2019年宣汉县房屋征收与补偿办公室填报编制说明.docx

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1、2019年宣汉县房屋征收与补偿办公室填报编制说明一、决算信息来源说明本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和 其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相 符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行 结果和财务状况。（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账 及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件 及预算调整文件填列。（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资 产、人事台账及相关资料填列。二、决算编制基本情况本单位为 宣汉县房屋征收与补偿办公室 所属 二级预算单位，单位性质为 财政补助事业单位 单 位，决算编报类型为单户表 ，按照 政府 会

2、计制度填报决算数据纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个,比上 年增减0 个，分别是 0 （如有，可附表反映本套决 算包含编制单位清单，包括单位名称和性质）。三、基础数据核对情况（一）财政资金对账情况。1 .财政拨款核对情况。（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收 入397.62万元,财政部门拨款对账单397.62万元,差 额2万元。对差额原因进行说明。（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 7584.68万元,财政部门拨款对账单7584. 68万元,差额0万元。对差额 原因进行说明。2 .其他需要说明的情况。（二）与上年指标核对情况。1 .全口径、一般公共预算财政拨款和政府性

3、基金预算 财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一 致的情况说明，包括会计差错更正、收回以前年度支出、归 集调入、归集调出、归集上缴和缴回资金及单位内部调剂等 情况（附表1）。因新旧会计制度转换，按照法定会计政策变 更追溯调整形成的差异，在“其他”栏目填列并在备注予以 说明。2 .主要指标上下年变动幅度超过20%,其中机构人员 指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表2）。四、报表审核情况（一）审核情况。1 .审核公式。表套审核完全正确，无错误2 .审核模板。无（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。1 .对部门决算报表指标设置的建议。无2 .如有不适用的审核公式和模板

4、，请列出并说明修改意 见。无3 .单位自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置 依据。无五、决算数据其他需要说明的情况1 .“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明 单位从同级财政以外的同级政府部门取得的横向转拨财政 款、从上级或下级政府（包括政府财政和政府部门）取得的 各类财政款，纳入单位预算管理的投资收益、利息收入、捐 赠收入、事业单位固定资产出租收入等情况（附表3）。2 .年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位财政拨 款结转和结余、其他资金结转结余为负数的情况。3 .“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和 “对个人和家庭的补助”的依据及说明。4 .“三公”经费2019年总

5、额9万元比年初预算数少0. 3 万元，主要是公务接待费年初预算3.3万元，决算数是3万元，接待批次62次，接待人数1200人，少0.3万元。5 .行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比变动原因说明。无6 .政府采购支出情况，包括采购类型、采购规模和授予 中小企业合同金额等。无7 .中央单位财政拨款结转和结余情况（附表4）。无8 .中央单位驻外机构有关情况（附表5、6）o无9 .住房公积金管理中心住房公积金业务收支情况（附表 7）o10 .“收入支出决算总表”中如调整预算数大于年初预 算数，说明单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以 及经审批或备案的文件依据。无11 .深化党和国家机构改革对决算编报相关方面的影响。12 .其他需要说明的问题。无