、参与责任公司工程承包合约和采购合约的评审工作。8、及时核算和上缴各种税金。9、参与业务本次项目结算，参与采供部与材料供应商 结算。10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。11、完成责任公司工作程序规定的其他工作，完成相关 领导布置的其他任务。12、加强本机构部门或科室有关员工的培养训练，提高 本机构部门或科室工作有关员工素质。二、借款和各种费用开支标准及审批规章制度规章借款审批及标准：1、出差借款：出差有关员工应先到财务部领取“借款 单”，详尽填写借款日期、资金性质、机构部门或科室、出

3、 差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本机构部门或科 室主管签字或盖章或盖章或签字或盖章后报总经理签批；持 已批“借款单”至财务处领款。前次借支出差返回时间超过 5天无故未报销者，不得再借款。2、出差在外有关员工借款：已出差在外或者从一出差 地转另一出差地有关员工借款，先请一代理人到财务部部领 取“借款单”，详尽填写借款日期、资金性质、机构部门或 科室、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本机构 部门或科室主管签字或盖章或盖章或签字或盖章后报总经 理签批；持已批“借款单”至财务处领款。3、日常费用借款：各机构部门或科室因办理业务需要 借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质（支票或现金）

4、、 机构部门或科室、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。5、借款出差有关员工回责任公司后五天内应按规定到 财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销 手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资 中扣回。6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。7、严格禁止个人借款，特殊情况需由责任公司机构部 门或科室经理以上级别有关员工批准后方可借支。三、日常费用报销：1、责任公司责任公司有关员工在日常费用支出时，需 坚持勤俭节约的原则。2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原 始发票的情况，需由对方出具收款证明。3

5、、报销时须由经手人在发票上面签字或盖章或盖章或 签字或盖章并简述事由，并经相应相关领导签字或盖章或盖 章或签字或盖章后到财务部报销；4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销 时发票后面附有经库房管控员签字或盖章或盖章或签字或 盖章的入库单，并经各相应相关领导签字或盖章或盖章或签 字或盖章后到财务部报销；5、补充说明如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理 人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批 权力;或者由财务有关员工与审批人进行联系方法方式联系， 先行借款或报销，待审批人回责任公司后再进行补签。财务部岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关 现金管

6、控和银行结算规章制度规章的规定，管好货币资金， 不坐支现金，不以白条抵库；2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数 字清楚、有关内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现 金，每周一填写货币资金周报表；3、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔 偿损失；4、保管好印章，严格按规定用途使用印章；5、严格管控空白收据和空白发票，认真办理领用手续, 按规定签发支票；6、负责任登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐；7、全面了解、掌握国家有关财务工作规章制度规章、 政策、责任公司的会计核算和财务管控的各项规定，并正确执行；8、负责任总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存 款的调节工作，汇总会计

7、凭证，登记总帐；9、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按责任公司规 定安排固定资产及库存材料等资产的盘点；10、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确, 钩稽关系清楚；11、负责任装订、管控会计档案；12、清楚工程整体概况，包括规模、合约额、所需主要 材料、开竣工时间及本次项目部有关员工构成等；13、理解并清晰工程承包合约、明确回款条款、总包方 代扣费用本次项目及税金缴纳方法方式、保函期限等，并结 合合约督促本次项目部回款；14、按照各工程预算进行工程成本的控制；15、每月末及时督促各本次项目部报帐；16、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐；17、准确把握各项材料采购、分包劳务合约，

8、按合约执 行货款支付；18、工程货款支付依据合约、财务帐、工程预算进行审 批核准；19、编制和执行财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案;20、进行成本费用控制、核算、考察，督促本责任公司 有关机构部门或科室降低消耗、节约费用，提高经济效益；21、参与业务本次项目、采购部与材料供应商的结算；22、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计规章制度 规章和财务管控方法，监督执行会议；23、完成相关领导布置的其他工作。财务基础工作规范财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务 机构部门或科室日常具体工作进行指导和解释。一、票据1、票据的种类：外部取得的原始发票；(2)责任公司自制的差旅费报销单；(3

9、)责任公司自制的支出证明单。2、票据的报销相关要求：外部取得的原始发票：相关要求填写齐全、字迹清 晰，包括客户名称(填写陕西艺林实业有限责任责任公司)、 服务本次项目、金额(大小写应一致)、收款机构盖章或签字 或盖章或签字或盖章或盖章或签字或盖章、日期。(2)责任公司自制的差旅费报销单：此报销单专为出差 报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写 明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。票面不允许有任 何涂改。(3)责任公司自制的支出证明单：此支出证明单有两种 用途，一种为对于确实无法取得原始票据的情况，填写此单 据，经相关相关领导签字或盖章或盖章或签字或盖章后，可 以报销;另一种为对于一次报销，票据非常多的情况，使用支 出证明单进行票据汇总。此票面不允许有任何涂改。附则本规定由总经理办公会负责任解释。本规定自发布之日起合约生效。